100458 (614181), страница 10
Текст из файла (страница 10)
Таблица 6.5.
Средние годовые издержки на 1 м3 продукции
| Статьи издержек | В руб. | ||||
| 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | |
| 1. Сырье и основные материалы, в т.ч. | 1060,2 | 1075,55 | 1085,98 | 1105,12 | 1113,47 |
| Цемент, т | 368 | 379,5 | 384,1 | 389,85 | 393,3 |
| Песок, т | 34,2 | 35,15 | 36,48 | 37,24 | 38 |
| Доломит, т | 61,2 | 62,4 | 63,2 | 63,2 | 64 |
| Отсев керамзита, т | 63 | 63,9 | 64,8 | 66,6 | 67,5 |
| Пенополистирол, м3 | 404 | 404,8 | 407,6 | 410,4 | 412,8 |
| Вода, м3 | 0,35 | 0,35 | 0,35 | 0,35 | 0,35 |
| Пластификатор, т | 33,45 | 33,45 | 33,45 | 33,45 | 33,45 |
| Штыри соединительные, шт | 96 | 96 | 96 | 104 | 104 |
| 2. Электроэнергия | 6,4 | 7,2 | 8 | 8,3 | 8,6 |
| 3. РСЭО | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 | 8,4 |
| 4. Фонд зар. платы | 64,17 | 68,75 | 73,33 | 77,92 | 82,5 |
| 5. Отчисления на соц. нужды | 16,68 | 17,88 | 19,07 | 20,26 | 21,45 |
| 6. Расходы на рекламу | 9,29 | 7,43 | 6,22 | 5,12 | 4,06 |
| 7. Проценты за кредит | 67,51 | 54 | 40,5 | 27 | 13,5 |
| 8. Цеховые расходы | 8,4 | 8,93 | 9,45 | 9,98 | 10,5 |
| 9. Общезаводские расходы | 30,91 | 38,28 | 43,17 | 45,65 | 49,31 |
| Итого заводская себестоимость | 1271,95 | 1286,41 | 1294,12 | 1307,74 | 1311,79 |
| Внепроизводственные расходы | 3,75 | 3,78 | 3,84 | 3,91 | 3,98 |
| Полная себестоимость | 1275,7 | 1290,19 | 1297,96 | 1311,65 | 1315,77 |
Таблица 6.6.
Полные годовые издержки
| Статьи издержек | В руб. | ||||
| 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | |
| 1. Сырье и основные материалы, в т.ч. | 45800640 | 46463760 | 46914336 | 47741184 | 48101904 |
| Цемент, т | 15897600 | 16394400 | 16593120 | 16841520 | 16990560 |
| Песок, т | 1477440 | 1518480 | 1575936 | 1608768 | 1641600 |
| Доломит, т | 2643840 | 2695680 | 2730240 | 2730240 | 2764800 |
| Отсев керамзита, т | 2721600 | 2760480 | 2799360 | 2877120 | 2916000 |
| Пенополистирол, м3 | 17452800 | 17487360 | 17608320 | 17729280 | 17832960 |
| Вода, м3 | 15120 | 15120 | 15120 | 15120 | 15120 |
| Пластификатор, т | 1445040 | 1445040 | 1445040 | 1445040 | 1445040 |
| Штыри соединительные, шт | 4147200 | 4147200 | 4147200 | 4492800 | 4492800 |
| 2. Электроэнергия | 276480 | 311040 | 345600 | 358560 | 371520 |
| 3. РСЭО | 362679 | 362679 | 362679 | 362679 | 362679 |
| 4. Фонд зар. платы | 2772000 | 2970000 | 3168000 | 3366000 | 3564000 |
| 5. Отчисления на соц. нужды | 720720 | 772200 | 823680 | 875160 | 926640 |
| 6. Расходы на рекламу | 401328 | 320976 | 268704 | 221184 | 175392 |
| 7. Проценты за кредит | 2916234 | 2332987 | 1749740 | 1166494 | 583247 |
| 8. Цеховые расходы | 362880 | 385560 | 408240 | 430920 | 453600 |
| 9. Общезаводские расходы | 1335312 | 1653696 | 1864944 | 1972080 | 2130192 |
| Итого заводская себестоимость | 54948273 | 55572898 | 55905923 | 56494261 | 56669174 |
| Внепроизводственные расходы | 162000 | 163296 | 165888 | 168912 | 171936 |
| Полная себестоимость | 55110273 | 55736194 | 56071811 | 56663173 | 56841110 |
Произведем прогноз финансовых результатов деятельности с учетом новых данных (таблица 6.7.).
Таблица 6.7.
Прогноз финансовых результатов
| Показатель | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| Выручка, руб. | 90720000 | 95040000 | 98280000 | 101520000 | 104544000 |
| Объем реализации, м3 | 43200 | 43200 | 43200 | 43200 | 43200 |
| Цена 1м3, руб. | 2100 | 2200 | 2275 | 2350 | 2420 |
| Полная себестоимость, руб. | 55110273 | 55736194 | 56071811 | 56663173 | 56841110 |
| Прибыль от продаж, руб. | 35609727 | 39303806 | 42208189 | 44856827 | 47702890 |
| Налог на прибыль, руб. | 8546334,48 | 9432913,44 | 10129965,36 | 10765638,48 | 11448693,60 |
| Чистая прибыль, руб. | 27063392,52 | 29870892,56 | 32078223,64 | 34091188,52 | 36254196,40 |
Имея необходимые данные, составим план денежных потоков предприятия, результаты представим в таблице 6.8.
Таблица 6.8.
Денежные потоки по трем видам деятельности, руб.
| Денежные потоки | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| 1. Инвестиционная деятельность | -29162340,69 |
|
|
|
|
|
| Приобретение технологической линии | 2621080,00 |
|
|
|
|
|
| Оборотный капитал | 26451260,69 |
|
|
|
|
|
| Приобретение лицензии | 90000,00 |
|
|
|
|
|
| 2. Финансовая деятельность | 29162340,69 | -5832468,14 | -5832468,14 | -5832468,14 | -5832468,14 | -5832468,14 |
| Кредит | 29162340,69 |
|
|
|
|
|
| Возврат кредита |
| 5832468,14 | 5832468,14 | 5832468,14 | 5832468,14 | 5832468,14 |
| 3. Операционная деятельность |
| 27426071,36 | 30233571,40 | 32440902,48 | 34453867,36 | 36616875,24 |
| Выручка от продаж |
| 90720000,00 | 95040000,00 | 98280000,00 | 101520000,00 | 104544000,00 |
| Объем реализации |
| 43200,00 | 43200,00 | 43200,00 | 43200,00 | 43200,00 |
| Цена единицы |
| 2100,00 | 2200,00 | 2275,00 | 2350,00 | 2420,00 |
| Себестоимость |
| 52194038,93 | 53403206,74 | 54322070,56 | 55496679,37 | 56257863,19 |
| Сумма процентов за кредит |
| 2916234,07 | 2332987,26 | 1749740,44 | 1166493,63 | 583246,81 |
| Амортизация | 362679 | 362679 | 362679 | 362679 | 362679 | |
| Прибыль от продаж |
| 35609727,00 | 39303806,00 | 42208189,00 | 44856827,00 | 47702890,00 |
| Налог на прибыль |
| 8546334,48 | 9432913,44 | 10129965,36 | 10765638,48 | 11448693,60 |
| Чистая прибыль |
| 27063392,52 | 29870892,56 | 32078223,64 | 34091188,52 | 36254196,40 |
| 4. Сальдо денежной наличности | 21593603,23 | 24401103,27 | 26608434,35 | 28621399,23 | 30784407,11 | |
| 5. ЧДП | -29162340,69 | 27426071,36 | 30233571,40 | 32440902,48 | 34453867,36 | 36616875,24 |
| Коэффициент дисконтирования (21%) | 1,0000 | 0,8264 | 0,6830 | 0,5645 | 0,4665 | 0,3855 |
| 6. NPV | -29162340,69 | 22664905,37 | 20649529,27 | 18312889,45 | 16072729,12 | 14115805,41 |
| 7. NPV нарастающим итогом | -29162340,69 | -6497435,32 | 14152093,95 | 32464983,40 | 48537712,53 | 62653517,94 |
1. Чистая текущая дисконтированная стоимость (NPV).
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
