100458 (614181), страница 8
Текст из файла (страница 8)
Средние годовые издержки на 1 м3 продукции
| Статьи издержек | В руб. | |||||
| 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | ||
| 1. Сырье и материалы, в т.ч. | 1060,2 | 1075,55 | 1085,98 | 1105,12 | 1113,47 | |
| Цемент, т | 368 | 379,5 | 384,1 | 389,85 | 393,3 | |
| Песок, т | 34,2 | 35,15 | 36,48 | 37,24 | 38 | |
| Доломит, т | 61,2 | 62,4 | 63,2 | 63,2 | 64 | |
| Отсев керамзита, т | 63 | 63,9 | 64,8 | 66,6 | 67,5 | |
| Пенополистирол, м3 | 404 | 404,8 | 407,6 | 410,4 | 412,8 | |
| Вода, м3 | 0,35 | 0,35 | 0,35 | 0,35 | 0,35 | |
| Пластификатор, т | 33,45 | 33,45 | 33,45 | 33,45 | 33,45 | |
| Штыри соединительные, шт | 96 | 96 | 96 | 104 | 104 | |
| 2. Электроэнергия | 6,4 | 7,2 | 8 | 8,3 | 8,6 | |
| 3. РСЭО | 7,63 | 7,63 | 7,63 | 7,63 | 7,63 | |
| 4. Фонд зар. платы | 64,17 | 68,75 | 73,33 | 77,92 | 82,5 | |
| 5. Отчисления на соц. нужды | 16,68 | 17,88 | 19,07 | 20,26 | 21,45 | |
| 6. Расходы на рекламу | 9,29 | 7,43 | 6,22 | 5,12 | 4,06 | |
| 7. Проценты за кредит | 66,95 | 53,56 | 40,17 | 26,78 | 13,39 | |
| 8. Цеховые расходы | 8,4 | 8,93 | 9,45 | 9,98 | 10,5 | |
| 9. Общезаводские расходы | 30,91 | 38,28 | 43,17 | 45,65 | 49,31 | |
| Итого заводская себестоимость | 1270,64 | 1285,21 | 1293,02 | 1306,75 | 1310,91 | |
| Внепроизводственные расходы | 3,75 | 3,78 | 3,84 | 3,91 | 3,98 | |
| Полная себестоимость | 1274,39 | 1288,99 | 1296,86 | 1310,66 | 1314,89 | |
Таблица 5.9.
Полные годовые издержки
| Статьи издержек | В руб. | ||||
| 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | |
| 1. Сырье и материалы, в т.ч. | 45800640 | 46463760 | 46914336 | 47741184 | 48101904 |
| Цемент, т | 15897600 | 16394400 | 16593120 | 16841520 | 16990560 |
| Песок, т | 1477440 | 1518480 | 1575936 | 1608768 | 1641600 |
| Доломит, т | 2643840 | 2695680 | 2730240 | 2730240 | 2764800 |
| Отсев керамзита, т | 2721600 | 2760480 | 2799360 | 2877120 | 2916000 |
| Пенополистирол, м3 | 17452800 | 17487360 | 17608320 | 17729280 | 17832960 |
| Вода, м3 | 15120 | 15120 | 15120 | 15120 | 15120 |
| Пластификатор, т | 1445040 | 1445040 | 1445040 | 1445040 | 1445040 |
| Штыри соединительные, шт | 4147200 | 4147200 | 4147200 | 4492800 | 4492800 |
| 2. Электроэнергия | 276480 | 311040 | 345600 | 358560 | 371520 |
| 3. РСЭО | 329707 | 329707 | 329707 | 329707 | 329707 |
| 4. Фонд зар. платы | 2772000 | 2970000 | 3168000 | 3366000 | 3564000 |
| 5. Отчисления на соц. нужды | 720720 | 772200 | 823680 | 875160 | 926640 |
| 6. Расходы на рекламу | 401328 | 320976 | 268704 | 221184 | 175392 |
| 7. Проценты за кредит | 2892406 | 2313925 | 1735444 | 1156962 | 578481 |
| 8. Цеховые расходы | 362880 | 385560 | 408240 | 430920 | 453600 |
| 9. Общезаводские расходы | 1335312 | 1653696 | 1864944 | 1972080 | 2130192 |
| Итого заводская себестоимость | 54891473 | 55520864 | 55858655 | 56451757 | 56631436 |
| Внепроизводственные расходы | 162000 | 163296 | 165888 | 168912 | 171936 |
| Полная себестоимость | 55053473 | 55684160 | 56024543 | 56620669 | 56803372 |
Используя значения полной себестоимости в рассматриваемых периодах и планируемый объем производства продукции, можно рассчитать будущую выручку (таблица 5.10.).
Таблица 5.10.
Планируемый объем реализации
| Год | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| Объем производства, м3 | 43200 | 43200 | 43200 | 43200 | 43200 |
| Прогнозная цена м3, руб. | 2100 | 2200 | 2275 | 2350 | 2420 |
| Объем реализации, руб. | 90720000 | 95040000 | 98280000 | 101520000 | 104544000 |
Для того, чтобы рассчитать чистую прибыль от производства по годам, необходимо в выручке учесть затраты на производство и налог на прибыль. Расчеты представлены в таблице 5.11.
Таблица 5.11.
Прогноз финансовых результатов
| Показатель | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| Выручка, руб. | 90720000 | 95040000 | 98280000 | 101520000 | 104544000 |
| Объем реализации, м3 | 43200 | 43200 | 43200 | 43200 | 43200 |
| Цена 1м3, руб. | 2100 | 2200 | 2275 | 2350 | 2420 |
| Полная себестоимость, руб. | 55053473 | 55684160 | 56024543 | 56620669 | 56803372 |
| Прибыль от продаж, руб. | 35666527 | 39355840 | 42255457 | 44899331 | 47740628 |
| Налог на прибыль, руб. | 8559966,48 | 9445401,60 | 10141309,68 | 10775839,44 | 11457750,72 |
| Чистая прибыль, руб. | 27106560,52 | 29910438,40 | 32114147,32 | 34123491,56 | 36282877,28 |
Следующим этапом обоснования эффективности инновационного проекта по организации производства теплоэффективных бетонных блоков на ОАО "Завод ЖБК-1" является расчет денежных потоков (таблица 5.12.).
Таблица 5.12.
Денежные потоки по трем видам деятельности, руб.
| Денежные потоки | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 |
| 1. Инвестиционная деятельность | -28924060,69 |
|
|
|
|
|
| Приобретение технологической линии | 2382800,00 |
|
|
|
|
|
| Подготовка производства | 0,00 |
|
|
|
|
|
| Оборотный капитал | 26451260,69 |
|
|
|
|
|
| Приобретение лицензии | 90000,00 |
|
|
|
|
|
| 2. Финансовая деятельность | 28924060,69 | -5784812,14 | -5784812,14 | -5784812,14 | -5784812,14 | -5784812,14 |
| Кредит | 28924060,69 |
|
|
|
|
|
| Возврат кредита |
| 5784812,14 | 5784812,14 | 5784812,14 | 5784812,14 | 5784812,14 |
| 3. Операционная деятельность |
| 27436267,52 | 30240145,40 | 32443854,32 | 34453198,56 | 36612584,28 |
| Выручка от продаж |
| 90720000,00 | 95040000,00 | 98280000,00 | 101520000,00 | 104544000,00 |
| Объем реализации |
| 43200,00 | 43200,00 | 43200,00 | 43200,00 | 43200,00 |
| Цена единицы |
| 2100,00 | 2200,00 | 2275,00 | 2350,00 | 2420,00 |
| Себестоимость |
| 52161066,93 | 53370235,14 | 54289099,36 | 55463706,57 | 56224890,79 |
| Сумма процентов за кредит |
| 2892406,07 | 2313924,86 | 1735443,64 | 1156962,43 | 578481,21 |
| Амортизация |
| 329707 | 329707 | 329707 | 329707 | 329707 |
| Прибыль от продаж |
| 35666527,00 | 39355840,00 | 42255457,00 | 44899331,00 | 47740628,00 |
| Налог на прибыль |
| 8559966,48 | 9445401,60 | 10141309,68 | 10775839,44 | 11457750,72 |
| Чистая прибыль | 27106560,52 | 29910438,40 | 32114147,32 | 34123491,56 | 36282877,28 |
Рассчитаем денежные потоки для финансового планирования, разделив денежные операции на притоки и оттоки. Для этого составим таблицу 5.13.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
