178518 (596295), страница 11
Текст из файла (страница 11)
15000х6х12= 1080000 руб.= 1080,0 тыс.руб.
Таблица 3.2 - Расчет затрат, связанных с реконструкцией ОТК
| Наименование оборудования. | Стоимость единицы оборудова-ния. | Количество единиц оборудова-ния | Общая стоимость. |
| Сетевая карта | 2374 | 6 | 14244 |
| Сетевой концентратор | 865 | 6 | 5190 |
| Кабель | 988 | 1 | 988 |
| Короб для укладки проводов 20×10 (300м) | 3506 | 1 | 3506 |
| Принтер | 7226 | 6 | 55756 |
| Стоимость установки и подключения данного оборудования. | 3350 | - | 3350 |
| компьютеры | 35000 | 6 | 210000 |
| Приобретение офисной мебели | 22000 | 6 | 132000 |
| Итого | - | - | 425 034 |
Для данного преобразования потребуются затраты в размере 425 034 рубля.
Таблица 3.3 - Трудоемкость операций выполняемых в отделе после внедрения проектных мероприятий
| N | Наименование операции. | Кто выполняет (должность). | Трудоем-кость данной операции, н.-час. | Число операций в год. | Общая трудоемкость выполнения операций за год. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Разработка плана деятельности год, квартал, месяц. | начальник отдела, зам.начальника отдела | 47 | 95 | 1190 |
| 2 | Анализ продукции | Специалисты, Начальник | 38 | 19 | 722 |
| 3 | Составление предварительного плана по заказам. | Специалисты, Начальник | 14 | 47 | 658 |
| 4 | Разработка проектов по снижению затрат | Весь отдел . | 74 | 45 | 3330 |
| 5 | Обработка отчетов о выполнении плана | Зам. начальника | 41 | 44 | 1894 |
| 6 | организация системы повышения качества продукции | Специалисты, Начальник | 40 | 28 | 1120 |
| 7 | организация контроля качества продукции | Начальник отдела | 57 | 36 | 2052 |
| итого | 530 | 10278 |
На выполнение тех же 530 операций общая трудоемкость в год сократилась на
18244 – 10278 = 7966 нормо-часов.
Из анализа справок за 2009 год можно сделать вывод, что результативность контроля продукции составила в среднем в 2009 году 99,8%, т.е. 0,2% продукции было возвращено из-за брака.
Снижение трудоёмкости и улучшение условий труда приводит к повышению производительности работников ОТК. Производительность работников ОТК связана с повышением контроля качества продукции и уменьшения процента возврата продукции. Определим процент уменьшения возврата продукции от улучшения производительности труда работников ОТК методом экспертных оценок.
Экспертами выступают 5 человек. Предлагается 4 варианта повышения результативности контроля продукции:
Таблица .5.
Варианты снижения брака
| № варианта | Предлагаемый процент увеличения результативности контроля продукции |
| 1 | 0,05 |
| 2 | 0,1 |
| 3 | 0,03 |
| 4 | 0,02 |
Таблица .6.
Сводная таблица расчётов
| № п/п | Эксперты | Варианты | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | 1 | 4 | 3 | 2 | 1 |
| 2 | 2 | 2 | 4 | 1 | 3 |
| 3 | 3 | 3 | 4 | 1 | 2 |
| 4 | 4 | 4 | 3 | 2 | 1 |
| 5 | 5 | 4 | 3 | 1 | 2 |
| 6 | | 17 | 17 | 7 | 9 |
| 7 | Результирующий ранг | 4 | 3 | 1 | 2 |
| 8 | Средняя сумма рангов | 10 | 10 | 10 | 10 |
| 9 | | 49 | 49 | 9 | 1 |
2Средняя сумма рангов находится как сумма рангов деленная на количество экспертов.
(17+17+7+9)/5=10
Определяем квадрат разности, для чего сумма рангов вычитается из средней суммы рангов, а полученный результат возводится в квадрат.
Считаем коэффициент конкордации:
; где
К - количество экспертов;
Н - количество объектов.
C - сумма 
;
Мнение экспертов достаточно согласованно так как 
Наиболее вероятное значение повышения результативности контроля продукции – 0,03%.
∆ТП = 1 596 800 * 0,0003 = 479 тыс.руб.
Итак, дополнительная прибыль от всех предложенных мероприятий в данном разделе составит:
∆П = 8 615 тыс.руб.
Инвестиции на данный проект составят:
К = 8 773 000руб.
Дальнейший расчёт дисконтированных чистых денежных поступлений приведём в электронных таблицах Excel.
Процент дисконта - 9%
Задаём данные и получаем нижеприведённые таблицы и график окупаемости инвестиций.
Таблица 3.7 Расчет экономического эффекта проектных предложений
| Мероприятия предусматривают закупку нового оборудования стоимостью | 8 773 | тыс. р. |
| Срок службы этого оборудования | 7 | года |
| Ликвидационная стоимость | 0 | тыс. р. |
| Норма дисконта | 9% |
| Годовая амортизация оборудовния | 1253,286 | тыс. р. | |||||
| Остаточная стоимость оборудования по годам, тыс.р. | |||||||
| 8773 | 7519,71 | 6266,43 | 5013,14 | 3759,86 | 2506,57 | 1253,28 | |
| Расчет чистых денежных поступлений | |||||||
| Табл. 1 | |||||||
| Показатель | Годы | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Дополнительная прибыль от реализации, тыс.р. | 8 615 | 8 615 | 8 615 | 8 615 | 8 615 | 8 615 | 8 615 |
| Налог на прибыль тыс.р. | 1723 | 1723 | 1723 | 1723 | 1723 | 1723 | 1723 |
| Дополнительная чистая прибыль, тыс.р. | 6892 | 6892 | 6892 | 6892 | 6892 | 6892 | 6892 |
| Налог на имущество, тыс.р. | 193,006 | 165,434 | 137,861 | 110,289 | 82,7168 | 55,1445 | 27,5722 |
| Амортизация, тыс.р. | 1253,286 | 1253,29 | 1253,29 | 1253,29 | 1253,29 | 1253,29 | 1253,29 |
| Чистые денежные поступления, тыс.р. | 7952,28 | 7979,85 | 8007,42 | 8035 | 8062,57 | 8090,14 | 8117,71 |
| Расчет экономического эффекта проектных предложений | ||||||||
| Показатель | Годы | |||||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
| Процент | 9% | 9% | 9% | 9% | 9% | 9% | 9% | 9% |
| Чистые денежные поступления, т.р. | 0 | 7952,28 | 7979,85 | 8007,42 | 8035 | 8062,57 | 8090,14 | 8117,71 |
| Дисконтированные чистые денежные поступления, т.р. | 0 | 7295,67 | 6716,48 | 6183,2 | 5692,19 | 5240,12 | 4823,89 | 4440,67 |
| Инвестиции, т.р. | 8 773 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Сумма дисконтированных чистых денежных поступлений, т.р. | 0 | 7295,67 | 14012,2 | 20195,4 | 25887,5 | 31127,7 | 35951,6 | 40392,2 |
| Сумма дисконтированных инвестиций, т.р. | 8773 | 8773 | 8773 | 8773 | 8773 | 8773 | 8773 | 8773 |
| ЧДД, т.р. | -8773 | -1477,33 | 5239,15 | 11422,4 | 17114,5 | 22354,7 | 27178,6 | 31619,2 |
| ИД | 0 | 0,83 | 1,6 | 2,3 | 2,95 | 3,55 | 4,1 | 4,6 |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
