ВКР Пономарёва О.А. (1197189), страница 14
Текст из файла (страница 14)
Приложение Д
Журнал хозяйственных операций по счету 32 по элементам затрат Эксплуатационного вагонного депо Хабаровск II за 12 месяцев 2015 года
| Балансовая единица | Содержание хозяйственной операции | Дт | Кт | Сумма, тыс.руб. |
| Расходы на оплату труда | ||||
| 5384 | Отражены затраты на оплату труда списочного состава, учитываемые для целей налогообложения | 3201000000 | 70 | 414387 |
| 5384 | Отражены затраты на оплату труда списочного состава, учитываемые для целей налогообложения | 3201000010 | 96 | 54229 |
| 5384 | Отражены затраты на оплату труда списочного состава, не учитываемые для целей налогообложения | 3201000100 | 70 | 1830 |
| 5384 | Отражены затраты на оплату труда несписочного состава, учитываемые для целей налогообложения | 3201010000 | 70 | 3251 |
| 5384 | Отражены выплаты социального характера, учитываемые для целей налогообложения | 3201020000 | 70 | 290 |
| 5384 | Отражены выплаты социального характера, не учитываемые для целей налогообложения | 3201020100 | 70 | 5323 |
| 5384 | Отражена корпоративная поддержка в приобретении жилья, учитываемая в целях налогообложения | 3201030000 | 70 | 634 |
| 5384 | Отражены отчисления на ДМС, учитываемые в целях налогообложения | 3201050000 | 70 | 3525 |
| 5384 | Отражены отчисления в НПФ «Благосостояние», паритетный взнос | 3201060200 | 70 | 7080 |
| 5384 | Отражены отчисления в НПФ «Благосостояние», паритетный взнос | 3201060210 | 96 | 902 |
| 5384 | Отражены отчисления в НПФ «Благосостояние», дополнительный взнос | 3201060300 | 70 | 1348 |
| 5384 | Отражены затраты на бытовое топливо, не учитываемое в целях налогообложения | 3201080100 | 70 | 7 |
| 5384 | Отражены затраты на Мотивационный фонд, учитываемый в целях налогообложения | 3201090000 | 70 | 104 |
| 5384 | Отражены остальные затраты на оплату труда, учитываемые в целях налогообложения | 3201100000 | 70 | 534 |
| 5384 | Отражены остальные затраты на оплату труда, не учитываемые в целях налогообложения | 3201100100 | 70 | 609 |
| 5384 | Отражены остальные затраты на оплату труда, не учитываемые в целях налогообложения | 3201100110 | 96 | 4049 |
| Отчисления на социальные нужды | ||||
| 5384 | Отражены отчисления на социальное страхование (ФСС РФ) | 3202000100 | 69 | 33431 |
| 5384 | Отражены отчисления на социальное страхование (ФСС РФ) | 3202000110 | 96 | 4564 |
| 5384 | Отражены отчисления в Пенсионный фонд | 3202000200 | 69 | 103230 |
| 5384 | Отражены отчисления в Пенсионный фонд | 3202000210 | 96 | 14065 |
| 5384 | Отражены отчисления на страховые взносы от несчастных случаев | 3202000300 | 69 | 1699 |
| 5384 | Отражены отчисления на страховые взносы | 3202000310 | 96 | 222 |
Продолжение прил. Д
| 5384 | Отражены отчисления на социальное страхование (ФСС РФ) (Мотивационный фонд) | 3202900100 | 69 | 8 |
| 5384 | Отражены отчисления в Пенсионный фонд (Мотивационный фонд) | 3202900200 | 69 | 22 |
| 5384 | Отражены отчисления на страховые взносы от несчастных случаев (Мотивационный фонд) | 3202900300 | 69 | 1 |
| Материалы | ||||
| 5384 | Списаны новые материалы, используемые в процессе производства | 3203100100 | 10 | 16079 |
| 5384 | Списаны МПИ (возвратные отходы) в производство | 3203100500 | 10 | 3 |
| 5384 | Списаны новые материалы верхнего строения пути | 3203200100 | 10 | 172 |
| 5384 | Списаны новые запчасти для ремонта ПС и других машин и оборудования | 3203300100 | 10 | 17992 |
| 5384 | Оприходованы МПИ для ремонта ПС и других машин и оборудования | 10 | 3203300410 | 435 |
| 5384 | Списаны МПИ для ремонта ПС и других машин и оборудования | 3203300500 | 10 | 91487 |
| 5384 | Списаны МПИ для ремонта ПС и других машин и оборудования в ремонт | 3203300520 | 10 | 59167 |
| 5384 | Списаны новые смазочные материалы | 3203400100 | 10 | 506 |
| 5384 | Списаны новые строительные материалы | 3203500100 | 10 | 1618 |
| 5384 | Списаны новые покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия | 3203600100 | 10 | 3815 |
| 5384 | Оприходованы МПИ линейного оборудование, подлежащего ремонту | 10 | 3203700410 | 777 |
| 5384 | Списаны МПИ линейного оборудование, подлежащего ремонту | 3203700520 | 10 | 49683 |
| 5384 | Списано в производство отремонтированное оборудование | 3203700600 | 10 | 37270 |
| 5384 | Оприходованы неразделанного лома | 10 | 3203800410 | 2266 |
| 5384 | Списан лом в разделку | 3203800500 | 10 | 2828 |
| 5384 | Списаны канцелярские товары новые, учитываемые для целей налогообложения | 3203850100 | 10 | 1025 |
| 5384 | Списаны канцелярские товары новые, не учитываемые для целей налогообложения | 3203850120 | 10 | 263 |
| 5384 | Списана новая форменная корпоративная одежда | 3203860100 | 10 | 418 |
| 5384 | Списаны новые ручные инструменты | 3203870120 | 10 | 180 |
| 5384 | Списаны новые механические инструменты | 3203870130 | 10 | 545 |
| 5384 | Списаны новые прочие материалы | 3203910100 | 10 | 6642 |
| 5384 | Списаны МПИ в производства (прочие материалы) | 3203910500 | 10 | 777 |
| Топливо | ||||
| 5384 | Списано дизельное топливо тяговых поездов | 3204000150 | 10 | 1982 |
| 5384 | Списан бензин | 3204000400 | 10 | 639 |
| 5384 | Списан уголь | 3204000500 | 10 | 2159 |
| 5384 | Списано прочее топливо | 3204900000 | 10 | 18 |
| Электроэнергия | ||||
| 5384 | Отражена стоимость электроэнергии, полученной от других филиалов | 3205100020 | 79 | 11021 |
| Прочие материальные затраты | ||||
| 5384 | Отражена оплата счетов по текущему ремонту основных фондов (подвижной состав по договорам с ФПК) | 3206200210 | 60 | 1585 |
| 5384 | Отражена оплата за топливо и гор. водоснабжение (кроме других филиалов) | 3206320100 | 60 | 940 |
| 5384 | Отражена оплата за топливо и гор. обслуживание | 3206320110 | 79 | 3415 |
Продолжение прил. Д
| 5384 | Отражена оплата счетов за воду от других филиалов | 3206320210 | 79 | 171 |
| 5384 | Отражена оплата счетов за стоки от других филиалов | 3206320310 | 79 | 237 |
| 5384 | Отражены другие коммунальные платежи (кроме других филиалов) | 3206320900 | 60 | 15 |
| 5384 | Отражена оплата услуг СЭС | 3206330120 | 60 | 85 |
| 5384 | Отражена плата за выбросы в пределах норм | 3206330260 | 68 | 598 |
| 5384 | Отражены расходы за метрологические услуги | 3206330360 | 76 | 40160 |
| 5384 | Отражены расчеты с ФПК | 3206330510 | 60 | 74 |
| 5384 | Отражены расчеты с другими ДЗО | 3206330550 | 60 | 103 |
| Амортизация основных фондов | ||||
| 5384 | Без детализации | 3207000000 | 02 | 34467 |
| Прочие затраты | ||||
| 5384 | Отражены арендные и лизинговые платежи кроме ФПК | 3208100130 | 76 | 46 |
| 5384 | Отражен налог на имущество | 3208200100 | 68 | 46 |
| 5384 | Отражены затраты на предварительные осмотры и медицинское освидетельствование, учитываемые в целях налогообложения | 3208400000 | 60 | 4386 |
| 5384 | Отражена оплата суточных | 3208700100 | 71 | 238 |
| 5384 | Отражены командировочные расходы: проезд | 3208700300 | 71 | 575 |
| 5384 | Отражены прочие командировочные расходы | 3208700400 | 71 | 13 |
| 5384 | Отражены затраты на услуги связи кроме ОАО «Транстелеком» | 3208800100 | 60 | 39 |
| 5384 | Отражены затраты на услуги связи, полученные от других филиалов | 3208800200 | 79 | 22 |
| 5384 | Отражены затраты на программное обеспечение | 3208900150 | 97 | 21 |
| 5384 | Отражены выплаты работникам пособий по временной нетрудоспособности за первые два дня | 3208900210 | 70 | 1705 |
| 5384 | Отражены затраты по экспертизе пром. безопасности опасных и взрывоопасных объектов, диагностированию, паспортизации крановых путей | 3208900300 | 76 | 683 |
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
