Система управления операционным риском в российских коммерческих банках и ее совершенствование (1142739), страница 18

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 18)

Однако есть иминусы: данные подходы не дают возможность оценить реальную величинуоперационных убытков; практически не имеют управленческой ценности; не учитываютспособы минимизации риска, к примеру, страхование; не позволяют выявить зоныконцентрации риска; по сравнению с использованием продвинутых методик оценкичасто дают завышенные требования к резервированию капитала под операционныйриск.Помимо стандартных подходов к оценке операционного риска, Базельскийкомитет предлагает банкам использовать группу «продвинутых» методов оценки,основывающихся на распределении масштабов и вероятности потерь, что позволяетоценить его уровень риска более объективно.Поскольку Банк России последовательно вводит международные стандартыфинансовой отчетности, совершенствует нормативную базу, усиливает требования ксистемам контроля рисков, эти и другие мероприятия свидетельствуют о необходимостипостроения в банках эффективных вертикально интегрированных систем управления иконтроля рисков.

Соответственно построение эффективной системы операционногориск – менеджмента, соответствие международным стандартам, анализ зарубежногоопыта как основы перспектив развития методов управления операционным риском вроссийской практике - все это должно стать ориентиром для российских банков.85Глава 3СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ В РОССИЙСКИХ КОММЕЧЕСКИХБАНКАХ3.1 Формирование оптимальной системы управления операционнымриском для средних и малых банковНам представляется, что развитие СУОРдолжнопредусматриватьрядпоследовательных мероприятий в рамках всех элементов системы: функционального,организационного, регулирующего, результирующего, системообразующего.

При этомреализуемые меры должны базироваться на анализе слабых сторон текущейдеятельности. Обоснуем направления развития СУОР на примере типичного среднегобанка«А»,обозначимхарактеристикиположения«Asis»-«Какесть»,характеризующего уровень развития системы управления операционным риском довнедрения мероприятий по совершенствованию СУОР (приложение Д).В целях разработки последовательных мероприятий по совершенствованиюСУОР, выделим основные проблемы текущей деятельности, опираясь на результатыпроведенного среди сотрудников банка анкетирования.В проведенном нами опросе приняли участие 135 сотрудников из различныхдепартаментов,управленийиотделовкредитнойорганизации.Анкетированиеповодилось в электронном виде путем массовой рассылки опросной анкеты.

В целяхповышения объективности полученных данных анкетирование проводилось анонимно.Сотрудники должны были обозначить бизнес – линию, в рамках которой осуществляютдеятельность, уровень управления и ответить на ряд вопросов с пояснениями. Указаннаяанкета содержит характеристики, представленные в приложении Е.Необходимо пояснить, что численность сотрудников составляет 160 человек всоответствии со штатной расстановкой, 135 человек – фактически. Сотрудникираспределены по 10 департаментам, 6 управлениям, 1 службе и 24 отделам. Штатнаярасстановка представлена в таблице 13.86Таблица 13 - Штатная расстановка сотрудников банка АНазвание должностиПрезидентВице – президентГлавный бухгалтерНачальникЗаместитель начальникаГлавный специалистВедущий специалистСтарший экономистМладший экономистСпециалистЭкономистЗав.

КассойКассирИнженер - программистКонтролерСекретарьПомощник ПрезидентаУборщицаИТОГОКоличество сотрудников всоответствии с штатнойрасстановкой13136312016613011312412160Фактическое количествосотрудников12129251916512211311412135Источник: составлено автором по данным Штатного расписания рассматриваемого банкаВ целях обеспечения системного подхода к выявлению проблем, связанных ссовершенствованиемСУОР,ихкластеризацияфункционального,организационного,рассматриваласьрегулирующего;вразрезерезультирующего;системообразующего элементов СУОР в разрезе трех основных организационныхблоков: рядовых департаментов и отделов, аппарата управления и Управления рисков(приложение Ж).При этом проблематика рассмотрена в следующих направлениях: идентификациясобытий риска (выявление рисков и их формулирование; составление реестра рисков);мониторинг рисков и управление; оценка уровня риска (количественная оценка;качественная оценка; формирование отчетов; актуализация реестра рисков, планакорректирующих мероприятий и бюджета); кадровая структура; информационноеобеспечение (внутренняя база данных по событиям ОР; внешняя база данных пособытиям ОР; защита информации); средства управления; внешний регулирующийэлемент (управление информацией, полученной от внешних стейкхолдеров; управлениеактуализацией внутренних банковских процессов в соответствии с изменениямизаконодательства); внутренний регулирующий элемент (памятка по управлению ОР;внутренняя нормативно – правовая база); минимизация (составление и корректировка87Плана ОНИВД; использование методов минимизации); контроль; оценка критериевэффективности СУОР; планирование управления; принципы управления ОР.С учетом проведенного анкетирования были установлены основные проблемныеобласти и определены пути их устранения.

Выявленные проблемы распределяются помакро-уровням: Обеспечение эффективной агрегации данных по событиям ОР;Использование эффективных механизмов оценки ОР; Наличие системы индикаторов,лимитов и критериев, необходимых в процессе управления ОР; Обеспечениетактического и стратегического планирования с учетом уровня ОР; Формированиекорпоративной культуры управления ОР и оптимизация организационного процессауправления; Повышение квалификации персонала; Обеспечение защиты информации.Рассмотрим выделенные блоки подробней.Обеспечение эффективной агрегации данных является важнейшим аспектомформирования СУОР и включает решение следующих основных проблем: сокрытиесотрудниками информации о событиях ОР; предоставление некорректной информации особытиях ОР; отсутствие удобных (централизованных) механизмов агрегации данных, втомчислеинформации,полученнойотвнешнихстейкхолдеров(клиентов,контрагентов), информации о состоянии рынка; отсутствие подробной классификациисобытий операционного риска; отсутствие доступа рядовых сотрудников к результатампроводимой оценки; отсутствие агрегации данных на ежедневной основе; отсутствиедоступа рядовых сотрудников к базе данных по событиям ОР.

При этом процессагрегации данных тесно связан с процессом выявления и идентификации событий риска,от уровня успешности которого зависит уровень эффективности агрегации данных.Рассмотриммероприятияподробней.Обеспечениюпосовершенствованиюпроцессаэффективнойпроцессаагрегацииагрегацииданныхданныхбудутспособствовать решение перечисленных ниже проблем.Проблема 1.Предоставление некорректной информации о событиях ОР вУправление рисков, а именно: несвоевременное предоставление; предоставлениеошибочной или не полной информации о событиях операционного риска, сокрытиесотрудниками информации о событиях операционного риска. Важной проблемойагрегации данных является полнота, объективность, достоверность информации особытиях риска, включаемой в базу данных.

Сотрудники Управления рисков должны напостоянной основе оценивать достоверность полученных данных. При этом структура88базы данных должнапредусматривать возможность внесения корректировок иисправлений. В целях определения эффективности внедряемых мероприятий должныоцениваться следующие индикаторы, предложенные в таблице 14.Таблица 14 - Индикаторы эффективности внедряемых мероприятий в частипредоставления некорректной информации о событиях ОРКритерий / Уровень эффективностиНизкий уровеньэффективностиКоличество несвоевременно предоставленных данных особытияхОР(оценкапроводитсясотрудникомУправлениярисковнаоснованииинформации,предоставленнойответственными сотрудниками наместах за месяц)Количество выявленных ошибок в данных по событиямОР, предоставленных сотрудниками (оценка проводитсясотрудникомУправлениярисковнаоснованииинформации,предоставленнойответственнымисотрудниками на местах за месяц)Средний уровеньэффективностиВысокий уровеньэффективности(10 ; ∞)(0 ; 10]0(10 ; ∞)(0 ; 10]0Источник: составлено авторомКроме того создание более благоприятной обстановки в целях выявления событийОР может достигаться следующими способами:1.

Выделение ответственных сотрудников по управлению операционным рискомна местах будет способствоватьданныхпособытиямОР.более оперативному и полному заполнению базыОтветственныйсотрудник,совмещающийтекущиеобязанности с мониторингом и контролем уровня ОР обладает рядом преимуществотносительно сотрудников департамента рисков, а именно: доступ к первоисточникаминформации; доверие коллектива; возможность внутридневного мониторинга.Нами было предложено выделить 40 ответственных сотрудников в имеющихсядепартаментах, отделах и управлениях, из расчета - 1 ответственный сотрудник наструктурное подразделение. При этом целесообразно, чтобы сотрудники занималидолжности ведущих/главных экономистов/специалистов, проявивших наибольшийинтерес и осведомленность в вопросах управления операционным риском порезультатаманкетирования.Реализацияструктурныхизменений,связанныхсназначениями ответственных сотрудников на местах предполагает: проведение первичного анкетирования и обработку его результатов; рассылку справочных материалов - Памятки по управлению ОР (приложение И),Классификации событий ОР (Приложения А, Б, В, Г), Плана Обеспечениянепрерывности деятельности (далее плана ОНИВД);89 проведение тренинга по управлению ОР для начальников структурныхподразделений; выбор кандидатур для согласования на должности ответственных сотрудников поуправлению ОР на местах; проведение тренинга по управлению ОР для ответственных сотрудников наместах; проведение итогового опроса рядовых сотрудников и анализ его результатов; разработку корректирующих мер, согласованиеорганизационных пробелов,формирование и утверждение приказов.2.

Характеристики

Список файлов диссертации