Диссертация (1137999), страница 18
Текст из файла (страница 18)
Однако в условиях динамичного развития программногообеспечения по управлению рисками, есть основания полагать, что со временемданныеинструментыбудутдоступнывсеболееширокомукругузаинтересованных лиц, что положительно скажется на устойчивости МИП.Выводы 2 главыРесурсноеобеспечениеявляетсякомпонентоминтегрированногоуправления МИП. Система ресурсного обеспечения МИП имеет циклическуюструктуру и включает в себя планирование, анализ, действия и обратную связь.113Поскольку инновационная деятельность характеризуется высоким уровнемнеопределенности, необходима постоянная адаптация стратегии и системыресурсного обеспечения, как ее компонента, к изменениям внешней среды.Основным ограничением деятельности МИП является недостаточныйобъем собственных ресурсов.
Для преодоления данного ограничения МИПможет привлекать внешние ресурсы на различных этапах инновационногоцикла, а также вести работу по максимизации эффекта от использованияресурсов.Ресурсам МИП каждого вида согласно управленческой классификации,соответствует определенная модель управления:1. Финансы – метод реальных опционов2. Кадры – предпринимательское управление3.
Основные средства – теория ограничений4. Материалы и запасы – бережливое производство, теория ограничений5. Информация – бережливое производство6. Организационно-процессныересурсы,Клиенты,Поставщики–ресурсный подход.Риск ресурсного обеспечения МИП – измеримая вероятность отклоненияотпоставленныхМИПцелей,связаннаясвозможнымизменениемхарактеристик его ресурсов. Для обеспечения выживаемости МИП в условияхконкуренции необходимо наличие работоспособной системы управлениярисками. Система риск-менеджмента ресурсного обеспечения МИП будетиметь свои особенности: гибкое распределение функций в области рискменеджмента,необходимостьболеечастойадаптациисистемыриск-менеджмента относительно иных предприятий, активное привлечение внешнихресурсов для менеджмента риска.
Процесс управления рисками ресурсногообеспечения МИП имеет циклический характер. Он включает в себяопределение ситуации (контекста), идентификацию рисков, оценку рисков,114ранжирование рисков, анализ возможности воздействия на риск, воздействие нариск и мониторинг, сопровождающий все этапы процесса.Для оценки рисков ресурсного обеспечения МИП целесообразноиспользовать анализ чувствительности, который позволяет оценить влияниеизменений отдельных факторов на показатели эффективности; сценарныйанализ, дающий оценку влияния одновременного изменения несколькихпараметров; метод дерева решений, позволяющий оценить риски приразличных вариантах реализации проекта коммерциализации инновации; атакже метод Монте-Карло, дающий оценку CFaR.
Совокупное применениечетырех указанных методов оценки рисков позволяет получить полнуюкартинурисковкоммерциализацииинновацииМИПисформироватьинформационную базу для определения перечня мер по воздействия на риски.Инструменты воздействия на риск можно разделить на три группы:уклонение от риска, трансферта риска и самостоятельного воздействия.Целесообразность применения каждого из них определяется стоимостью имерой снижения риска в результате его применения.115ГЛАВА 3 ПРОЕКТИРОВАНИЕ СИСТЕМЫИНТЕГРИРОВАННОГО УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСНЫМОБЕСПЕЧЕНИЕМ МИП В УСЛОВИЯХ РИСКА3.1 Моделирование структуры ресурсного обеспечения МИП сиспользованием математического программированияМИП действуют в условиях жесткой ограниченности ресурсов. Дляобоснования инвестирования в МИП, еще на этапе планирования должна бытьсформулирована стратегия коммерциализации инновации.
Соответственно,следует разработать метод формирования оптимального набора ресурсов длямаксимизациибудущегоденежногопотока.Алгоритмдействийпооптимизации ресурсного обеспечения МИП будет включать в себя несколькоэтапов. Общая схема алгоритма процесса оптимизации ресурсного обеспеченияМИП представлена на рисунке 27.1. Постановка целей и задач НИОКР – создание МИП начинается сформирования корневой инновационной идеи. Необходимо определитькакой товар или услуга (далее «продукт») должен быть создан в результатеНИОКР.
В рамках стратегического управления уже на этапе планированиядолжно быть сформулировано видение желаемого состояния МИП, котороекаскадируется на цели, а те, в свою очередь, на задачи с измеримымииндикаторами выполнения. Сотрудники МИП должны определить, какиерезультаты должны быть достигнуты в рамках НИОКР, то есть какиеуникальные тиражируемые ресурсы должны быть созданы.
Центральнымкритерием при отборе будет являться потенциал их коммерциализации.116Начало1.Постановка целей и задач НИОКР2.Выявление ключевых характеристик создаваемого продукта3.Составление плана НИОКР4.Оценка рисков НИОКР5.Составление планов коммерциализации для каждого успешногоконечного узла6.Отбор планов коммерциализации7.Определение бюджетного ограничения для коммерциализацииинновацииБюджетное ограничение соответствуетминимальной потребности в ресурсахнет8.даОпределение оптимальной структуры ресурсов каждого вида длякоммерциализации инновации9.Оценка рисков ресурсного обеспечения коммерциализацииинновации10.Воздействие на рискиКонецРисунок 27 – Блок-схема алгоритма определения оптимальной структурыресурсного обеспечения МИП1172. Определениеключевыхустановлениехарактеристикключевыхсоздаваемогохарактеристик,продукта–определяющихконкурентоспособность создаваемого продукта.
На этом этапе также следуетопределить соотношения между этими характеристиками. Характеристикимогут иметь между собой прямую зависимость, быть независимыми илииметьобратнуюзависимость.Впоследнемслучаеследуетнайтиоптимальный баланс между данными характеристиками, а также оценитьвозможность снижения данной зависимости. Помимо этого, нужно получитьпредставление о кривой полезности потребителей по каждой из ключевыххарактеристик.Особенноважноопределитькритическийуровеньхарактеристик, то есть пороговое значение, ухудшение показателя нижекоторого приведет к резкому падению потребительских свойств и,соответственно, спроса на продукт [137].3.
Составление плана НИОКР – экспертным путем определяется наборнеобходимыхмероприятий(критическийпуть)длясозданияинновационного продукта, превосходящего все имеющиеся аналоги покакой-либо ключевой характеристике, при этом значения остальныхключевых характеристик не должны опускаться ниже критических уровней.Результатомкаждогомероприятияявляетсяинформацияи/илипродукт/компонент продукта. Между всеми мероприятиями необходимоустановить зависимости, определить какие из них могут выполняться толькопоследовательно, а какие параллельно.
Результаты каждого мероприятиявлияют на дальнейшую реализацию проекта. НИОКР – нелинейный процесс.Получение новых данных может радикально изменить представление отекущем состоянии проекта, появление проблемы может повыситьстоимость проекта или сделать его реализацию невозможной. НИОКРявляется итеративным процессом. В ходе реализации проекта сложноопределить стоимость получаемой информации.
Существует временнойразрыв между моментом создания стоимости и моментом определения118стоимости. План НИОКР можно представить в виде дерева решений, вкоторомбудетотраженаинформацияотребуемыхмероприятиях,полученная ранее. На конечных узлах этого дерева будут различныеварианты полученных инновации. Если эти результаты могут бытькоммерциализованы, то данный исход считается успешным.4. Оценка рисков НИОКР.
Существуют различные подходы к оценке рисковНИОКР. Возможна оценка рисков НИОКР с точки зрения снижениянеопределенности ключевых характеристик разрабатываемого продукта[137]. В рамках данного исследования предлагается оценивать рискиНИОКРсточкизренияихстоимостиивероятностиполученияположительного исхода. Поскольку, как отмечалось выше, логика процессаразработки может быть описана в виде дерева решений, то и процесс оценкирисков НИОКР целесообразно осуществлять с помощью одноименногометода. Разработка нового продукта необходимо требует проведенияиспытаний, которые дают информацию о его потребительских свойствах.Этаинформацияслужитосновойдляпостроенияузловсобытий.Вероятность определенных исходов определяется экспертными методами[64]. VaR процесса НИОКР соответствует сумме расходов на егопроведение.
При наименее благоприятном исходе все расходы на НИОКРпридется отнести к убыткам. Однако по мере получения новой информациина узлах событий руководство МИП может принять решение отказаться отдальнейшего проведения НИОКР и тем самым ограничить сумму потерь.При анализе уровня риска НИОКР сначала необходимо определитькумулятивные вероятности для каждого j-го конечного узла.Ониопределяются как произведение вероятностей перехода по направлениюданного конечного узла на всех узлах решений:119T (P ) Pij1j P2 j ... Ptj ,(7)ijгдеPij-вероятностьвозникновениясобытияi-говj-ойпоследовательности денежных потоков (ветвей).Затемопределяетсяприведеннаястоимостьзатратпутемсуммирования дисконтированных затрат на каждом этапе:TNPV j t 0CFt(1 WACC ) t,(8)где CFt – денежный поток j-го сценария в периоде t;WACC – средневзвешенная стоимость капитала;j – индекс ветки (j=1,…,N);T – количество периодов (шагов) реализации сценариев.Ожидаемая величина денежных потоков НИОКР рассчитывается каксумма произведений приведенной стоимости затрат для каждого конечногоузла и соответствующей ей вероятности.NNPV j ( NPV j Pij ) ,(9)j 1где N – общее количество конечных узлов.5.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
