Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

На основании вышеуказанного плана распределены обязанности по его выполнению по службам с определением сроков выполнения поставленных задач.

Цена закупа молока имеет сезонный характер, поскольку меняется осенью и весной. В апреле 2009 года цена закупа молока снизилась на 4 рубля, такое резкое падение цены является более глубоким по сравнению с ежегодным сезонным летним снижением закупочных цен. Вообще цены на молоко устанавливаются на основании изучения всего рынка молочного сырья по Челябинской области. В 2009 по сравнению с 2008 годом у молокозаводов объем реализации упал примерно на 22%, также появилась большая конкуренция. На фоне этих событий объем сырья начал накапливаться, в связи с сезонными изменениями объемы молока увеличились. Появилась необходимость по хранению молока и, как следствие, появились дополнительные расходы.

Молокоперерабатывающие заводы пояснили, что снижение закупочных цен на молоко в рассматриваемый период обусловлено следующими факторами:

1) сезонным снижением цен;

2) снижением объемов реализации готовой молочной продукции;

3) нехваткой оборотных средств, обусловленной снижением уровня доступности кредитов;

4) необходимостью переработки части молочного сырья в сухое обезжиренное молоко, т.к. реализация свежих молочных продуктов в розничной торговле снизилась, притом, что данный вид деятельности является убыточным;

5) увеличением объемов реализации в торговых сетях цельномолочной продукции конкурентов из соседних областей.

Практическое решение перечисленных задач должно включать комплекс мероприятий, направленных как на распространение коммерческой информации о предприятии и его продуктах, так и на поддержание устойчивого постоянного интереса к ним со стороны всех групп потребителей. В части таких мероприятий выделим следующие:

- реализация большей части продукции через основных партнеров;

- выход на оптовые рынки Челябинской, Челябинской и Свердловской областей и г. Челябинска;

- использование системы госзакупок для организации поставок молокопродуктов в федеральный и региональный продовольственные фонды.

В целом прямой маркетинг – наиболее целесообразный метод сбыта продукции. Реализация продукции будет осуществляться на стандартных условиях оптовыми поставками вышеуказанным потребителям.

Маркетинговой стратегией ОАО «Южноуральский молочный завод» является ценовая конкуренция при условии постоянного поддержания цен на уровне рыночных. Для этого проводится еженедельный мониторинг цен на региональном рынке по Челябинской, Челябинской и Свердловской областям. Кроме того, планируется система скидок при покупке по предоплате и при покупке большой партии. Такая политика цен позволит привлекать в качестве покупателей розничную торговлю, мелкооптовых и крупно оптовых покупателей. Предполагается также, продажа товара в кредит с отсрочкой платежа, что позволит дополнительно привлечь покупателей.

Продажа продукции производится на основе заключенных долгосрочных договоров, а также разовых заказов. Наличие различных схем реализации товара позволяет значительно расширить сбытовую сеть за счет личного подхода к каждому клиенту. Наличие покупателей различных по величине и условиям поставки позволяет минимизировать риски по дебиторской задолженности.

Организационный план

ОАО «Южноуральский молочный завод» осуществляет свою деятельность в организационно-правовой форме открытого акционерного общества. Предприятие является Инициатором, Оператором и Заемщиком одновременно. Основная информация о нем как об инициаторе проекта приведена в разделе 2.

Поставку оборудования, его гарантийное (12 месяцев) и послегарантийное сервисное обслуживание, текущий ремонт, а также пусконаладочные работы с обучением обслуживающего персонала на территории Заказчика будет осуществлять компания «Таурас-Феникс».

Поставку сырого молока в настоящее время осуществляют сельские товаропроизводители: ООО "ТПК Атлант", ГУП "Прод.Корпорация", ООО "Универсал", ООО "НПК Родник", ИП "Кутабаева", ООО "СП Комсомольский"

Поставку ресурсов производят следующие предприятия: ООО "ТД Ламбумиз" (упаковка), ООО "Урал Пластик" (упаковка), ЗАО "Копейский пластик" (упаковка), ООО "Энерго Альянс" (диз.топливо), ООО "Химлайн" (моющие ср-ва), ООО "Урал Ингридиент" (закваски, наполнители).

Для улучшения деятельности завода необходимо осуществить следующие мероприятия: установить современное оборудование для разлива и упаковки молока.

Проведение реконструкции и модернизации завода позволит увеличить объем производства, снизить себестоимость продукции, занять одно из ведущих мест на рынке продукции региона.

График реализации проекта представлен в таблице 16.

Таблица 16 – Наименование и длительность подготовительных этапов

Получение разрешительной документации, дающей право на хозяйственную деятельность по переработке продукции, будет осуществляться в соответствии с действующим законодательством по мере готовности объектов к эксплуатации.

План финансового состояния предприятия

Расчеты экономической эффективности проекта выполнены с учетом «Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов» (утвержденных Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ, Государственным комитетом РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике № ВК 477 от 21.06.1999. – Вторая редакция, исправленная и дополненная).

Базовый вариант расчета выполнен с соблюдением следующих требований:

- расчет выполнен в постоянных ценах на момент разработки бизнес-плана инвестиционного проекта.

- старт проекта – 1 декабря 2009 года;

- продолжительность (горизонт) проекта – 37 месяцев;

- значения всех исходных и расчетных данных приводятся в рублях РФ;

- остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода при анализе показателей его эффективности не учитывается, то есть не предполагается их продажа и закрытие предприятия по завершению проекта;

- расчеты экономической эффективности проведены для активов, приобретаемых на собственные и заемные средства.

Условия финансирования приняты следующими:

- общая стоимость проекта – 12,15 млн. руб. (данная сумма покрывает все инвестиционные и текущие издержки проекта с учетом дисконтирования всех денежных потоков проекта по ставке 17%);

- финансирование проекта осуществляется за счет собственных средств участников проекта на 30% и заемных средств – 70%.

- потребность в финансировании – 8,5 млн. руб.

Условия и схема кредитования:

- инвестиционные средства поступают на счет предприятия единовременно;

- срок предоставления кредита – 36 месяцев;

- плата за предоставление кредита – 16 % годовых в рублях;

- выплата основного долга производится по согласованному графику. Отсрочка платежа – 6 месяцев. Полное погашение кредита в декабре 2012 года;

- выплата процентов за кредит ежемесячно с 1 месяца с момента получения кредита;

- начисление процентов за кредит на размер задолженности по основному долгу.

Влияние внешних факторов на результаты проекта приняты в следующих размерах (таблица 20).

В соответствии с распространенным положением теории инвестиционного анализа предполагается, что ставка дисконтирования должна содержать темп инфляции, минимальную норму прибыли кредитора и поправку, учитывающую степень риска конкретного проекта.

Таблица 17 – Инфляция, %

Ставка дисконтирования без учета риска проекта (d) определяется в долях единицы как отношение ставки рефинансирования (г), установленной Центральным банком Российской Федерации, и объявленного Правительством Российской Федерации на текущий год темпа инфляции (i)

1 + d = (1 + r/100) / (1 + i/100),

1 + d = (1 + 9,5/100) / (1 + 10/100),

d = -0,01

Поправка на риск определяется, исходя из типовых и специфических рисков проекта (таблица 18). Конкретное значение поправки принимается по нижней, средней или верхней границе интервала типового риска в зависимости от приведенной в бизнес-плане соответствующей оценки величины специфических рисков и чувствительности к ним проекта.

Таблица 18 – Типовые риски проекта

Величина риска	Суть проекта	Значение риска (Р), %
Низкий	Снижение себестоимости продукции	6-10
Средний	Увеличение объема продаж существующей продукции	8-12
Высокий	Производство и продвижение на рынок нового продукта	11-16
Очень высокий	Вложения в исследования и инновации	17-20

Ставка дисконтирования, учитывающая риски проекта, (D) определяется в процентах по формуле

D = d x 100 + P,

где Р - поправка на риск. Величина риска оценена как высокая, то есть принята на уровне производства и продвижения на рынок нового продукта (16%)

D = -0,01 * 100 + 18 = 17 %

Исходные данные по налоговому окружению, номенклатуре и ценам на продукцию, плану производства (продаж) продукции и другим показателям приведены в таблицах 19-20.

Таблица 19 – Налоговое окружение

Цена на продукцию в проекте принята на уровне минимальных цен рынка, динамика которых приводилась в разделе 5.4 (таблица 23).

Таблица 20 – Номенклатура и цены продукции, руб./т

Таблица 21 – План реализации продукции, т

С учетом того, что производство продукции осуществляется на территории уже функционирующего предприятия, нормы обеспечения технологического процесса ресурсами приняты на существующем уровне.

Характеристики

Список файлов доклада