диплом 1.2 Office Word_нормоконтроль (1195607), страница 3

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

Финансово-хозяйственная деятельность торгового центра может быть представлена в виде денежного потока, характеризующего доходы и расходы, генерируемые в течение определенного периода. Для бизнес-проекта торгового центра оценка денежных потоков проводится за 10 лет.

2.1.1 Затраты

Затраты организации - это величина ресурсов, использованных в определенных целях, выраженная в деньгах. В данном определении присутствуют три важных положения:

- затраты определяются количественным и качественным использованием ресурсов, т.е. отражают, сколько и каких ресурсов было использовано;

- величина использованных ресурсов представлена в денежном выражении;

- определение затрат всегда соотносится с конкретными целями, задачами.

К статьям затрат по проекту относятся:

- начальные затраты;

- эксплуатационные затраты;

- авансовые платежи;

- расходы на капитальный ремонт.

Начальные затраты.

Начальные затраты – затраты, производимые при запуске проекта. Определить начальные затраты можно по формуле:

FC = С_з.у. + ССР, (2.1.2)

где FC – начальные затраты. тыс. руб.;

С_з.у – стоимость земельного участка, тыс. руб.;

ССР – сводный сметный расчет бизнес-проекта торгового центра, тыс. руб., представлен в таблице 4.2.

Стоимость земельного участка определяется по формуле

С_з.у = УПС_з.у.∙S_з.у (2.1.3)

где УПС_з.у - удельный показатель кадастровой стоимости земельного участка, тыс. руб/кв.м, устанавливаемый в зависимости от оценочной зоны;

S_з.у - площадь земельного участка, кв.м.

С_з.у = 2,535 ∙ 5 494 = 13 927,29 тыс.руб.

Таблица 2.1.1 – Сводный сметный расчет проекта ТЦ

Продолжение таблицы 2.1.1

Окончание таблицы 2.1.1

Согласно формулы 2.1.2 начальные затраты бизнес-проекта торгового центра составляют:

FC = 13 927,29_.+ 295 848,67 = 309 775,96 тыс.руб.

Эксплуатационные затраты состоят из коммунальных платежей, выплаты заработной платы, расходов на материалы и расходов на техническое обслуживание и текущий ремонт.

1 Коммунальные платежи.

Коммунальные платежи включают в себя плату за водоснабжение холодной и горячей водой, водоотведение, электроэнергию и отопление. Расчет производится по формуле:

ОМ = Т ∙V∙ М (2.1.5)

где Т - тариф на единицу потребления ресурса;

V - объем потребления ресурса;

М - количество месяцев потребления в году.

Рассчитаем суммы коммунальных платежей:

- за электроэнергию

ОМ_э = Т_э∙ V_э∙ М = 4,11 ∙ 8 000 ∙ 12 = 394560 руб./год.

где Т _э- тариф на электроэнергию, руб./кВт-ч установлены Постановлением Комитета по ценам и тарифам

Правительства Хабаровского края от 19.12.2016 № 47/107

V_э - объем потребления электроэнергии, кВтч/месяц;

М - количество месяцев в году.

- водоснабжение

ОМ_в = ОМ_х + ОМ_г = (Т_х∙ V_х + Т_г∙ V_г) ∙ М = (36,47 ∙ 80 +119,04 ∙ 50) ∙ 12 = 106.435 руб./год.

где Т_х, Т_г – тариф на холодную и горячую воду, руб./ м³ (установленный Постановлением комитета по ценам и тарифам Правительства Хабаровского края. для холодной воды Постановление Комитета по ценам и тарифам Правительства Хабаровского края от 09.12.2015 № 37/47

(в ред. Постановления КЦиТ Правительства Хабаровского края от 14.12.2016 № 45/48)для горячей воды Постановление Комитета по ценам и тарифам Правительства Хабаровского края от 18.12.2015 № 39/7 (в ред. Постановления КЦиТ Правительства Хабаровского края от 19.12.2016 № 47/111)

V_х, V_г - объем потребления холодной и горячей воды, м³/мес.

- отопление

Расчет производится по формуле:

ОМ_от = Т_от ∙ Н_от ∙S_от ∙ М_от (2.1.6)

ОМ_от = 1575,16 ∙ 0.0359 ∙ 3271,3 ∙ 7 = 1 294 903 руб./год

где Т_от - тариф на расход тепловую энергию, руб./Гкал.Постановление Комитета по ценам и тарифам Правительства Хабаровского края от 18.12.2015 № 39/5 (в ред. Постановления КЦиТ Правительства Хабаровского края от 19.12.2016 № 47/26)

Н_от - норматив потребления тепловой энергии , Гкал/м² (установлен Постановление Мэра города Хабаровска от 12.01.2009г. № 54 «Об утверждении нормативов потребления коммунальных услуг населением») ;

S_от – площадь отапливаемых помещений, м²;

М_от - количество месяцев отопления в году.

- водоотведение

О_мк = Т_к ∙V_к ∙ М = (80+50) ∙ 29.91 ∙ 12 = 46 659 руб./год.

где Т_к - тариф на потребление воды, руб/м³ Постановление Комитета по ценам и тарифам Правительства Хабаровского края 09.12.2015 № 37/47

(в ред. Постановления КЦиТ Правительства Хабаровского края от 14.12.2016 № 45/48)

V_к - объем потребления воды, м³/мес.

- связь

ОМ_св = (Т_т ∙N_т + Т_и ∙N_и) ∙ М = (5 ∙ 280 + 3 ∙ 450) ∙ 12 = 33 000 руб./год

где Т_т – абонентская плата за телефон, руб./мес. (по данным Ростелеком на территории Хабаровска составляет 280 руб.);

Т_и - абонентская плата за интернет, руб./мес. (по данным Ростелеком на территории Хабаровска составляет 450 руб.);

N_т, N_и – количество подключенных телефонных линий и интернет подключений, шт.

- вывоз мусора

ОМ_в.м.= Т_в.м.∙V_в.м.∙ М = 439.41 ∙ 15 ∙ 12 = 79 027 руб./год.

где Т_в.м. - тариф на вывоз мусора, руб./ м³(установленный Приказом МУП г.Хабаровска «Спецавтохозяйство по санитарной очистке» 30.11.2016 № 42/27п.11.3 ст.11

V_в.м.- объем мусора

М - количество месяцев в году.

Стоимость всех коммунальных платежей определяется по формуле:

ОМ_к = ОМ_э + ОМ_в + ОМ_от + ОМ_мк + ОМ_св+ ОМ_в.м. (2.1.7)

Затраты на коммунальные услуги в 1-ый год по формуле 4.4 составят:

ОМ_к = 394560+ 106435 + 1 294903 + 46659+ 33 000 + 79 027 = 1 954584 руб./год

2.2 Фонд оплаты труда

Фонд оплаты труда рассчитан в таблице 2.2 раздела 2,2 составляет:

ОМ_зп = 10 777 480 руб./год. = 10 777.48 тыс. руб./год.

Затраты на расходные материалы

В расходные материалы входят:

- картриджи, бумага, канцелярские принадлежности;

- моющие средства,

- и другие принадлежности.

ОМ_р = V_р∙ М = 10 000 ∙ 12 = 12 000 руб./год. (2.2.1)

где V_р – сумма затрат на расходные материалы, (принимаем 10 000 руб. в месяц).

Характеристики

Список файлов ВКР