02162 дипломвзыскание долга (1220018), страница 8

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 8)

Имеет ли процедура банкротства свои плюсы? Да, к ним относятся:

• Публичность процедуры, её подконтрольность всем кредиторам.

• Предусмотренная в законодательстве возможность оспаривания арбитражным управляющим сделок должника, заключенных в предыдущие три года до начала процесса банкротства.

В этом случае в конкурсную массу нередко удается вернуть выведенные активы. Но удается это далеко не всегда, поскольку арбитражному управляющему сложно формально доказать в суде, что конкретная сделка не имела иного хозяйственного смысла, кроме вывода, сокрытия актива. Но даже если доказать это удастся, то не факт, что контрагент, получивший год или три года назад данный актив имеет возможность и вернет имущество по оспоренной сделке.

Основная причина банкротства – сформировался определенный пласт дельцов, особенно в малом бизнесе. Это не дорожащие своей репутацией предприниматели особой категории, уже прошедшие процесс накопления долгов и банкротства, убедившиеся, что через банкротство можно просто не платить кредиторам.

Здесь также следует отметить, что откровенных мошенников среди этих людей – единицы, но много есть таких, кто намерен «тихо отсидеться», оформив, например, недвижимость, завод или офис не на себя. И именно процедура процесса о несостоятельности позволяет во многих случаях выявить таких псевдобанкротов. Именно в законодательстве о банкротстве имеются механизмы, предусматривающие, например, субсидиарную ответственность всех физических и юридических лиц, контролировавших должника. Имеются примеры, когда до скрытых активов должника удалось дотянуться через восемь оффшоров.

Практика показывает, что дела у любого банкрота сложны и запутаны, следовательно, они не становятся проще и на последнем этапе – стадии исполнительного производства. Статистика работы Службы судебных приставов показывает, что объем взыскиваемых долгов ежегодно растет на 25-35%, но при этом на 5-10% возрастает и количество исполнительных производств. Собственно же процент взысканий остается практически неизменным и составляет около 40%. Т.е. даже выигравший дело в суде кредитор только в менее чем половине случаев может рассчитывать получить долг.

В заключение следует сказать, что при взыскании задолженности банки сталкиваются с множеством проблем. Среди причин, порождающих эти проблемы, можно назвать отсутствие эффективного правового регулирования процедуры взыскания долгов, неосмотрительность кредитных организаций при заключении договоров, а также недобросовестность заемщиков, завышающих свои финансовые возможности или получающих кредит иным обманным путем, поскольку именно их долги зачастую попадают в категорию безнадежных ссуд, чреватых для банка дополнительными финансовыми затратами. Решить эту проблему возможно путем введения более строгих нормативных требований к оценке кредитоспособности заемщиков, подобных существующим в странах Европейского союза. Бороться с недобросовестными заемщиками возможно также путем внедрения банками более ответственной кредитной политики, ужесточив процедуру одобрения кредитных заявок, в частности, при приеме справок, подтверждающих доход заемщика, сопоставлять доходы со среднестатистическими данными о зарплатах по профессиям в регионе проживания заемщиков и т.п. Следует признать, что в настоящий момент банки не стремятся вводить подобные требования, практически все они предлагают кредитные продукты, для получения которых не требуется предоставление никаких подтверждающих документов, достоверность представленных заемщиком справок зачастую не проверяется. Такое отношение кредитных организаций к оценке кредитоспособности заемщиков объясняется их стремлением привлечь большое количество клиентов и получить большую прибыль за счет высокопроцентных кредитов, несущих в себе высокий риск невозврата.

Также среди причин, приводящих к появлению просроченной задолженности, следует назвать недостаточную финансовую грамотность как заемщиков, так и поручителей: в момент подписания кредитного договора они не осознают или не в полной мере осознают юридические последствия заключения такого договора, приобретения дополнительных услуг (например, кредитных карт в случае, когда заемщик намерен получить кредит наличными). Решить эту проблему непросто, особенно ввиду незаинтересованности финансовых институтов в информированности клиентов, поэтому искоренять финансовую безграмотность возможно только путем введения жестких нормативных требований к предоставлению информации заемщикам при заключении кредитных договоров, причем акцент следует сделать не на объеме этой информации, а на доступности формы, в которой она доводится до потребителей.

Значительный пласт проблем взыскания задолженности связан с деятельностью коллекторских агентств, поскольку в законодательстве не определен ни их правовой статус, ни процедуры, применяемые при взыскании долгов. Решить все эти проблемы представляется возможным только путем принятия федерального закона, детально регулирующего коллекторскую деятельность, а также ряда других законов, регламентирующих порядок взыскания задолженности, в том числе в тех случаях, когда имущества заемщика недостаточно для удовлетворения всех требований, в частности закона о банкротстве физических лиц, поскольку только комплексное регулирование взыскания задолженности позволит защитить права как банков, так и заемщиков. В любом случае, по нашему мнению, при принятии этих законов следует обратиться к зарубежному опыту развитых стран, содержащему строгие и детально проработанные требования как к банкам, так и к коллекторам с целью обеспечения прав заемщиков-потребителей, а также меры ответственности, применяемые к недобросовестным коллекторским агентствам.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Ситуация в сфере невозврата долгов на текущий момент очень остра: множество компаний не исполняют по самым разным причинам свои обязательства перед контрагентами - не оплачивают по договору, не поставляют товары, не возвращают кредиты.

Не возвращали долги и раньше, возникший мировой финансовый кризис лишь обнажил существующие проблемы риск-менеджмента кредиторов и должников. Те организации, которые качественно работали с профилактикой возникновения проблемной задолженности, удержались на плаву. Те, кто нет, - теперь обанкротились или находятся на грани банкротства.

Просрочка в самом общем виде возникает просто: появляется клиент, готовый купить товары или услуги организации, взять кредит в банке. Клиент есть клиент - это прибыль компании, заработная плата работников. Заключается договор, поставляются товары (выдается кредит), ожидается оплата товара (возврат кредита). По ряду причин в час X оплата не производится, не производится оплата и через месяц, квартал, год. Так организация сталкивается с невозвратом долга.

В лучшем случае контрагент платит частично, в худшем - обещает заплатить со дня на день, говорит, что денег пока нет, либо не отвечает на звонки, выезжает с места, где находился. Даже если организация выигрывает суд, у контрагента уже ничего из имущества нет. В итоге компания терпит убыток, а в массовых случаях невозврата долгов разоряется, иногда только по причине отсутствия элементарной осторожности.

Деятельность по взысканию долгов - это не только строгие юридические нормы и устоявшийся механизм звонков, претензий и встреч. Это - творческая сфера деятельности, где необходимы нестандартные решения.

Сильного руководителя от обычного отличает именно сочетание консерватизма и креативных, глобальных решений, поскольку консерватизм - это стабильность, а инновации - это развитие, движение вперед, преодоление кризисов.

При этом активность и быстрое реагирование на данный момент - главное направление работы с просрочкой. Если не успеть приспособиться к новым реалиям сегодня, то завтра ваша компания может быть поглощена конкурентами, может выйти в убыток и обанкротиться.

Если уже есть долги, но еще нет системы профилактики, то стоит задать вопрос: почему. Насколько эффективна ваша личная деятельность и ваш вклад в организацию. Что надо сделать прямо сейчас, чтобы исключить проблемные долги в дальнейшем.

Реалии таковы, что идеальных условий для принятия решения нет. Нет времени на подготовку решения, нет полных данных о проблеме, нет возможности получить информацию, не хватает материальных и кадровых ресурсов, нет времени спорить о терминах и чистоте методологии и править формулировки, но решение принимать надо сейчас. В этом и состоит искусство принимать правильные решения в условиях недостатка информации, ресурсов и времени⁵⁸.

Взыскание долгов - это процесс, требующий управленческих и профессиональных решений, требующий активного воздействия, в том числе на будущее, а не подстройку под тушение пожаров. Но при этом самая главная цель управления дебиторской задолженностью - получение денежных средств, а не деятельность сама по себе.

Большое теоретическое и практическое значение имеет четкое разграничение основного денежного долга и убытков. Основной квалифицирующий признак любой меры гражданско-правовой ответственности, в том числе и возмещения убытков, заключается в том, что ее применение предполагает дополнительное обременение неисправной стороны, т.е. такое обременение, которое влечет для нее имущественные потери, которых она избежала бы при надлежащем исполнении обязательства.

Необходимо отметить, что отличаются убытки от основного денежного долга по основаниям их возникновения: основной денежный долг возникает на основании договора, каких-либо иных правомерных действий, существуя в рамках регулятивных обязательств. Убытки появляются в результате неправомерных действий (бездействия) одного лица, нарушающих права другого, и существуют в рамках охранительных обязательств.

В силу специфики денежных обязательств следует ввести безусловное правило в общей части ГК РФ о том, что, если сторона, обязанная уплатить деньги, не совершает этого, другая сторона может потребовать произвести платеж.

Необходимо установить в общей части ГК РФ норму, регулирующую особенности зачисления платежа и определения очередности погашения обязательств между несколькими денежными долгами и между денежным долгом и убытками.

В целях возвращения просроченной задолженности необходимо привлечь коллекторское агентство для работы с должниками банка.

Как правило, над проблемными портфелями одного и того же банка работают несколько коллекторов. Подавляющее большинство из них сотрудничают с банками за комиссионные

Характер работы коллекторских агентств с должниками на фоне некоторого снижения платежеспособности населения изменился.

На российском рынке мировая модель работы коллекторов мало распространена: продажа компаниям портфеля проблемных кредитов финансовых учреждений с дисконтом.

Первые такие сделки были заключены в 2008 году.

Коллекторы отказываются выкупать банковскую проблемку по нескольким причинам. В первую очередь это недостаточная капитализация коллекторских компаний и высокие риски.

В условиях кризиса выкуп кредитных портфелей становится очень рискованным, поэтому формирование рынка покупки долгов затягивается,

Привлекая коллекторское агентство, банк либо вынужден платить высокий процент комиссионных либо практически за бесценок продавать "плохой" портфель. Учитывая законодательную не урегулированность продажи долговых обязательств, банку вообще не выгодно сотрудничать с коллекторами.

Вести коллекторскую работу силами самого банка – внедрить Collection систему (Система мониторинга и взыскания просроченной задолженности).

Успешная самостоятельная коллекторская работа в некоторых банках привела к образованию на базе коллекторских подразделений самостоятельных структур: "Приватбанк" учредил коллекторскую компанию "Верус".

Эффективность самостоятельной коллекторской работы в банках значительно повышается при использывании систем автоматизации коллекторской деятельности, которые позволяют банку эффективно работать с просроченной задолженностью, проводить анализ кредитного портфеля и при этом их внедрение и обслуживание обойдется банку в разы дешевле, чем затраты, который банк несет при сотрудничестве с коллекторским агентством.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс] : принята на всенародном голосовании 12.12.1993 г. : в ред. от 21.07.2014 г. № 11-ФКЗ // СПС «Гарант» / НПП «Гарант–Сервис». – Последнее обновление : 25.05.2015.

2. О Конституционном Суде Российской Федерации [Электронный ресурс]: федеральный конституционный закон от 21.07.1994 г. № 1-ФКЗ : в ред. от 04.06.2014 г. № 10-ФКЗ // СПС «Гарант» / НПП «Гарант–Сервис». – Последнее обновление: 25.05.2015.

3. Об арбитражных судах в Российской Федерации [Электронный ресурс] : федеральный конституционный закон от 28.04.1995 г. № 1-ФКЗ: в ред. от 22.12.2014г. N 22-ФКЗ // СПС «КонсультантПлюс» / Последнее обновление : 27.05.2015.

4. О судебной системе Российской Федерации [Электронный ресурс] :федеральный конституционный закон от 31.12.1996 г. № 1-ФКЗ: в ред. от 05.04.2005 г. // СПС «КонсультантПлюс» / Последнее обновление: 27.05.2015.

5. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая [Электронный ресурс]: федеральный закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ: в ред. от 05.05.2014 г. № 129-ФЗ // СПС «Гарант» / НПП «Гарант–Сервис». – Последнее обновление: 25.05.2015.

6. Об исполнительном производстве [Электронный ресурс]: федеральный закон от 02.10.2007 г. N 229-ФЗ: в ред. от 06.43.2015 г. N 82-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс»/ Последнее обновление: 27.05.2015.

7. О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля [Электронный ресурс]: федеральный закон от 26.12.2008 г. № 294-ФЗ: в ред. от 02.05.2015 г. N 111-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс»/ Последнее обновление: 27.05.2015.

8. О некоторых вопросах, связанных с применением Закона РФ "О защите прав потребителей [Электронный ресурс]: приказ МАП РФ от 20.05.1998 г. N 160// СПС «Гарант» / НПП «Гарант–Сервис». – Последнее обновление: 25.05.2015.

9. Об утверждении перечня документов, по которым взыскание задолженности производится в бесспорном порядке на основании исполнительных надписей [Электронный ресурс]: постановление Правительства РФ от 01.06.2012г. N 543// СПС «Гарант» / НПП «Гарант–Сервис». – Последнее обновление: 25.05.2015.

10. Об утверждении Административного регламента Федеральной службы судебных приставов по предоставлению государственной услуги по рассмотрению заявлений в рамках исполнительного производства, об исправлении допущенных в постановлении судебного пристава описок или явных арифметических ошибок, о продлении сроков в исполнительном производстве, об отложении исполнительных действий и об отложении применения мер принудительного исполнения, о приостановлении или прекращении исполнительного производства, об отмене постановления судебного пристава об окончании исполнительного производства, о проведении проверки правильности удержания и перечисления денежных средств по судебному акту, акту другого органа или должностного лица, о розыске должника, его имущества или розыске ребенка, о временном ограничении на выезд должника из Российской Федерации [Электронный ресурс]:приказ Минюста России от 28.04.2014 г. N 92 // СПС «Гарант» / НПП «Гарант–Сервис». – Последнее обновление: 25.05.2015.

11. Об утверждении рекомендуемых форм по принудительному взысканию задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации [Электронный ресурс]: приказ ФНС РФ от 28.11.2006 г. N САЭ-3-19/813 // СПС «Гарант» / НПП «Гарант–Сервис». – Последнее обновление: 25.05.2015.

12. О порядке признания безнадежными к взысканию и списания недоимки и задолженности по пеням и штрафам по налогу на добавленную стоимость, числящимся за организациями системы государственного материального резерва [Электронный ресурс]: от 08.12.2005 г. N 746// СПС «Гарант» / НПП «Гарант–Сервис». – Последнее обновление: 25.05.2015.

13. Постановление Пленума ВАС РФ О некоторых вопросах применения законодательства об исполнительном производстве: от 16.05.2014 N 27 //Вестник ВАС РФ. -2014.- N 7.- С.46.

14. Информационное письмо Президиума ВАС РФ Обзор практики разрешения арбитражными судами дел, связанных с признанием недействительными публичных торгов, проводимых в рамках исполнительного производства: от 22.12.2005 N 101//Хозяйство и право. -2006.- N 4. - С.34-37

15. Анохин, В.С. Предпринимательское право: Учебник для студентов вузов./В.С. Анохин. - М.- 2011. – 457 с.

16. Авдеев, В.В. Долговые обязательства: залогодержатель - учет и обращение взыскания/ В.В.Авдеев// Налоги. -2012.- N 19. -С. 14 - 19.

17. Алистархов, В. Непростые взаимоотношения сторон при взыскании долгов /В. Алистархов // Административное право. - 2013. - N 3. - С. 17 - 23.

18. Брагинский, М.И. Договорное право. Договоры о передаче имущества: книга 2. – М.: Статут. - 2012. – 674 с.

19. Брунс, А. От взыскания задолженности до управления долгами - новые задачи для судебного исполнителя/ А. Брунс// Практика исполнительного производства. - 2012. - N 1. - С. 25 - 37.

20. Белоусов, А.Л. Правовые аспекты передачи банками просроченной задолженности коллекторским организациям/ А.Л. Белоусов// Финансы и кредит.- 2012. -N 35. С. 42 - 48.

21. Белоусов, А.Л. Формирование законодательства в сфере деятельности по взысканию просроченной задолженности/ А.Л. Белоусов // Финансы и кредит. 2012. -N 7. - С. 72 - 75.

22. Бернэм У., Судебная реформа: проблемы гражданской юрисдикции. /У. Бернем., И.В. Решетникова, В.В. Ярков. - Екатеринбург: Изд-во гуманитарного ун-та, 2013. – 115 с.

23. Береснев, А.Н. Обращение взыскания на дебиторскую задолженность: сомнительная правовая конструкция/ А.Н.Береснев // Законы России: опыт, анализ, практика. - 2013. - N 5. - С. 49 - 52.

24. Бычков, А. Взыскание вексельного долга/ А. Бычков // ЭЖ-Юрист. - 2013. - N 3. - С. 13.

25. Брагинский, М.И. Гражданский кодекс РФ с учетом изменений и новых законодательных актов// Хозяйство и право. - 2014. - N 2.- С.8-12

26. Белоусов, А.Л. Экономические и правовые аспекты развития в Российской Федерации потребительского кредитования/ А.Л. Белоусов // Финансы и кредит.- 2014. - N 14 (590). - С. 24 - 29.

27. Батяев, А.А. Взыскание задолженности по долговым распискам/ А.А. Батяев//Адвокат.- 2014. - №1.

28. Белоусов, А.Л. Проблемы регулирования деятельности по взысканию просроченной задолженности/ А.Л. Белоусов// Банковское право. - 2014. -N 3. - С. 39 - 44.

29. Базаров, Б.Б. Давность взыскания налоговой задолженности: основные проблемы/ Б.Б. Назаров // Актуальные проблемы российского права. - 2014. - N 3. - С. 351 - 362.

30. Вагонова, А.С. Актуальные проблемы взыскания просроченной задолженности по потребительским кредитам/ А.С. Вагонова // Юрист. -2014. - N 24. - С. 32 - 36.

31. Волков, А.В. Теория концепции "злоупотребление гражданскими правами". /А.В. Волков. - Волгоград, 2012. – 335 с.

32. Вставская, И.М. Исполнительное производство: Учебное пособие. - М.: Проспект.- 2010. – 228 с.

33. Гражданское право. Том 2: Учебник / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М.: ПБОЮЛ Л.В. Рожников, 2013. – 778 с.

34. Гражданское право. Учебник / Отв. ред. В.А. Суханов. В 4-х томах. - М.: БЕК.-2012.

35. Гражданское право: Учебник для вузов. Часть первая / Под общ. ред. д-ра юрид. наук, проф. Т.И. Илларионовой, канд. юрид. наук, доц. Б.М. Гонгало и канд. юрид. наук, доц. В.А. Плетнева. – М, 2012. – 781 с.

36. Ефремов А.В. Действующее законодательство не содержит оснований для взыскания суммы задолженности в судебном порядке с работника, использовавшего отпуск авансом, если работодатель фактически при расчете не смог произвести удержание за неотработанные дни отпуска вследствие недостаточности сумм, причитающихся при расчете // Право в Вооруженных Силах. - 2014. -N 4. -С. 88 - 93.

37. Лебедев, К.К. Встречный иск как способ проведения зачета в спорах о взыскании задолженности по денежным обязательствам // Арбитражные споры. - 2014. - N 3. -С. 147 - 158.

38. Селезнев, В.А. Правовые проблемы деятельности негосударственных субъектов в сфере взыскания долгов // Современное право. - 2012. -N 6. -С. 43 - 47.

39. Титов, А.С. К вопросу об обращении взыскания на денежные средства в иностранной валюте // Правовые проблемы деятельности федеральных органов налоговой полиции: Сб. науч. трудов Академии налоговой полиции ФСНП России. - М.: АНП ФСНП России, 2013. -С. 65 - 71.

40. Титов, А.С. О соотношении гражданского и налогового законодательства// Развитие предпринимательства - залог процветания России: Материалы Всероссийской научно-практической конференции. - М.: Луч, 2013. -С.57 - 59.

41. Титов, А.С. Исторический очерк о ликвидации недоимочности в России // Финансовое право. 2013.- № 1. -С.2 - 6.

42. Титов, А.С. Недоимка как категория налогового права // Финансовое право. -2012. -№ 1. -С.36 — 45.

43. Треушникова, М.К. Гражданский процесс: Учебник. - Статут.- 2014. -790с.

44. Тупиков, А.Ф. Некоторые особенности взыскания просроченной задолженности // Нотариус. -2013.-N 5. -С. 44 - 47.

45. Талкин, А.В. Системный подход к содержанию взыскания налоговой задолженности // Налоги. - 2014.- N 6. -С. 44 - 47.

47.Чеснов, К.В. Взыскания дебиторской задолженности // Налоги. - 2015. - N 2. - С. 19 - 22.

Характеристики

Список файлов ВКР