180836 (760706), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Таблица № 2
Анализ выполнения бизнес-плана за 2006 год
| Наименование | Ед.из. | по бизнес-плану на 2006г. | фактическое выполнение бизнес-плана за 2006г. | % выпол нения |
| 1. Валовый товарооборот | млн.руб. | 2750 | 2611 | 95,0 |
| 2. Налоги уплаченные с выручки: | ||||
| - налог с продаж и на услуги | млн.руб. | 56 | 59 | 105,4 |
| - НДС по реализованным товарам | млн.руб. | 304 | 281 | 92,4 |
| 3. Выручка от реализации продукции, без налогов | млн.руб. | 2390 | 2271 | 95,0 |
| 4. Рост выручки от реализации продукции, работ, услуг (в сопоставимых ценах) | % | 111,5 | 107,5 | 96,4 |
| 5. Себестоимость реализованной продукции (работ, услуг) | млн.руб. | 885 | 782 | 88,4 |
| 6. Рост (снижение) себестоимости реализованной продукции (работ, услуг) | % | 132,4 | 117,1 | 88,4 |
| 7. Прибыль (убыток) от реализации товаров, продукции, работ, услуг | млн.руб. | 20 | 25 | 125,0 |
| 8. Чистая прибыль, убыток (-) | млн.руб | 17 | 24 | 141,2 |
| 9. Уровень рентабельности реализованной продукции, работ, услуг | % | 0,8 | 1,1 | 137,5 |
| 10. Уровень рентабельности продаж | % | 0,7 | 1,1 | 157,1 |
| 11.Сумма просроченной кредиторской задолженности на коней отчетного периода | млн.руб | - | ||
| 12. Удельный вес в общей сумме кредиторской задолженности | % | - | ||
| 13. Сумма просроченной дебиторской задолженности на коней отчетного периода | млн.руб | - | ||
| 14. Удельный вес в общей сумме дебиторской задолженности | % | - | ||
| 15. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (на конец года) | коэфф. | 0,56 | 0,56 | 100,0 |
| 16. Коэффициент текущей ликвидности (на конец года) | коэфф. | 3,0 | 3,5 | 116,7 |
| 17. Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (на конец года) | коэфф. | 0,1 | 0,1 | 100,0 |
| 18. Объем инвестиций в основной капитал, всего: | млн.руб. | 30 | 26 | 86,7 |
| в т.ч. | ||||
| - собственные средства | млн.руб. | 30 | 26 | 86,7 |
| - привлеченные средства | млн.руб. | |||
| в т.ч. в долларах США (тыс.) | 14 | 12 | 86,7 | |
| 19. Начисленная среднемесячная заработная плата 1 работника | тыс.руб. | 380 | 363 | 95,5 |
Как видно из таблицы анализа выполнения бизнес-плана за 2006г. плановое задание по товарообороту в сопоставимых ценах выполнено на 95%, но при этом снижены издержки обращения до 88,4%, что дало возможность получить прибыль от реализации на 25% выше запланированной, и чистой прибыли на +41,2%. Соответственно повысился уровень рентабельности реализованной продукции на 37,5%.
Невыполнение плана объема инвестиций объясняется снижением темпов ремонта (реконструкции) фасада здания ресторана.
Раздел 3. Организация и управление предприятием
Для обеспечения эффективного использования всех имеющихся видов ресурсов руководство ресторана постоянно работает над совершенствованием структуры управления организации с целью ее оптимизации. Действующая структура управления приведена в приложении №1
На предприятии обеспечивается однозвенная система управления. Все структурные подразделения возглавляют руководители (нач.производства, зав.складом, администрация), которые непосредственно подчиняются директору ресторана.
Штаты предприятия кадрами, в основном, укомплектованы.
По состоянию на 1 января 2007г. в ресторане работает 100 человек. Образовательный уровень работников характеризуется следующими данным:
Таблица № 3
| Списочная численность работников | В том числе | ||||||
| служащие | рабочие | ||||||
| чел. | уд. вес | чел. | уд. вес | чел. | уд. вес | ||
| Всего, списочная численность работников | 100 | 100,0 | 26 | 100,0 | 74 | 100,0 | |
| В том числе имеют образование: | |||||||
| - высшее | 9 | 8,9 | 8 | 43,5 | 1 | - | |
| - средне специальное | 20 | 17,9 | 17 | 56,5 | 3 | 7,9 | |
| - профессионально-техническое | 34 | 35,7 | - | 34 | 44,9 | ||
| - общее среднее | 34 | 33,0 | 1 | - | 33 | 41,6 | |
| - общее базовое (включая общее начальное) | 3 | 4,5 | - | - | 3 | 5,6 | |
Возрастной состав работников характеризуется следующими показателями:
Таблица №3а
| Списочная численность работников | В том числе | |||||
| служащие | рабочие | |||||
| чел. | уд.вес | чел. | уд.вес | чел. | уд.вес | |
| Всего, списочная численность работников всего | 100 | 100,0 | 26 | 100,0 | 74 | 100,0 |
| в т.ч. имеют возраст, лет: | ||||||
| 18-24 | 16 | 16,1 | 4 | 17,4 | 12 | 15,7 |
| 25-29 | 17 | 10,7 | 4 | 4,5 | 3 | 12,3 |
| 30 | 1 | 1,8 | - | - | 1 | 2,2 |
| 31 | 3 | - | - | - | 3 | - |
| 32-39 | 16 | 13,4 | 2 | 13,0 | 14 | 13,5 |
| 40-49 | 23 | 25,0 | 6 | 26,0 | 17 | 24,7 |
| 50-54 | 8 | 13,4 | 5 | 17,4 | 3 | 12,3 |
| 55-59 | 15 | 8,9 | 4 | 8,7 | 11 | 9,0 |
| 60 лет и старше | 11 | 10,7 | 1 | 13,0 | 10 | 10,1 |
Существенных изменений в профессиональном и возрастном составе кадров за 2006 год не произошло.
Из числа работающих на предприятии обучается 9 человек, в т.ч. в высших учебных заведениях – 7, в средне-специальных – 2. За 2006 год повысили квалификацию 4 человека.
За 2006 год принято на работу 58 человек, уволено по собственному желанию - 70 человек.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
