Камаев В.Д. Экономическая теория. Под ред. В.Д.Камаева (8-е изд., 2002) (1095898), страница 72

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 72)

Такимобразом, в кредитно-банковской системе Центральный банкесть тот элемент, который контролирует и регулирует деятель­ность остальных элементов, а регулирование посредством кон­троля и надзора есть одна из форм и методов управления.Что же касается коммерческих банков и кредитных учреж­дений, то они в этом отношении должны быть однопорядковыми, полностью равноправными и потому составлять нижнийуровень системы.По видам собственности выделяются государственные, час­тные банки, смешанные.В зависимости от организационно-правовой формы деятель­ности коммерческие банки бывают акционерными общества­ми, обществами с ограниченной ответственностью, коммандит­ными обществами и т.д.По территории деятельности банки делятся на республи­канские и региональные, межрегиональные, местные, нацио­нальные, международные, заграничные.По степени независимости различают самостоятельные,дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные(банки-агенты), связанные (участвующие в капитале друг дру­га) банки.По наличию филиалов: с филиалами и бесфилиальные.По степени диверсификации капитала: однопрофильные(занимающиеся только банковскими операциями) и многопро­фильные (участвующие в капиталах небанковских предприя­тий и организаций).336Глава 14.

Деньги, кредит, банкиПо видам осуществляемых операций различаются:- собственно депозитные банки, занимающиеся приемом де­позитов и выдачей краткосрочных кредитов;- инвестиционные банки - кроме депозитных операций, онизанимаются размещением собственных и заемных средствв ценные бумаги, выступают посредниками между предприни­мателями, нуждающимися в средствах для средне- и долгосроч­ных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок;- ипотечные банки -подобно другим банкам, аккумулиру­ют средства юридических и физических лиц путем выпускаакций и облигаций, но особенность этих банков в том, что ониобеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качествеуставного капитала и залога, что является одним из испытан­ных механизмов принятой в мире системы обеспечения гаран­тий возвратности кредита;- сберегательные;- биржевые;- универсальные.По объему капитала коммерческие банки делятся на круп­ные, средние и мелкие.§5.

Особенности банка как коммерческого предприятияи его операцииКоммерческий банк - это коммерческое предприятие, ко­торое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с парт­нерами как обычные рыночные, т.е. на основе прибыльности ириска. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность ссоображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоста­вивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состоя­нии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непред­виденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным.Это связано с тем, что основополагающим принципом ус­пешного функционирования любого коммерческого банкаявляется его деятельность в пределах реально имеющихся ре­сурсов.Однако важно не только количественное равенство ресур­сов банка и его кредитных вложений, но и их совпадение покачественным характеристикам. Например, если в структуревкладов преобладают краткосрочные депозиты до востребова­ния, а банк осуществляет долгосрочное размещение средств, то337Раздел III.

Макроэкономикаликвидность данного банка оказывается под угрозой. С точкизрения поддержания определенного уровня ликвидности бан­ка, важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска од­новременно увеличивать долю собственных средств в общемобъеме ресурсов и т.п.Логично предположить, что банки не могут отдавать взай­мы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку после­дние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Одна­ко банковский опыт показывает, что банки не только могутпредоставить в кредит почти все средства на депозитах, но иудовлетворить требования своих вкладчиков.

Тем не менее дляобеспечения собственной безопасности банки должны оставитьопределенную фиксированную часть средств «незадействованной». Отношение между размером обязательных резервов, ко­торые должны иметь коммерческие банки, и обязательствамипо вкладам называется «нормой обязательных резервов». Этанорма устанавливается Центральным банком страны.Обязательные резервыкоммерческого банкаНорма банковского резерва =100%.Обязательства коммерческого банкапо депозитам до востребованияВ условиях рынка коммерческий банк является не толькоодним из видов коммерческих предприятий, но и выполняетважную роль финансового посредника в следующих областях:- в области перераспределения временно свободных денеж­ных средств юридических и физических лиц на основе срочно­сти, платности и возвратности;- при осуществлении платежей между хозяйствующимисубъектами, когда особенно важна ответственность банков засвоевременное и полное выполнение платежных поручений сво­их клиентов;- при совершении операций с ценными бумагами, когдабанк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвести­ционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.•Операции банкаТрадиционными операциями для банка являются: осуществ­ление денежных расчетов, пассивные и активные операции.Денежные расчеты в рамках национальной экономикимогут иметь наличную и безналичную форму.338Глава 14.

Деньги, кредит, банкиПри безналичной форме расчетов проводятся записи по сче­там в банках, когда деньги списываются со счета плательщика изачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому рас­пространению такой формы денежных расчетов может способ­ствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычнозаинтересовано в организации и развитии безналичной формырасчетов, поскольку последняя приводит к существенной эко­номии издержек обращения и облегчает изучение и регулирова­ние макроэкономических процессов.Безналичные расчеты осуществляются по банковским сче­там, которые открываются клиентам для хранения и переводасредств после представления соответствующих документов.Банковские счета могут быть следующих видов: расчетныесчета (расчетные субсчета), текущие, депозитные, валютные.Счета могут быть простыми и контокоррентными.Расчетные счета открываются всеми фирмами, независи­мо от формы организационно-правовой деятельности, действу­ющими на принципах коммерческого расчета и имеющимистатус юридического лица.Текущие счета открываются обычно организациям и уч­реждениям, не занимающимся коммерческой деятельностью,либо нехозрасчетным подразделениям фирмы.Депозитные счета открываются для хранения в течениеопределенного времени части средств предприятия.Валютные счета служат базой для проведения безналич­ных расчетов в различной форме.Традиционно банк рассматривается как учреждение, кото­рое принимает вклады и выдает ссуды.

Эти операции относят­ся либо к пассивным, либо к активным.•Пассивные операции банкаПассивные операции банка - это операции по мобилизациисредств. Средства, полученные в результате пассивных опера­ций, являются основой дальнейшей банковской деятельности.Активные операции банков - это операции по размещениюсредств.Результатом проведения пассивных операций банка явля­ется формирование банковских ресурсов, которые отражают­ся в пассиве баланса банка.

Источниками банковских ресурсовмогут быть собственные, заемные и привлеченные средства.Основным источником формирования банковских ресурсов яв­ляются вклады клиентов (привлеченные средства).339Раздел III. МакроэкономикаВклады клиентов или депозиты могут быть: бессрочные (довостребования), срочные (обязательства, имеющие определен­ный срок), условные (средства могут быть изъяты при наступ­лении заранее оговоренных условий).Средства, хранящиеся на счетах до востребования, пред­назначаются для осуществления текущих платежей.

По этимсчетам банки выплачивают или крайне низкие проценты, илине выплачивают проценты вообще. Это связано с тем, что де­позиты до востребования практически не оставляют банкамвозможности рефинансирования средств и использования ихв течение длительного времени, а также с тем, что банки берутна себя работу по ведению расчетно-кассового обслуживанияклиентов.Другой вид депозита - срочные вклады, т.е.

привлекаемыебанком на определенный срок. По этим вкладам выплачивают­ся более высокие проценты, зависящие от срока вклада, посколь­ку банки могут более длительное время распоряжаться средства­ми вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чащевсего на срочные вклады помещаются средства целевого назна­чения, например суммы, предназначенные для покупки обору­дования через шесть месяцев.Промежуточное положение между срочными и бессрочны­ми депозитами занимает сберегательный вклад, открываемыйс целью накопления или сохранения денежных сбережений(обычно это операции с населением).Разновидностью срочных вкладов являются депозитные исберегательные сертификаты.

Под «сертификатом» понимает­ся письменное свидетельство банка-эмитента (банка, выпустив­шего этот сертификат) о вкладе денежных средств. Сертифи­кат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника наполучение по истечении определенного срока суммы вклада спроцентами. Депозитный сертификат выдается только юриди­ческим лицам, сберегательный - только физическим, прожи­вающим на территории России.К пассивным операциям коммерческого банка относятся кре­диты, полученные от других банков, за счет которых образуют­ся заемные кредитные ресурсы коммерческого банка. Объектоммежбанковского кредита (МБК) являются свободные кредитныересурсы устойчивых в финансовом отношении банков.

Характеристики

Список файлов книги