Развитие методологии управления финансовым обеспечением электроэнергетических компаний (1142218), страница 62
Текст из файла (страница 62)
руб.)Диспетчеризация, абонплатаУслуги производственного характераОбщие расходы и услугиОбучение персонала, участие в совещанияхАрендаУслуги охраныУслуги связи и ИнтернетКомандировочные и представительские расходыИнформационно-вычислительные услуги и покупка ПОЛицензирование, проведение обследований и экспертизСтрахованиеКоммунальные услугиТранспортные услугиАудиторские услугиКонсультационные услугиСМИ и публикацииДругие расходы и услугиАгентское вознаграждениеНалоги, сборы, платыНалогиЕдиный налог на вмененный доходТранспортный налогНалог на прибыльНДСНалог на землюВодный налогНалог на имуществоПрочие налогиСборы346Продолжение таблицы Е.121781217822179021791217922179321800218502186021870218902200022100221102212022130221402215022160222002221022220222302224022250222602230022310223202233022340223502236022400224502248022600230002311023120231302314023150231612317023180ГоспошлинаТаможенные сборы и пошлиныПлатыАрендная плата за землюПлата за негативное воздействие на окружающую средуПлата за пользование водными объектамиПрочие расходы от неосновной деятельностиРасходы из прибылиСодержание непрофильных объектовПроведение мероприятий и выплаты соц.
характераПрочие из прибылиИнвестиционная деятельностьИнвестиции в рамках Программы обновления мощностейПроектно-изыскательские работы (ПИР)Строительно-монтажные работы (СМР)Приобретение оборудования, зданий, машин, механизмовУслуги Инженера-консультанта, EPCM-подрядчикаПриобретение объектов, не входящих в смету стройкиРасходы на управление инвестиционными проектамиКапитальное строительство существующих мощностей (ТПИР)Проектно-изыскательские работы (ПИР)Строительно-монтажные работы (СМР)Приобретение оборудования, машин, механизмов, материаловПуско-наладочные работыТепловые сетиСистемы БезопасностиРеконструкция и модернизация существующих мощностейПроектно-изыскательские работы (ПИР)Строительно-монтажные работы (СМР)Приобретение оборудования, машин, механизмов, материаловПуско-наладочные работыТепловые сетиСистемы БезопасностиПриобретение долгосрочных активовРасходы на управление инвестиционными проектами ТПИРПриобретение акций, долей и имущественных правПроценты к уплате по инвестиционным кредитамФинансовая деятельностьКредиты и займыПриобретение финансовых вложенийВыкуп собственных ценных бумагПроценты к уплате и выплата купонного доходаДивидендыПередача денежных средств в доверительное управлениеПрочие выбытияВыбытие транзитных денежных средствИсточник: составлено автором.347Таблица Е.2 – Финансовый классификатор деятельности сетевой электроэнергетическойкомпании филиал ПАО «МРСК Юга» – «Астраханьэнерго»Кодклассификации11.011.02Т000000001Т000000002Т000000003Т0000000041.031.041.0522.012.02ВН00000008НН00000008СН10000008СН20000008ЭЭ000000082.03Т/Э000009Э/Э000000102.04ЗПавто0001ЗПорг00001ЗЧ000000012.052.06ГСМ00000012.07М000000002Канц000001ПСМорг00012.082.09Отч0000001Отч0000002Отч00000032.10М000000001ЗЧ00000001ЗП00000001ОтчРОтчР0000001СтатьяПоступленияРегиональная абонентская плата за транспорт электроэнергииВыручка от транспорта электрической энергии по уровнямВН транспортСН1 транспортСН2 транспортНН транспортДоходы от сдачи в арендуПродажа основных средств и нематериальных активовДругие внереализационые доходыПлатежиУслуги управляющей компанииЭнергия на производственные нуждыВН на собственные нуждыНН на собственные нуждыСН1 на собственные нуждыСН2 на собственные нуждыЭлектроэнергия на производственные нуждыЭнергия на хозяйственные нуждыТеплоэнергия на хознуждыЭлектроэнергия на хознуждыЗапасные частиЗапчасти на автотранспортЗапчасти на оргтехникуЗапасные частиИнструменты и хозинвентарьГСМГСМПрочее сырье и материалыПрочее сырье и материалыКанцтоварыПрочее сырье и материалы для оргтехникиЗаработная платаОтчисленияПенсионный фондФонд медицинского страхованияФонд социального страхованияРемонт зданий, сооружений, оборудования и устройствСтроительные материалы для ремонтаЗапасные части для ремонтаЗаработная плата на ремонтОтчисления от заработной платы на ремонтПенсионный фонд348Продолжение таблицы Е.2ОтчР0000002ОтчР0000003МП00000001РП000000012.11Вода00009УПХ00000012.12Св00000001Ох00000001Инф0000001ПРУ00000012.13Страх000002Страх000012.142.152.162.17ВР00000006ВР00000007ВР00000010ВР00000011ВР00000013ВР000000162.18ВР00000022ВР00000024ВР00000026ВР000000272.19Н000000002Н0000000023Н0000000026Н000000014Н000000020Н000000022Н000000024Н000000027Н00000010Н000000182.202.212.22Фонд медицинского страхованияФонд социального страхованияМатериалы и запасные части подрядчика на ремонтСтоимость работ подрядчикаУслуги производственного характераУслуги по водоснабжениюПрочие услуги производственного характераПрочие услугиУслуги связиОхранные услугиИнформационные услугиИные прочие услугиРасходы на страхованиеСтрахование от терроризмаРасходы на страхованиеКомандировочные расходыИные прочие расходыОбслуживание кредитовВыплаты социального характераоплата проезда к месту работы транспортомоплата путевок на лечение и отдыхоплата труда работников производственной сферыоплата дополнительно предоставляемых отпусковвыплаты вознаграждений членам Совета директоровдругие выплаты социального характераПрочие внереализационные расходыМатериальная помощьМатериальная помощь неработающим пенсионерамДетские подаркиДругие прочие внереализационные расходыНалогиНалог на прибыль Федеральный бюджетЗемельный налог Местный бюджетАрендная плата за землю Областной бюджетНалог на имущество Областной бюджетПлата за загрязнение окружающей средыОбластной бюджетЗемельный налог Областной бюджетНалог за пользование водными ресурсамиОбластной бюджетАрендная плата за землю Местный бюджетНДС Федеральный бюджетТранспортный налог Областной бюджетПогашение кредиторской задолженности прошлых летУслуги сторонних организаций в сфере инвестицийПриобретение оборудования, не требующего монтажаИсточник: составлено автором.349Приложение Ж(информационное)Аналитические отчетные формы электроэнергетической компанииКодстрокиA5A7A8A9A10A11A12A1311.11.1.11.1.1.11.1.1.21.1.21.1.2.11.1.2.2A14A15A16A17A19A20A211.1.31.1.3.11.1.3.21.1.3.31.1.41.22A22A232.12.2A24A25A26A28A2933.13.23.33.4A31A32A33A34A35A3644.14.24.34.44.5СтатьяВЫРУЧКА (нетто), всегоВыручка от продажи основной продукции:Выручка (брутто) от продажи электроэнергииПлата (брутто) за электроэнергиюПлата за мощностьОплата покупной электроэнергии, из нееОплата электроэнергииОплата мощностиВыручка (нетто) от продажи электроэнергии (заминусом оплаты покупной электроэнергии)Плата (нетто) за электроэнергиюПлата (нетто) за мощностьв разрезе станцийВыручка от продажи теплоэнергииВыручка от продажи прочей продукцииПеременные производственные затратыРасходы на топливо на производствоэлектроэнергииРасходы на топливо на производство теплоэнергииМаржинальная прибыль от продажи электроэнергии итеплоэнергииМаржинальная прибыль от продажи электроэнергиив разрезе станцийМаржинальная прибыль от продажи теплоэнергиив разрезе станцийПостоянные производственные и общехозяйственныерасходыУПЗРасходы на оплату трудаРасходы на ЕСННПОРасходы на ремонтVPPU4VPPU5VPPU6% отклоненияотчетногопериода кплануОтчетныйпериод отклонениеA4VPPU3Отчетныйпериод - фактКод VPPU1 VPPU2A1СтанцияA2ПериодA3ВерсияВид данныхОтчетныйпериод - планТаблица Ж.1 – Проект аналитического отчета «Отчет о прибылях и убытках»350Продолжение таблицы Ж.1A37A38A39A40A41A42A43A44A45A46A47A48A49A50A51A52A53A54A55A56A57A58A59A60A61A62A63A64A65A66A67A68A69A70A71A72A73A74A75A76A77A78A79A80A81A82A834.64.74.84.94.104.114.124.134.144.154.164.174.184.194.204.214.224.23566.16.26.3788.18.28.2.18.2.28.2.38.2.48.38.3.18.3.28.3.38.3.48.3.58.3.68.3.68.3.88.3.98.3.108.3.119101112Материалы на эксплуатациюДиагностика, освидетельствование, экспертизаСвязь и информационные услугиТранспортные услуги и аренда транспортаГСМАрендная платаПлата операторам рынкаПожарная и вневедомственная охранастрахованиеводный налогналог на имуществоНалог на землю и арендная плата за землюЭкологические платежиамортизацияКонсультационные услугиКоммунальные расходыКомандировочные и представительскиеПрочие расходыВаловая прибыль (убыток)Управленческие расходыФЗПЕСНПрочие расходыПрибыль (убыток) от продажПрочие доходы и расходы, всегов том числеПрочие доходы% к получениюРеализация ЦБ, МБПДополнительный доход за мощностьПрочееПрочие расходы% к уплатеРеализация ЦБ, МПЗПроведение мероприятий соц.
характераЗатраты на содержание объектов ЖКХОплата труда работников из прибылиВыплаты социального характераПрочие вознаграждения и выплатыШтрафы, пени, неустойкиСписание дебиторской задолженностиПрочееРезервПрибыль (убыток) до налогообложенияНалог на прибыльПрочие обязательные платежиЧистая прибыль (убыток) отчетного годаИсточник: составлено автором.Финансовая деятельностьИнвестиционная деятельностьИсходящий остатокИсточник: составлено автором.VD13VD14Отклонение по объему КЗ наконец с НДСVD12КЗ на конец с НДС - фактVD11КЗ на конец с НДС - планVD10Отклонение по объему ДЗ на конецс НДСVD9ДЗ на конец с НДС - фактVD8ДЗ на конец с НДС - планVD7% отклонения по объемуфинансирования к плануVD6Отклонение по объемуфинансированияНаправление движения+Профицит/-ДефицитСоотношение (Доход-расход)Операционная деятельностьVD5в т.ч.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
