Услуга: Заполнение банковских документов. Проверка выписок банка
Описание
Цель – формирование умений и навыков заполнения и обработки банковских документов.
В журнале хозяйственных операций составить бухгалтерские проводки по приведенным операциям.
Отчетный материал: регистрационный журнал
Исходные данные:
| № п/п | Содержание операции | Сумма, Руб. | Дебет | Кредит | |
| 1 | Остаток на 1 января Выписка из расчетного счета за 8 января Зачислено на расчетный счет: - от покупателей за отгруженную продукцию | 1 750 000 55 000 | |||
- от арендатора в погашение задолженности - краткосрочный кредит банка | 1115 84 000 | ||||
| 2 | Списать с расчетного счета: - по счетам поставщиков за материалы - по чеку для выдачи заработной платы за декабрь - по платежным поручениям в погашение задолженности за телефон | 43000 15 200 1160 | |||
| 3 | Выписка из расчетного счета за 9января Зачислено на расчетный счет: - взнос наличными невыданной заработной платы за декабрь - от арендатора в погашении задолженности за аренду помещения - от покупателей за отгруженную продукцию - краткосрочный кредит | 2700 1500 72 800 25 000 | |||
| 4 | Списано с расчетного счета: - по платежным поручениям в погашение задолженности за телефон - по чеку на хозяйственные расходы - по счетам поставщиков за материалы - в погашении краткосрочного кредита | 900 1300 7010 38 000 | |||
| 5 | Выписка из расчетного счета за 19января Зачислено на расчетный счет: - от покупателей за отгруженную продукцию - от заказчика а погашении задолженности за услуги - за арендованные основные средства - взнос наличными из кассы | 61 200 24000 2000 5000 | |||
| 6 | Списано с расчетного счета: -в погашении задолженности по краткосрочному кредиту банка - по счетам поставщиков за материалы - по платежным поручениям в погашение задолженности за услуги банка | 2600 4770 500 | |||
Итого остаток на 1 февраля | ? | ||||
Требуется: на основании выписок банка составить журнал – ордер № 2.
Журнал-ордер № 2 по счету 51 «Расчетные счета»
№ строки | Дата | С Кредита счета 51 «Расчетные счета» в Дебет счетов | Итого | |||||
50 «Касса» | 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» | 68 «Расчеты по налогам и сборам» | 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» | 91 «Прочие доходы и расходы» | и т.д. | |||
Итого | ||||||||
Помните! Журнал – ордер раскрывает кредит счета
all_at_700
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
