Система управления операционным риском в российских коммерческих банках и ее совершенствование (1142739), страница 37

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 37)

Мониторинг уровня ОР врамках внедрения новогопродукта/услуги-наличиемероприятий поуправлению ОР врамках плановвнедрения новыхпродуктов/услуг;-фактическийуровень ОР,присущий новомупродукту/услуге------------------СИСТЕМООБРАЗУЮЩИЙ ЭЛЕМЕНТПринципы управления операционным рискомОбъекты рискаРядовые департаменты (Торговля и продажи; Розничные,Коммерческие операции; Департаменты, обеспеч-е внутрибанковскуюПравление; Совет Директоровдеятельность)ПроблемКрит.эфПроблемыРешенияКрит.эффект-иРешенияыфект-иПринципы управления ОРНизкаяЭтап 1.Определение уровня-результатыинформирова информированности о принципах анкетированиянность оуправления СУОР;сотрудников------------принципахЭтап 2.Рассылка справочных-уровеньуправленияматериалов;реализацииСУОР, в том Этап 3.Контроль уровняпринциповчисле, вусвоенного материалауправления ОРчастирядовымиагрегациисотрудникамиданных изащитыинформацииИсточник: составлено автором------------------Управление рисковПроблемыНизкийуровеньсоответствияпринципамуправленияОРРешенияЭтап 1.Анализпринципов управленияОР и определениемероприятий,способствующих ихсоблюдению;Этап 2.Реализациязапланированныхмероприятий;Этап 3.Мониторинг иконтроль соблюденияпринципов всемисотрудниками банкаКрит.эффект-и-уровеньсоответствияпринципамуправления ОР188Приложение И(Обязательное)Памятка по управлению операционным рискомРаздел 1.

Характеристика ОРВнутренняя нормативно – правовая документация: Положение об управлении операционным рисков в ООО КБ «АА» от 03.02.2010 г.; Должностные инструкции сотрудников; Распоряжения и Приказы.Внешняя нормативно – правовая документация: Письмо ЦБ РФ №70-Т от 23 июня 2004 г.

«О типичных банковских рисках»; Письмо ЦБ РФ №76-Т от 24 мая 2005 г. «Об организации управления операционным риском в кредитныхорганизациях»; «Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками вкредитной организации (ее филиале)», доведенные Письмом Банка России от 23.03.2007 г. №26-Т; Положение ЦБ РФ от 3 ноября 2009 г. № 346-П «О порядке расчета размера операционного риска»; Письмо ЦБ РФ от 29.06.2011 г. №96-Т «О методических рекомендациях по организации кредитнымиорганизациями внутренних процедур оценки достаточности капитала».Значимость процесса управления ОР: Операционный риск присущ всем без исключения банковским продуктам, процессам и системам Банка; С точки зрения требования к достаточности капитала на покрытие потерь операционный риск являетсявторым наиболее значимым риском после кредитного риска.Цели управления операционным риском: Эффективное управление операционным риском (ОР) – одно из основополагающих условийфункционирования системы управления рисками Банка. Целями управления операционным риском является: снижение уровня операционного риска,принимаемого Банком; снижение расходов Банка на финансирование потерь, образующихся в результатереализации операционного риска; снижение размера капитала Банка, резервируемого под операционныйриск; развитие и распространение культуры управления операционным риском в Банке. Надлежащее управление ОР - показатель эффективности управления Советом Директоров и Правлениемпортфелем продуктов, направлениями деятельности, процессами и системами Банка, а также обеспечениеустойчивого финансового положения Банка в случае воздействия негативных событий.Операционный риск – это риск убытков (потерь) в результате: Недостаточности или некорректного функционирования внутренних процессов; Ошибок людей или сбоя систем; Внешних событий (например, стихийных бедствий, пожара, ограблений, изменений законодательства илинормативных требований и т.д.).Элементы ОР: Фактор (источник) риска – причина события операционного риска.

Риск-фактор самый важныйкомпонент операционного риска, без четкого выявления которого невозможно эффективно управлять ОР(например, составить эффективный план действий по устранению ОР) Событие ОР – проявление операционного риска, возникающее в результате воздействия факторов(причин) операционного риска, и последствия которых могут привести к потерям для Банка. Эффект – последствие реализации факторов операционного риска:• возможные убытки, нереализованные в силу разных обстоятельств;• реализованные убытки, отраженные на счетах бухгалтерского учета Банка;• недополученный доход (упущенная выгода);• полученный незапланированный доход. Возмещение – денежная компенсация, полученная, как правило, от третьих лиц в счет частичного илиполного возмещения убытка (потери) от реализации события ОР, например страховое возмещение.189Взаимосвязь с прочими рисками: Операционный риск включает события правового риска но исключает события стратегического ирепутационного риска; Влияние событий операционного риска на возникновение кредитного и рыночного рисков велико, т.к.факторы, приводящие к возникновению кредитного и рыночного рисков, достаточно часто возникают вобласти операционного риска.Поэтому для получения полной картины влияния факторов операционного риска собирается информация втом числе и по событиям кредитного и рыночного рисков, в основе которых лежит операционный риск.

Нопри этом указанные события не включаются в расчет капитала под покрытие операционного рискаКлассификация событий ОР:События ОР классифицируются по следующим признакам: Источник события ОР (фактор); Объект риска (бизнес-линия); Тип события; Локализация операционного риска; Тип потерь.Подробная классификация представлена в Приложениях А, Б, В, Г.Линии обороны:1. Руководители подразделений, рядовые сотрудники Банка - выявление, самооценка рисков; управлениерисками на местах; отчетность по результатам управления ОР в подразделении.2. Управление рисков - методологическое сопровождение,развитие и оперативный контрольфункционирования системы управления ОР; анализ рисков и рекомендации по их снижению; отчетность порезультатам управления ОР в целом по Банку.3.

СВК, внешний аудит - независимый анализ и оценка эффективности системы управления ОР.Особенности управления ОР: Работа по управлению операционным риском – это ежедневная работа каждого сотрудника. Зарабатывающие подразделения не только занимаются бизнесом, но и управляют присущим ихдеятельности операционным риском. Эффективное управление риском может быть осуществлено только в подразделении, генерирующем риск. Факт выявления риска НЕ влечет наказание сотрудника, ответственного за первичное возникновениериска, если его действия были непреднамеренными.Политика управления рисками предусматривает принцип ответственности за риск: Бизнес-подразделения несут первоочередную ответственность за управление рисками на ежедневнойоснове: владелец бизнес-процесса является владельцем рисков, присущих данному бизнес-процессу.Руководители бизнес-подразделений ответственны за внедрение процедур управления рисками в свои бизнеспроцессы. Сотрудники бизнес-подразделений Банка, осуществляющих операции, связанные с принятием риска, несутперсональную ответственность за предотвращение потерь от реализации риска и возвратность средств,размещённых Банком по инициированным ими операциям. Деятельность подразделений Банка, ответственных за IT-, HR-, юридическое, финансовое и налоговоенаправления, также сопряжена с принятием рисков (операционный, налоговый и др.), в связи с чем данныеподразделения несут первоочередную ответственность за управление данными рисками.Преимущества эффективного управления ОР: повышение его прибыльности; существенная экономия времени и ресурсов, которые подразделение раньше тратило на решениепоследствий «внезапных» проблем; эффективные бизнес процессы и операции; внутреннее спокойствие менеджера.Раздел 2.

Мероприятия по управлению ОРНазначение ответственных сотрудников по управлению ОР на местах:ОтветственныесотрудникипоуправлениюОРнаместах–этоуправлений/департаментов/отделов,отвечающиезаорганизациювнедренияифункционирования системы управления операционным риском внутри подразделения Банка.Какой сотрудник может стать ответственным сотрудником по управлению ОР на месте?сотрудникиобеспечение190 понимающий бизнес-процессы подразделения; знающий слабые места бизнес-процессов подразделения; обладающий административным ресурсом для проведения организационных мероприятий.Цели введения ответственных сотрудников по управлению ОР на местах: обеспечивать внедрение системы управления операционным риском в подразделениях Банка; являться связующим звеном между подразделением Банка и Управлением рисков.Схема взаимодействия сотрудников Банка при реализации события ОР: Схема взаимодействия сотрудников Банка при реализации события ОР представлена в приложении К; Сроки исполнения указанных в приложении К мероприятий представлены Таблице И.1.Таблица И.1 - Сроки исполнения мероприятий, осуществляемых в процессевзаимодействия сотрудников Банка при реализации события ОРКтосообщает?Комусообщает?О чем сообщает?Каксообщает?РядовойсотрудникОтветств.сотрудник поуправлениюОР на местеВыявленное событие ОРЗаполнениеФормы 1Ответств.сотрудникпо упр.

Характеристики

Список файлов диссертации