Диссертация (1152623), страница 8
Текст из файла (страница 8)
Точностьколичественных оценок определяет качество источников данных [111].В процессе выполнения оценивания рисков может возникнутьнеобходимость вернуться к анализу и провести дополнительные мероприятияв данной области. В результате оценивания риска организация можетпринять решение о воздействии на риск, а также вовсе отказаться от проектав случае неприемлемости рисков на последующем этапе.Этап 4. Воздействие на риск. Для всех рисков разумно предусмотретьприемы и механизмы воздействия в целях повышения управляемостипроцессов реализации проекта. Альтернативные варианты подбираются сучетом специфики риска и могут носить комплексный характер.
В46современной практике среди основных инструментов управления рискамивыделяют [48]:−уклонение от риска (отказ от реализации проекта или отказ отсотрудничества с партнером, передающим риски);−страхование;−трансфер рисков (перераспределение рисковой нагрузки средиучастников проекта);−сокращениерискапутемминимизациивероятностивозникновения рисковых событий;−принятие риска, что означает самостоятельное устранениепоследствий рисковых событий.При осуществлении мероприятий по управлению рисками в структурахинвестора, застройщика, подрядчика и других участников применяются всевышеуказанные инструменты в комплексе.
Наиболее эффективным ирациональным инструментом, с точки зрения использования ресурсов,является минимизация рисков (сокращение рисковых затрат). На практикесокращение рисковой нагрузки – это сложный и многоступенчатыйциклический процесс, который не гарантирует исключения рисковых затрати значительно зависит от управляемости риска, внешней и внутренней среды.Уклонение от риска является крайней мерой, когда ущерб отреализации рискового события проекта превосходит экономические выгодыот участия в нем. Для отказа от реализации проекта необходимыобоснованные факты, указывающие на высокую вероятность риска исущественную стоимость риска.Этап 5.
Мониторинг и пересмотр. Данный этап осуществляетсяциклически на протяжении всего ИСП. В процессе мониторинга ипересмотра происходит непрерывный сбор информации о фактическихпараметрах проекта (сроки, стоимость, качество и другие). Целямипроведения мониторинга и пересмотра мероприятий по управлению рискамиявляются поддержание мероприятий по управлению рисками, повышение47точности оценки риска и отслеживание изменения внешней и внутреннейсреды ИСП.Необходимо учитывать успехи воздействия на риск в форме оценкиэффективности мероприятий, организации форм внешней и внутреннейотчетности.Результатыданногоэтапаследуетдокументироватьсоответствующим образом на всех уровнях управления.Таким образом, в настоящей работе процедура проведения анализарисковсостоитиз5этапов,используеткомплексныйподход,унифицированные процедуры и документы для повышения эффективностивзаимодействия участников ИСП.В современной теории анализа и управления риска существуетдостаточно большое количество методов оценки риска.
Общую совокупностьметодов можно разделить на две большие группы: качественныеиколичественные методы оценки рисков.Подробное описание и анализ количественных методов оценки рискаприведены в Приложении 4.Имитационное моделирование по методу Монте-Карло представлено впараграфе 3.2. Данный метод можно назвать наиболее удобным для оценкириска, так как он позволяет производить моделирование рисков, близких креальному поведению объектов исследования, и способен учесть сложностьи рисковую множественность ИСП.
Таким образом, в настоящей работебудет применен метод Монте-Карло, который позволяет детально оценитьидентифицированныериски,вестиихпоэтапныйучет,осуществлять управление на всех этапах жизненного цикла ИСП.оценкуи481.4. Анализ рисков организаций-участников инвестиционностроительных проектовДлясистематизацииинформацииорискахиспользуютсяклассификации, которые позволяют наиболее эффективным способомосуществлять анализ и оценку рисков. Классификация рисков представляетсобой систематизированное множество рисков, сформированное в видеподмножеств рисков на основании какого-либо обобщающего признака икритерия.Насовременномформулированияэтапеисточниковразвитиярискаитеориирисков,закрепленияточногоопределенныхобщепринятых унифицированных критериев риска пока не произошло.Разнообразиеспецификидеятельностиорганизациейтребуетотисследователей адаптации классификационных групп под специфическиеисточники рисков организации.Приведенная схема классификаций риска ИСП (рис.
7) не являетсяисчерпывающей, однако на ней отображены наиболее часто используемыекритерии. В целях настоящего исследования автором предложен критерийклассификации по «условному владельцу риска», который позволяетвыделить риски инвестора, застройщика, подрядчика и субподрядчика ИСП.49Рисунок 7 - Классификации рисков ИСП (составлено автором)Подробная таблица классификационных признаков и соответствующихвидов риска представлена в Приложении 5.С позиции управления рисками для экономических субъектов,вовлеченныхвсложнуюцепочкуэкономическихвзаимоотношений,ключевое значение приобретает критерий «условный владелец риска».«Владелец риска» (англ.
risk owner) – это лицо или организационная единица,которые имеют полномочия и несут ответственность за управление рисками[20].Условный владелец риска – это субъект совокупной системыэкономических отношений ИСП, несущий экономическую ответственностьза риск.Предлагаемая классификация рисков в рамках диссертационногоисследования основана на признаке их отношения к «условному владельцуриска».50Эта классификация рисков ИСП направлена на решение следующихпрактических задач:−идентификацию владельца риска для разработки мероприятий поуправлению рисками и стоимостью проекта;−определениеобоснованнойстоимостирискадлякаждогоучастника ИСП;−разработку схем покрытия рисков в соответствии с рисковойстратегией управления проектом;−представление участников ИСП как отдельных организаций,осуществляющих предпринимательскую деятельность в составе ИСП.Классификацию рисков ИСП по условному владельцу риска дляразработки управленческих мероприятий и построения системы отношениймежду субъектами требуется дополнить выделением уровней рисковорганизации (компании) строительной сферы, так как последующеерассмотрение рисков участников ИСП будет происходить с этой позиции.В современных подходах исследователей [1], [44], [40] можнопроследить тенденцию к разграничению рисков проекта и организации,реализующей этот проект.В российской литературе наиболее часто выделяют следующиекатегории рисков:Стратегическиериски.Стратегическиериски–эторискинеблагоприятного воздействия на деятельность организации в долгосрочнойперспективе.Данныеклиентскогосегмента,рискивозникаютпредложенияиз-зауслуг,выборастратегийрыночногоиконкурентов,распределения ресурсов в отрасли и подобного [33].Операционные риски организации.
Это риски неблагоприятноговоздействия на деятельность предприятия в краткосрочных периодах [33].В ИСП из-за продолжительного цикла его реализации, уникальности икомплексного характера риски могут порождать значительный ущерб.51В работе Дорохиной Е.Ю. [33] оцениваются риски проектноориентированныхпредприятий(аточнееоперационногоуровняпредприятия) именно с позиции финансового аспекта организации. В основеееметодикиоценкилежитопределениевеличиныпотенциальногопревышения расходов по проекту над доходами – вероятностная модель«денежный поток/прибыль-риск».В иностранных источниках стратегические и операционные риски, всущности, включены в группу рисков организации совместно с такимикатегориями, как «безопасность», «финансы».
Причем стоит отметить, что вкатегорию «стратегические и деловые риски» относят рисковые аспектымаркетинга и рыночной позиции организации, а также «риски операционнойсреды», что в некотором роде пересекается с понятием «операционныхрисков» у российских исследователей. На рисунке 8 приведена наиболеераспространенная классификация рисков компании [44].Рисунок 8 - Классификация рисков компании [128]52В Базелевском документе [132] закреплено следующее определение:«операционный риск — риск убытка в результате неадекватных илиошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем иливнешних событий».
Стоит заметить, что данное определение включаетюридический риск, что зафиксировано в западной классификации, ноисключает стратегические и репутационные риски организации.Центральный банк РФ дает следующее определение: «операционныйриск — это риск возникновения убытков в результате несоответствияхарактеру и масштабам деятельности кредитной организации… а также врезультате воздействия внешних событий» [69].Понятие операционного риска широко применяется в банковскойпрактике и понимается как возникновение рисков в бизнес-процессахкомпаний. В компаниях строительной отрасли, по мнению российскихисследователей [33], операционные риски обусловлены реализуемыми ИСП.Рисунок 9 - Схема взаимосвязи рисков организационного и проектногоуровня с учетом внешней и внутренней среды проекта (разработана автором)53Необходимо исследовать, почему возникает подобное смещениеакцентов в определении (искажение) рисков организаций.
На рис. 9приведена схема взаимосвязи рисков организационного и проектного уровняс учетом внешней и внутренней среды проекта. Стоит отметить, чтовнутренняя среда проекта включает риски организации и риски проекта.Внутренние риски самого проекта возникают в процессе выполненияработ по проекту (использование строительной техники, доставка материалови т.п.). Внутренние риски проекта организационного уровня основаны навнутренних процессах управления и обслуживания проекта (работауправленческого и производственного персонала в проекте, движениеденежных средств, техническое оснащение проектных работ и т.п.).Индивидуальные риски проекта внешнего характера (экономические,экологические, политические и технологические, факторы; климатические игеологические особенности местности) зависят от особенностей проекта иконкретной среды, в которой реализуется проект.Внешние риски организации связанны с взаимодействием организациис другими хозяйствующими субъектами в целях получения ресурсов иинформации для нужд операционной деятельности компании.Рисковые ситуации проектного уровня оказывают влияние настоимость проекта, однако на этом их влияние не ограничивается.
Покрытиедополнительных расходов, вызванных реализацией рисков данного уровня,происходит за счет ресурсов организации.Таким образом, стоимость рисков проекта опосредованно переходит набизнес-процессы компании. Проекты, в которых были реализованы риски,приведшие к их удорожанию, могут существенно повлиять на эффективностьоперационной деятельности организации и увеличить риски реализациипоследующих проектов.54Таким образом, можно дать следующее определение операционныхрисков организационного уровня ИСП – риски, возникающие в бизнеспроцессах ИСК при осуществлении этого проекта.Бизнес-процесс(businessprocess)–совокупностьдействий,направленных на осуществление деловых операций компании (производствои реализация продукции), в каждом из направлений бизнеса [54].Во избежание путаницы в определениях далее в работе будемиспользовать термин «риски внутренних бизнес-процессов организации» ирасширим данное понятие.Вданномдиссертационномисследованиидляорганизациипредлагается классификационный признак определения источника риска «поформе и содержанию»:Риски организационной структуры (ОС) – это риски возникновениянеблагоприятныхструктурыситуацийкомпании,из-занеэффективностинаступлениитакорганизационнойназываемыхдисфункцийструктурного характера.Риски внутренних бизнес-процессов (ВБП) – это риски, возникающиев совокупных действиях, деловых операциях каждого функциональногонаправления организации (финансы, маркетинг, стратегическое управление ит.п.) в процессе создания продукта.Форма организации – это организационная структура.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
