Автореферат (1105962), страница 2

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 2)

Предметом исследования являются:

• международно-правовые акты о противодействии отмыванию (лега-

лизации) преступно полученных доходов;

• действующее уголовное законодательство России, Австрии, Герма- нии, Швейцарии в части норм, устанавливающих ответственность за отмы- вание (легализацию) преступно полученных доходов;

• нормы гражданского, предпринимательского, налогового, финансо- вого и иных отраслей права, связанные с противодействием отмыванию (ле- гализации) преступно полученных доходов;

• постановления Пленума Верховного Суда РФ, судебная практика России и Австрии по делам об отмывании (легализации) преступно получен- ных доходов;

• научные публикации по данной теме.

Цели и задачи исследования. Цели диссертации обусловлены ее объ- ектом и предметом и заключаются в комплексном и сравнительно-правовом исследовании составов преступлений, предусматривающих ответственность за отмывание (легализацию) преступно полученных доходов, по уголовному законодательству России и Австрии с учётом международного опыта в этой сфере, выявлении правотворческих и правоприменительных проблем и фор- мулировании научно обоснованных рекомендаций по совершенствованию российского уголовного закона и практики его применения.

Средством достижения указанных целей является решение задач по:

• изучению международного, российского и австрийского опыта про- тиводействия отмыванию (легализации) преступно полученных доходов;

• описанию развития российского уголовного законодательства в части описания признаков соответствующего состава преступления;

• исследованию объективных и субъективных признаков составов от-

мывания (легализации) преступно полученных доходов по уголовному зако- нодательству России и Австрии;

• анализу и предложению решения проблем формулирования призна- ков составов отмывания (легализации) преступно полученных доходов с учё- том международного и сравнительно-правового опыта.

Методологической основой исследования является диалектический метод познания. Методика исследования включает в себя применение об- щенаучных методов познания, таких как исторический, логический (обобще-

ние, анализ, синтез и т.д.), функциональный метод и др., а также частнонауч- ных, в том числе юридико-технический, историко-правовой, метод сравни- тельного правоведения.

Теоретическую базу исследования составляют научные труды россий- ских и зарубежных авторов по уголовному праву, криминологии, междуна- родному праву, экономике: В. М. Алиева, А. И. Бойцова, Г. Н. Борзенкова, Б. В. Волженкина, А. Э. Жалинского, И. А. Клепицкого, Н. А. Лопашенко, А. В. Наумова, А. И. Рарога, П. С. Яни, Д. Кинапфеля (D. Kienapfel), И. Клиппл (I. Klippl), Э. Райнера (E. Reiner), К. Шмоллера (K. Schmoller), М. Эдер (M. Eder), Ю. Яксо-Потыка (J. Jakso-Potyka) и др.

Эмпирическую базу исследования составляют более 50 приговоров и иных судебных актов по уголовным делам российских судов; более 30 су- дебных актов австрийских судов; отчёты ФАТФ о состоянии положений о противодействии отмыванию по России (2008 г.) и Австрии (2009 г.).

Нормативную базу исследования составили международные и регио- нальные документы (конвенции, договоры, принципы, директивы); австрий- ское законодательство (уголовное, административное, банковское, финансо- вое и др.); российское уголовное законодательство, нормативные правовые акты иных отраслей права; отдельные положения современного уголовного законодательства Швейцарии, Германии.

Научная новизна исследования определяется тем, что оно представля- ет собой комплексное системное исследование составов преступлений, предусматривающих уголовную ответственность за отмывание (легализа- цию) преступно полученных доходов, по уголовному законодательству Рос- сии и Австрии с учётом международного опыта в этой сфере. Основными научными результатами исследования, определяющими его новизну, стали описание нормативной правовой базы противодействия отмыванию (легали- зации) преступно полученных доходов на международном и национальном уровнях с выявлением системных связей и тенденций развития; критический анализ признаков составов преступлений, предусмотренных уголовным за- конодательством России, с выявлением основных недостатков построения законодательного текста в части описания предмета преступления, объектив- ной стороны и субъективной стороны, формулирования квалифицирующих признаков состава преступления; предложение разрешения спорных проблем квалификации данных преступлений; обобщение на основе исследования предложений по совершенствованию уголовного закона и уточнение некото- рых теоретических положений.

На защиту выносятся следующие научные положения, выводы и ре- комендации:

1. Международно-правовое регулирование на уровне универсаль- ных документов, региональных актов Европейского Союза и специальных актов ФАТФ развивается взаимозависимо, взаимосвязано и в одном направ- лении. Принятие соответствующего документа на международном уровне – органом с общей или со специальной компетенцией – влечет изменение в до- кументах регионального уровня. Тенденции развития правового регулирова- ния противодействия отмыванию заключаются в расширении списка преди- катных преступлений; расширении круга субъектов, включая юридические лица; увеличении групп предметов, подлежащих конфискации при отмыва- нии; снижении требований для привлечения лица к уголовной ответственно- сти в части субъективной стороны и осуждения за предикатное преступле- ние.

2. Австрийское уголовное право содержит удачные решения в от- дельных криминообразующих признаках, которые могут быть использованы для улучшения российской нормы о противодействии отмыванию, в частно- сти, об объекте и предмете отмывания, субъекте (включая только частичную криминализацию «самоотмывания»), об установлении альтернативных дей- ствий при описании объективной стороны, о вариантах решения вопроса о

«преступности» имущества при многочисленных преобразованиях с ним.

1. Представляется необходимым исключить термин «легализация» для обозначения преступления отмывания как из УК РФ, так и из Федераль- ного закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полу- ченных преступным путем, и финансированию терроризма» и иных норма- тивных правовых актов как несоответствующего лексически и юридически сущности отмывания.

2. Непосредственным объектом отмывания следует признавать эко- номическую безопасность, стабильность и чистоту от преступных доходов и мировой финансовой системы, дополнительным непосредственным – интере- сы правосудия, факультативным – отношения собственности.

3. Указание на цель должно быть исключено из описания состава преступления, поскольку цель отмывания имманентно присуща действиям по отмыванию и необходимость её установления, закреплённая в уголовном за- коне, противоречит международно-правовым актам, обязательным для Рос- сии.

4. Требуется определение понятия «предмет отмывания» путём за- крепления в УК РФ термина «имущественные ценности».

5. Объективная сторона отмывания представляется в виде двух раз- личных групп деяний, а именно:

1. Сокрытие или утаивание подлинных характера, источника, способа распоряжения, происхождения, местонахождения или прав на имуществен- ные ценности, заведомо приобретенных другими лицами преступным путём, в том числе путём преобразования или передачи третьим лицам таких иму- щественных ценностей;

2. Приобретение, владение, использование, распоряжение, а равно со- вершение сделок с имущественными ценностями, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, за исключением мелких бытовых дей- ствий или сделок.

При этом преступление отмывания, предусмотренное ст. 174¹ УК РФ, может быть ограничено действиями по «сокрытию или утаиванию».

1. В целях экономии уголовной репрессии представляется оправ- данным закрепить минимальный размер в качестве криминообразующего признака состава, указанного в ч. 2 ст. 174, исключив из-под действия уго- ловного закона «мелкие бытовые действия или сделки».

2. В качестве итоговых предложений по совершенствованию уго- ловного закона предлагается внести в УК РФ следующие изменения и допол- нения:

а) из примечания к ст. 169 УК цифры «174, 174¹ » исключить;

б) ст. 174 и 174¹ УК изложить в следующей редакции:

«Статья 174. Отмывание имущественных ценностей, приобретенных другими лицами преступным путем

1. Сокрытие или утаивание подлинных характера, источника, способа распоряжения, происхождения, местонахождения или прав на имуществен- ные ценности, заведомо приобретенных другими лицами преступным путём, в том числе путём преобразования или передачи третьим лицам таких иму- щественных ценностей, –

наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одно- го года.

1. Приобретение, владение, использование, распоряжение, а равно со- вершение сделок с имущественными ценностями, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, за исключением мелких бытовых дей- ствий или сделок, –

наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одно- го года.

1. Деяния, предусмотренные частью первой или второй настоящей ста- тьи, совершенные:

а) в крупном размере;

б) группой лиц по предварительному сговору;

в) лицом с использованием своего служебного положения, –

наказываются принудительными работами на срок до трех лет с огра- ничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельно- стью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере зара- ботной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься опреде- ленной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

1. Деяния, предусмотренные частью первой, второй или третьей насто- ящей статьи, совершенные:

а) организованной группой; б) в особо крупном размере, –

наказываются принудительными работами на срок до пяти лет с огра-

ничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельно- стью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере за- работной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься опреде- ленной деятельностью на срок до пяти лет или без такового.

Примечание. 1. В целях настоящей статьи, а также статьи 174¹ настоя- щего Кодекса к имущественным ценностям относятся вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права и ин- теллектуальная собственность. К имущественным ценностям, полученным преступным путём, относятся имущественные ценности, полученные от со- вершения преступления или за его совершение, либо те имущественные цен- ности, в которых воплотилась ценность первоначально полученного от со- вершения преступления или за его совершение.

2. Под мелким бытовым действием или сделкой в настоящей статье по- нимаются сделка или иное из указанных в части второй настоящей статьи действий, направленные на приобретение или использование лицом товаров (работ, услуг) исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности,

при условии, что цена сделки или сумма осуществленного действия не пре- вышают пяти тысяч рублей.

Статья 174¹. Отмывание имущественных ценностей, приобретенных

лицом в результате совершения им преступления

1. Действия по сокрытию или утаиванию подлинных характера, источ- ника, способа распоряжения, происхождения, местонахождения или прав на имущественные ценности, приобретенные лицом в результате совершения им преступления, в том числе путём распоряжения, преобразования, переда- чи третьим лицам или совершения сделок с такими имущественными ценно- стями –

наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одно- го года.

1. Деяния, предусмотренные частью первой или второй настоящей ста- тьи, совершенные:

а) в крупном размере;

б) группой лиц по предварительному сговору;

в) лицом с использованием своего служебного положения, –

наказываются принудительными работами на срок до трех лет с огра- ничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельно- стью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере зара- ботной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься опреде- ленной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Характеристики

Список файлов диссертации