Мазуркевич В.И. - Конспект лекций по экономике (1094330), страница 31

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 31)

а/ уставной фонд,

б/ резервный капитал.

Уставной фонд образуется за счет средств учредителей банка, резервный - за счет прибыли банка. Собственный капитал банка составляет не более 5-10% всего капитала банка.

Основная часть средств банка - это привлеченные ресурсы, которые используются для предоставления займов и приобретения ценных бумаг. Вкладчики яв­ляются собственниками средств и предоставляют их банкам за определенную плату – процент. Операции, которые осуществляет банк, относят либо к пассивным, либо к активным.

Пассивные операции – это операции по мобилизации средств. Средства, полученные банком в результате пассивных операций являются основой дальнейшей банковской деятельностью. Источниками банковских ресурсов, помимо собственного капитала банка, могут быть заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов – депозиты. Это привлеченные ресурсы.

Депозиты - это денежные средства или ценные бумаги, помещаемые в банк физическими и юридическими лицами-клиентами банков.

Помимо депозитов, источником банковских ресур­сов могут выступать кредиты, получаемые от других банков и займы у центрального банка.

Активные операции - это операции по привлече­нию денежных средств с целью извлечения прибыли. Предоставляемые банком денежные ресурсы образуют долги банку и являются его активами.

К активным операциям относятся:

• предоставление кредитов; различают кредиты краткосрочные /до I года/, среднесрочные/от года до 5-7 лет/ и долгосрочные/св. 7 лет/;

• учет векселей; векселедержатель получает от банка сумму, обозначенную в векселе за вычетом определенного процента за услуги банка по учету векселей; покупка векселей по своему характеру является кредитной операцией, так как банк пре­доставляет векселедержателю деньги/кредит/ на срок действия векселя;

• операции с ценными бумагами, облигациями; они включают ссуды под ценные бумаги и покупку бан­ками ценных бумаг; портфель ценных бумаг для банков служит средством получения дополнительной прибыли в виде дивидендов и процентов;

• размещение государственных займов; банки покупают государственные облигации за собственный счет, активно обслуживают операции по подписке на них, организуют вторичный рынок государственных облигаций, выступая посредником при их перепродажи;

• фондовые операции: предоставление ссуд под залог ценных бумаг и покупку таких бумаг.

Банковские услуги – это:

а/ посреднические операции, к которым относятся операции с валютой, управление имуществом клиентов по доверенности, размещение и хранение ценных бумаг, консультации и предоставление информации, выпуск и хранение ценных бумаг, финансовый лизинг и факторинг;

б/ доверительные операции/трастовые/; они включают в себя временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию/вдовы, несовершеннолетние и др./, управление имуществом умершего в интересах наследников, управление капиталами с целью получения наивысшей прибыли/вложение денег в акции, недвижимость/; хранение цен­ностей в сейфах.

Современный коммерческий банк выполняет до 100 видов операций и услуг. Все они связаны между собой.

Итак, мы видим, что коммерческие банки играют важную роль в экономике. Однако этим роль банков не ограничивается. Они также принимают участие в процессе "создания" денег.

Как банковская система «создает» деньги?

Огромная роль и значение банков в рыночной экономике связаны с их способностью /в процессе кредитования/ создавать новые деньги, т.е. осуществлять безналичную депозитно-кредитную эмиссию денег, и тем самым влиять на количество денег в обращении.

Выдавая ссуду, банки создают новые деньги. Однако отдельный банк обладает ограниченными возможностями по расширению своих ссуд. Он не может предоставить в ссуду больше того, что получил от вкладчиков, не может предоставить займы на всю сумму депозитов, так как в соответствии с требованиями центрального банка часть депозитов должен хранить на счетах ЦБ. Способность отдельного банка создавать деньги ограничена ее избыточными резервами.

Однако вся банковская система может предоставлять ссуды и создавать новые деньги в несколько крат превышающие ее избыточные резервы.

Для того чтобы понять, как банки делают деньги, рассмотрим следующий пример. При этом необходимо помнить, что банковские депозиты составляют основную часть массы денег в обращении /М/.

Допустим, что центральный банк установил уровень резервных требований, равный 20%. Предположим далее, что клиент Иванов, получив доход в размере 1000 д.е., кладет эту сумму в банк А. Банк А, в свою очередь, может выдать ссуду своему клиенту Петрову в размере 800 д.е., оставив себе 200 д.е. в качестве резерва. Полученная ссуда расходуется на оплату счетов за покупку материалов и оборудования и поступает на счет банка Б. Банк Б, получив вклад в размере 800д.е., может выдать ссуду, равную 640д.е. Данная сумма аналогично первой расходуется и поступает в виде депозита на счет банка В, который из полученного в виде депозита в 640 д.е. может предоставить ссуду клиенту Морозову в размере 512 д.е. в качестве обязательного резерва.

Общий результат цепи создания депозитов может быть представлена в виде таблицы

Таким образом, депозиты, созданные всей банковской системой/всеми банками/ составят:

Следовательно, первоначальный депозит, равный 1000 д.е., вся банковская система увеличила в 5 раз, превратив его в 5000. В данном случае имеет место мультипликативное расширение депозита. Денежный мультипликатор М_М –это коэффициент, характеризующий степень возрастания денежной массы в результате прироста избыточных резервов. Денежный мультипликатор равен единице, деленной на норматив резервных требований:

, где

М- максимальная величина денег, созданных за счет дополнительных депозитов при данной величине rr.

rr – норма обязательных резервов.

Изменение норматива обязательных резервов отражается на величине массы денег в обращении: его увеличение – сокращает количество денег в обращении, создаваемых банками, снижение - увеличивает. Помимо величины норматива обязательных резервов прирост денежной массы зависит от склонности хозяйствующих субъектов хранить деньги в наличной форме. Чем больше та сумма, которая изымается из банков в наличной форме, тем меньше значение мультипликатора. Таким образом, степень конечного изменения денежной массы зависит от

1/ норматива резервных требований

2/ пропорции, в которой деньги делятся на наличность и банковские депозиты.

Тема 21. Финансовая система. Государственный бюджет

Сущность финансов

На заре человеческого общества не было государства, не было и государственного управления. Но с появлением государства возникли властные функции в обществе. Появилась необходимость в отыскании ресурсов для содержания государственно­го аппарата.

Первоначально такими ресурсами были дань и подати. С появлением товарно-денежных отношений возникли денежные платежи населения, возникли и финансы.

Термин «финансы» произошел от латинского finansia и означает доход, платежи. Впервые этот термин стал применяться в XII-ХV вв. в Италии, где в тот период существовали крупные центры торговли и банковского дела. Позднее этот термин стал распространяться и на другие страны. Он стал употребляться как понятие, связанное с образованием денежных ресурсов, используемых государством для выполнения своих политических и экономических функций.

Финансовые отношения это совокупность экономических отношений, возникающих между государст­вом, предприятиями, регионами и отдельными членами общества по поводу движений денежных потоков / фондов/.

Следует иметь в виду, что не все денежные отношения являются финансовыми. Финансовые отношения охватывают лишь ту часть денежных отношений, которая связана с образованием, распределением и перераспределением фондов денежных средств. Финансовые отношения не охватывают, например, отношения, связанные с обслуживанием личного потребления и обмена/розничный товарооборот/, оплатой транспортных, коммунальных, зрелищных и иных услуг, а также акты купли-продажи между отдель­ными членами общества, акты дарения и предоставления денег.

Таким образом, финансовые отношения охватывают государственные финансы, финансы регионов, и отдельных предприятий и корпораций.

Государственные финансы материализуются в государственных, региональных и местных бюджетах, финансах государственных предприятий и специальных фондах.

Финансы частных предприятий и корпораций выражают денежные отношения, возникающие в ходе их экономической деятельности, и обеспечивают процесс производства и получения прибыли. Они материализуются в денежном капитале фирмы и его различных денежных фондах.

Мы будем рассматривать отношения по поводу государственных финансов.

Государственные финансы - это совокупность денежных ресурсов, мобилизуемых государством для своего содержания.

Величина государственных финансов определяется ролью и функциями государства.

С развитием общества изменяется роль государства, изменяются и его функции. В современных условиях во всех странах с рыночной экономикой роль государства и его финансов возрастает. И если на первых порах экономическая роль государства и государственных финансов носила в основном фискальный характер /фиск - государственная казна, изыскание денежных средств для государства/, то в современных условиях государственные финансы выступают в качестве финансового инструмента воздействия на процесс воспроизводства, на поддержание темпов экономического роста, структурной перестройке экономики.

В современных условиях государственные финансы выполняют следующие функции:

• Экономические функции. Государство вмешивается в экономические процессы:

а/ при помощи распределения финансов государство формирует объемы капиталовложений за счет средств государственного бюджета;

б/ государство осуществляет ряд расходов, т.е. содействует повышению спроса на оборудование и другие материальные ресурсы, увеличивает занятость; это ведет к росту производства и оживлению хозяйственной конъюнктуры.

• Социальная функция. За счет средств государства:

  1. осуществляется финансирование социальных мероприятий и программ;

  2. оказывается помощь неимущим и малоимущим слоям населения;

  3. регулируются личные доходы и перераспределяется национальный доход в пользу малоимущих членов общества.

     • Функция поддержания качества окружающей среды. В частности государство выделяет средства на охрану среды обитания, на создание новой техники, разрабатывает законодательство по охране окружающей среды и другие мероприятия.

     • Функция обороны. За счет средств государственного бюджета обеспечивается защита государственного суверенитета страны.

     • Функция контроля. Государство осуществляет контроль за правильностью взимания налогов, определяет формы льготного обложения налогами, проводит контроль за правильностью использования финансов.

Государственный бюджет

Для выполнения всех этих функций формируется государственный бюджет – специальный денежный фонд государства.

Государственный бюджет является главным звеном финансовой системы страны. Основная часть денежных средств, находящихся в распоряжении государства, проходит через государственный бюджет.

Государственный бюджет - это годовой план государственных доходов и расходов. Это самый крупный денежный фонд, который используется правительством для финансирования своей деятельности. За счет средств государственного бюджета содержится государственный аппарат, армия, полиции, значительная часть здравоохранения, образования и др.

Государственный бюджет состоит из двух взаимосвязанных и взаимодополняющих частей - доходов и расходов.

Характеристики

Список файлов лекций