Диссертация (1173874), страница 12
Текст из файла (страница 12)
Принеисполнении требований надзорного органа, а также выявления вдеятельностикредитнойорганизациипризнаковнарушенияуровнянадежности, надзорный орган вправе использовать иные инструменты.В соответствии с принципом десять надзорный орган собирает,анализирует отзывы и отчеты, а также статистические данные банков, ипроверяет полученные сведения как на основании имеющихся у него данных,так и с помощью проведения внутренних или внешних проверок.Полагаем, что имплементация девятого и десятого принципов вроссийскоезаконодательствопозволяетБанкуРоссии,осуществляянадзорные мероприятия, получать наиболее полную информацию осостоянии кредитной организации и оценить необходимость применения кней каких-либо мер.Возможность применения мер воздействия на кредитные организациинадзорныморганомустанавливаетсявпринципеодиннадцатьОсновополагающих принципов банковского надзора.63Несмотрянаширокийспектрнадзорныхинструментов,предусмотренных принципом девять, для эффективного осуществлениябанковского надзора компетентному органу необходимы способы влияния накредитнуюорганизацию,предполагающиевозложениенанеенерекомендательных, а обязательных к исполнению действий на всех стадияхнадзора.С помощью надзорных инструментов компетентный орган можетвыявитьнебезопасныеинеобоснованныенаправлениядеятельностикредитной организации, которые могут представлять для нее опасность, ииспользовать корректирующие меры для изменения ситуации.В случае если первичные корректирующие меры не позволяютизбежать нарушения стабильности кредитной организации, надзорный органвправе рекомендовать банку принять иные действия путем направленияСовету банка письменного требования.
Надзорный орган требует, чтобы банкрегулярнопредставлялдокладыобисполнении,ипроверяет,чтокорректирующие действия будут завершены удовлетворительно.Негативные результаты исполнения требования надзорного органа,несоблюдение кредитной организацией законов, положении, необоснованнорисковая политика банка, которая может нанести ущерб интересамвкладчиков и кредиторов, влекут за собой применение по выбору надзорногооргана иных мер воздействия, или, как указано в Основополагающихпринципах эффективного банковского надзора, надзорных инструментов. Нанаш взгляд, применение мер воздействия на кредитные организациинаиболее эффективно именно на ранней стадии надзора, то есть на егопредварительном этапе.Орган,осуществляющийнадзорныеполномочия,имеетправодействовать, когда показатели и нормативы банка падают ниже уровня,установленного нормативным актом.
Также он имеет право потребовать отбанка принять меры, направленные на предотвращение нарушения своихнормативных требований. Эти меры включают в себя возможность требовать64от банка принимать своевременные меры по исправлению положения илиоперативное применение мер наказания (санкции). Также применениенадзорным органом (Банком России) различных мер возможно в случае,когда обнаруживаются нарушения в деятельности кредитной организацииили ее операции начинают носить характер реальной угрозы для еекредиторов97.На практике выбор применимой меры зависит от совершенныхнарушений. Это может быть ограничение текущей деятельности банка,введение более строгих пруденциальных ограничений и требований,ограничение новых видов деятельности или приобретений, ограничение илиприостановление выплат акционерам, выкупа долей, передачи активов,замена или ограничение полномочий менеджеров, членов Совета банка иликонтролирующих собственников, возложение обязанности реорганизоватькредитную организацию в форме присоединения или слияния с болеездоровой и финансово стабильной организацией, введение временногоуправления банком, и отзыв банковской лицензии.Надзорный орган применяет санкции не только к банку, какюридическому лицу, но также и к отдельным органам, например, к Советубанка, или отдельным лицам (например, руководителю).На наш взгляд, закрепление права органа, обладающего надзорнымиполномочиями, (Банка России) применять меры воздействия на кредитныеорганизации, а также указание на возможные виды мер и порядок ихопределения, на уровне международного акта свидетельствует о важности ихиспользования для достижения целей банковского надзора.
В этой связистоитотметить,что«принципыпредставляютсобойминимальныетребования, и во многих случаях в дополнение к ним могут потребоваться97Рождественская Т.Э. Правовой механизм реализации Базельских приниципов банковского надзора вРоссийской Федерации: монография. М.: Юркомпани, 2011. С. 62.65другие меры, разработанные с учетом конкретных условий и рисков,присущих финансовым системам отдельных стран»98.Двенадцатыйитринадцатыйпринципызакрепляютосновывзаимодействия на межбанковском и международном уровне, а именно:1) применение пруденциальных мер воздействия на банковскуюгруппу контрольным органом при осуществлении им надзорныхполномочий;2) обмен информацией и сотрудничество органов по надзору вразличных странах будет способствовать наиболее эффективномунадзорузатрансграничнымибанковскимигруппамииоперативному реагированию в кризисных ситуациях.Принципы с 14 по 29, включенные во вторую группу принципов,устанавливаютосновыпруденциальныхнормативовитребований,связанных с возможными рисками.Надзорный орган определяет, насколько надежной и обоснованнойявляетсявыбраннаяруководствомбанкастратегиядеятельности(четырнадцатый принцип).
Деятельность кредитной организации в рамкахэтой политики должна быть соизмерима с рисками и профилем системнойзначимости банка. Именно сами кредитные организации имеют возможностьуправлять рисками, в том числе имеют необходимые сведения для ихсвоевременного выявления, оценки и контроля, а также уменьшения всехматериальных последствий, и могут соотнести состояние их капитала иликвидности с их профилем риска и существующей ситуацией на рынкебанковских услуг.Основополагающие принципы эффективного банковского надзораустанавливают следующие виды рисков:1)кредитный риск (принцип семнадцать),2)рыночные риски (принцип двадцать два),98Рождественская Т.Э.
Теоретико-правовые основы банковского надзора в Российской Федерации: дисс. …д-ра юрид. наук. М., 2012. С. 196.663)процентный риск (принцип двадцать три),4)риск ликвидности (принцип двадцать четыре),5)операционный риск (принцип двадцать пять).Надзорныйорганопределяет,осуществляетсялиуправлениеуказанными рисками надлежащим образом, не являются ли действиякредитной организации, политика ее руководства излишне рискованными,имеется ли достаточный инструментарий для оперативного выявления,оценки, мониторинга и контроля или снижения этих рисков.Особо выделены критерии риска ликвидности. Компетентный органустанавливает разумные требования ликвидности, которые могут включатьколичественные и/или качественные требования для банков, которыеотражают потребности в ликвидности банка.
При этом необходимоопределить, имеют ли банки стратегию, которая позволяет разумноуправлять риском ликвидности и соответствовать требованиям ликвидности.При выработке стратегии учитывается профиль риска банка, а такжерыночные и макроэкономические условия. Для международных банковтребования ликвидности должны быть установлены не ниже действующихстандартов Базельского комитета, требования для внутренних кредитныхорганизацийустанавливаютсянадзорныморганомкаждойрисковнадзорныйстранысамостоятельно.Дляуправленияуровнемуказанныхорганустанавливает пруденциальные ограничения концентрации риска и еголимиты для отдельных контрагентов и их взаимосвязанных групп (принциппятнадцать).В теории банковского права риски кредитных организаций делят наобъективные и субъективные. Объективный риск независим от поведениялица, осуществляющего деятельность (например, изменение экономическойситуации в стране, стихийные бедствия).
Субъективный риск, напротив,возникаетврезультатеопределенныхдействий/бездействийлица.Е.Г. Хоменко говорит о субъективном риске как о риске, «возникающем67вследствие поведения лица и зависящем от воли лица, а также о риске, накоторый лицо в состоянии повлиять, в том числе в сторону егоминимизации»99.Учитывая указанную позицию, рыночный риск можно отнести кобъективным.АналогичнойточкизренияпридерживаетсяТ.Э.
Рождественская100. Остальные риски являются субъективными, так каккредитная организация может влиять на них (минимизировать) в ходеосуществления деятельности.Принцип шестнадцать закрепляет право надзорного органа в целяхосуществления эффективного банковского надзора устанавливать разумныетребования к достаточности капитала для банков, для уменьшениявозможных негативных последствий деятельности кредитной организации.Надзорный орган также определяет компоненты капитала, учитывая ихспособность уменьшить или нивелировать убытки.Как было рассмотрено ранее, компетентный орган при регистрациикредитной организации устанавливают возможность конфликта интересов.Для того чтобы предотвратить злоупотребления, возникающие в операцияхсо связанными сторонами, надзорный орган требует, чтобы банки заключаликакие-либо сделки со связанными сторонами на рыночных условиях,контролировали эти операции, а также применяет необходимые меры поконтролю или смягчению рисков.Также управлению рисками посвящены принципы с двадцать шестогопо двадцать восьмой.
Согласно им, для нормального осуществлениядеятельности кредитной организации необходимо установить правилавнутреннегоконтролядляобеспеченияиподдержанияправильноуправляемой операционной среды.99Тарасенко О.А. Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное управление: учеб. пособие/ О.А. Тарасенко, Е.Г.
Хоменко. М.: Норма, 2012. С.103.100Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г. Публичное банковское право: учебник для магистров. М.: Проспект,2016.68В числе обязанностей банков и банковских групп указано, что онидолжныприсоставлениимеждународнымиотражающуюфинансовойстандартами,ихотчетностиежегоднодействительноеруководствоватьсяпубликоватьфинансовоеинформацию,состояниеипроизводительность. Надзорный орган также устанавливает обязательностьпроведения внешнего аудита.Для проведения эффективного банковского надзора необходимособлюдений принципа двадцать восемь - раскрытие информации ипрозрачность. Надзорный орган должен закрепить обязанностьбанков ибанковских групп регулярно публиковать информацию об отчетности, в томчисле консолидированной, для отражения их финансового состояния,производительности, подверженности рискам и управлению ими, а такжекорпоративной политики.Принцип двадцать девять посвящен злоупотреблению финансовымиуслугами.Надзорныйорганопределяет,придерживаютсялибанкиадекватной политики в данной сфере, а именно: придерживаются ли правилосмотрительностидляподдерживаниявысокихэтическихипрофессиональных стандартов в финансовом секторе и предотвращенияиспользования банка, умышленно или неумышленно, для осуществленияпреступной деятельности.Изложенные принципы позволяют при имплементации в национальноезаконодательствосоздатьосновунаиболееэффективнойсистемыбанковского надзора, в которой учтены статус и полномочия надзорногооргана, требования и ограничения деятельности кредитных организаций,основания применения и отдельные виды мер воздействия на кредитныеорганизации, дают рекомендации для риск-ориентированного направлениянадзора.Основополагающие принципы эффективного банковского надзора неявляются формально обязательными для применения ни странами-членамиЕС, ни какими-либо иными странами.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
