Диссертация (Развитие системы управления рисками обращения платежных карт)

Министерство образования и науки Российской ФедерацииФедеральное государственное бюджетное образовательное учреждениевысшего образования«Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»На правах рукописиЗЛИЗИНА АННА ИГОРЕВНАРАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИОБРАЩЕНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТСпециальность 08.00.10 – «Финансы, денежное обращение и кредит»ДИССЕРТАЦИЯна соискание ученой степеникандидата экономических наукНаучный руководитель:доктор экономических наук,доцент И.В.

ПещанскаяМосква – 20172ОГЛАВЛЕНИЕВВЕДЕНИЕ ...................................................................................................................... 4ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИОБРАЩЕНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ .........................................................................

111.1 КЛАССИФИКАЦИЯ РИСКОВ ОБРАЩЕНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ ............ 111.2 Система управления рисками обращения платежных карт (СУР ОПК) ........... 271.2.1 Подсистема управления рисками обращения платежных карт надецентрализованном уровне .................................................................................... 321.2.2 Подсистема управления рисками обращения платежных карт нацентрализованном уровне ........................................................................................

44ГЛАВА 2 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ, ТЕНДЕНЦИИ И ПРОБЛЕМЫРАЗВИТИЯ СУР ОПК В РОССИИ ............................................................................. 542.1 Практика управления рисками обращения платежных карт в платежныхсистемах..........................................................................................................................

542.2 Анализ системы государственного регулирования рисков обращенияплатежных карт в Российской Федерации ................................................................. 602.3 Практика создания резервов в процессе управления рисками обращенияплатежных карт ............................................................................................................. 73ГЛАВА 3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИОБРАЩЕНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ ......................................................................... 923.1 Модель управления рисками обращения платежных карт в коммерческомбанке ............................................................................................................................... 9233.2 Процедуры управления рисками обращения платежных карт в СУР ОПКкоммерческого банка ..................................................................................................

1083.3 Направления совершенствования управления рисками в СУР ОПК .............. 121ЗАКЛЮЧЕНИЕ ........................................................................................................... 146СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ........................................................................................... 152ПРИЛОЖЕНИЕ А ....................................................................................................... 168ПРИЛОЖЕНИЕ Б ........................................................................................................ 172ПРИЛОЖЕНИЕ В ....................................................................................................... 177ПРИЛОЖЕНИЕ Г ........................................................................................................

179ПРИЛОЖЕНИЕ Д ....................................................................................................... 180ПРИЛОЖЕНИЕ Е ........................................................................................................ 181ПРИЛОЖЕНИЕ Ж....................................................................................................... 182ПРИЛОЖЕНИЕ И ....................................................................................................... 183ПРИЛОЖЕНИЕ К .......................................................................................................

185ПРИЛОЖЕНИЕ Л ....................................................................................................... 187ПРИЛОЖЕНИЕ М....................................................................................................... 188ПРИЛОЖЕНИЕ Н ....................................................................................................... 1894ВВЕДЕНИЕАктуальность темы диссертационного исследования.

Создание, развитиеи обеспечение бесперебойности функционирования национальной системыплатежных карт в России входят в число приоритетных государственных задач.Влияние экономико-политических факторов и иностранных платежных систем наденежное обращение определяет высокую социальную значимость системплатежных карт. Бесперебойность перечисления заработной платы, социальныхвыплат, ежедневных расчетов и процесса кредитования населения напрямуюзависит от системы управления рисками обращения платежных карт. Количествоопераций с использованием платежных карт, ставших неотъемлемой частьюрасчетов населения, увеличивается в среднем на 30% в год.

Однако увеличиваетсяи объем убытков от несанкционированных операций с использованием карт,который в России в 2016 г. составил свыше 1,1 млрд руб.1Главную роль в снижении рисков, связанных с платежными картами, играюткоммерческие банкикакэмитенты иэквайрерыкарточныхпродуктов.Необходимость разработки эффективной системы риск-менеджмента платежныхкарт указана в Федеральном законе от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальнойплатежной системе»2. Закон определил стратегическую роль государства иплатежных систем в защите от рисков обращения платежных карт с особымакцентом на страновые, валютные и регуляторные риски.Защита от рисков обращения платежных карт остается актуальной и длязападных стран.

Кризисные явления в экономике отдельных государств и возрастающийтемпростамошенническихкиберпреступленийзаставляютСычев: количество несанкционированных операций с платежными картами в 2016 годудостигло 296 тыс. [Электронный ресурс]//Официальный сайт портала «Банки.ру». – 2016.–Режим доступа: http:// www.banki.ru/news/lenta/?id=9603903 - свободный.- Загл. с экрана. –Яз.рус.(дата обращения: 15.03.2016)2Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О национальной платежнойсистеме» (с изм. и доп., вступ.

в силу с 17.07.2016)15международные платежные системы внедрять качественно новые технологиивыпуска карты EMV (Europay + MasterCard + VISA) в ряде стран Юго-ВосточнойАзии, США и Канаде и ужесточать правила расследования несанкционированныхкарточных операций.Единые критерии классификации карточных рисков отсутствуют, абанковские риски классифицируются в большинстве случаев без связи спрактической разработкой системы управления рисками обращения платежныхкарт коммерческих банков и без учета действующей типовой классификациибанковских рисков, регламентируемой Банком России.Актуальность темы диссертационной работы обусловлена:- высокой значимостью карточных платежных систем для обеспечениясоциально-экономической стабильности в обществе;- необходимостью развития теории управления рисками обращенияплатежных карт в Российской Федерации как на макро-, так и на микроуровне;- потребностью в разработке методологических основ и практическихрекомендаций по формированию эффективной структуры системы управлениярисками обращения платежных карт в банке.Степень научной разработанности проблемы.

В научной литературетрадиционно уделяется внимание вопросам управления рисками, в том числефинансовым. Все большую актуальность приобретают создание национальнойсистемы платежных карт и изучение условий её эффективного функционирования.Теоретические вопросы банковских рисков разработаны рядом российских изарубежных ученых, среди которых: А.В. Беляков, Д.С. Вахрушев, А.Е. Дворецкая,С.Р. Демидов, Т.Л. Костюнина, О.И.

Лаврушин, И.В. Ларионова, Л.В. Меньшикова,К.А. Метелев, Ю.Ю, Русанов, И.В. Пещанская, А.А. Солуянов, И.П. Хоминич, Л.А.Чалдаева, D. H. Hyle, D. W. Joel Bessis, D. Caouette, E. I. Altman, P. Narayanan.Исследованию различных проблем обращения платежных карт посвященыработы В.В. Андрианова, А.А.

Большакова, М.Я. Букирь, С.А. Бутенко, А.С.Воронина, Д. В. Гайсиной, И.М. Голдовского, В.Б. Голованова, Н.В. КалистратоваА.П. С.В. Криворучко, А.П. Курило,О.В. Вдовиной, А.П. Пархоменко, А.В.6Пухова, О.В. Пяриной, А.И. Сафронова, А.Н. Смышляевой, К.Т. Сумманен, П.А.Тулубьева, А.В. Шамраева.Большинство публикаций, посвященных платежным картам, носит узкопрактический, рекомендательный характер и относится преимущественно ктехническим проблемам обеспечения безопасности трансакций. Реже исследуютсяэкономическиеиособеннофинансовыеаспектыуправлениякарточнымпортфелем. Целостное, научное видение системы управления рисками обращенияплатежных карт, методологии построения и функционирования эффективнойсистемы управления рисками обращения платежных карт в контексте финансовойнауки пока не сформировано.Актуальность и недостаточное исследование проблем, связанных сразвитием и совершенствованием системы управления рисками обращенияплатежных карт, определили цель и задачи диссертации.Цельюисследованияявляетсяразвитиетеоретическихосновипрактического инструментария управления рисками обращения платежных карт науровнях государства и отдельного банка.Для достижения поставленной цели решались следующие основные задачи:- определить понятие платежной карты в контексте выполняемых еюфункций денег;- уточнить классификацию рисков обращения платежных карт с учетомфункций различных типов карт и источников возникновения риска;- разработать модель системы управления рисками обращения платежныхкарт России, развивающую действующие методологические основы и практикууправления такими рисками;- оценить современное состояние элементов системы управления рискамиобращения платежных карт, разработать предложения по ее совершенствованию;- создать модель системы управления рисками обращения платежных картдля коммерческих банков и определить принципы ее реализации;- сформировать конкретные регламенты, сопровождающие внедрение иэффективное функционирование системы управления рисками обращения7платежных карт коммерческого банка.Объектом исследования является система управления рисками обращенияплатежных карт.Предметомвозникающиевисследованияпроцессеявляютсяуправленияэкономическиеобращениемотношения,платежныхкартнанациональном уровне и на уровне коммерческого банка.Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностиВАК.