Диссертация (1105862), страница 15
Текст из файла (страница 15)
Такими действиями может быть приобретение, использование, передача на временное хранение, утаивание и т.д., то есть все действия, которые приводят к перемещению либо видоизменению незаконно полученных доходов. Причем, совершенно необязательно, чтобы при достижении договоренности была раскрыта истинная цель совершения сделки, достаточно, чтобы об этом знал «владелец» указанного имущества (денежных средств). Как пишет В.А. Никулина <епредставляется, что в данном случае распространительное, не ограниченное гражданско-правовыми терминами, толкование понятия сделки вполне оправдано, так как возможны случаи нарушения установленных законом требований к форме, содержанию заключаемых сделок (а также другого рода условии), что влечет их недействительность. В соответствии со ст.
167 ГК РФ недействительны сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и не- Никулина В.А. Отмывание «грязных денег. Изд. «Юрлитинформ», М., 200 1. С. 63 действительна с момента ее совершения. Толкование сделки в «узком» смысле гражданско-правовых отношений позволит виновным лицам, в случае наличия каких-либо нарушений при фактическом заключении сделки, апеллировать к ее недействительности, что может повлечь и непризнание в их действиях состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, если фактически ими совер- шенное деяние не содержит других признаков указанного состава» .
Хотелось бы возразить, даже если сделка по легализации формально будет совершена в точном соответствии с гражданским законодательством, то все равно она будет признана ничтожной в силу ст. 169 ГК РФ «недействительность сделки, совершенной с целью, противной основам правопорядка н нравственности». Одним из оснований для признания такой сделки недействительной может служить уголовная наказуемость соответствующего действия. Так что любая сделка, совершенная с целью легализации денег или иного имущества, независимо от того, формально соблюдены все требования нли были какие- либо нарушения, будет признаваться недействительной. В таком случае, исходя из логики В.А. Никулиной, практически будет невозможно признавать в таких действиях состав преступления.
Для рассматриваемого состава именно необходимо, чтобы виновный выполнял те действия, которые внешне походили бы на совершение гражданско- правовой сделки, заключаемой в соответствии с нормой закона. А то обстоятельство, что предметом сделки являются денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем, и дает основание эти действия признавать как общественно-опасное деяние. Под сделкой в контексте ст. 174 и 174' УК РФ следует понимать действия направленные на установление, изменение или прекращение прав и обязанностей.
Объективная сторона преступления, ответственность за ко- торос предусмотрена ст. 174 УК РФ. Согласно статьи 174 УК РФ, объективная сторона состоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем 1за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199' и 199' УК РФ), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
В первоначальной редакции статьи, до внесения изменений Федеральным законом РФ от 07 августа 2001 № 121, помимо совершения финансовых операций и других сделок, было указание на использование денежных средств или иного имущества в предпринимательской или иной экономической деятельности. Объективная сторона данного состава преступления состоит из двух аль- 4" тернативных действий: совершение финансовых операций и совершение других сделок с предметами данного преступления в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
Однако, например, Н. Иванов считает «деяние может быть признано пре- ступным, если субъект помимо финансовых операций совершает и другие сделки» . Первым из альтернативных действий данного состава является совершение финансовых операций. Некоторые авторы ставят под сомнение целесообразность введение данного термина. Так, А. Вершинин пишет: «Следует поставить вопрос: есть ли необходимость во введении термина «финансовая опера- ция» в диспозицию ст. 174 УК РФ и поиске признака, по которому можно от- граничить финансовую операцию от иных сделок?» Иванов Н.
Легализация денежных средств или иного имущеспга, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская Юстиция. 2002. гй 3. С. 53-54 Вершинин А. Легализация средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем Л Уголовное право. 199К гй3. С. 5 «Законодатель допустил огрехи при использовании юридической техники.
Грамматическая интерпретация формулы «совершение финансовых операций и других сделок» достаточно определенно говорит в пользу отнесения Уго- ловным кодексом финансовых операций к сделкам (что, думается, неправильно по существу)» . Я полагаю, что употребление термина «финансовая операция» в диспозиции статей 174, 174' УК РФ не корректно и его следует исключить. Во-первых, она не является разновидностью сделок. В чем их отличие рассмотрено выше. Хотя некорректная формулировка в законе позволяет сделать ложный вывод. Во-вторых, большинство авторов, определяя финансовую операцию, перечисляют сделки.
Сразу же возникает вопрос, зачем вводить в диспозицию нормы еще один термин, если можно использовать только термин «сделка». В-третьих, видна еще одна неточность. В законе сказано: «Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом».
По18г лучается, что можно совершать финансовые операции как с денежными средствами, так и с иным имуществом. Но совершить финансовую операцию с иным имуществом в принципе невозможно. Для подтверждения своих позиций рассмотрим работу в данной области Л.Д. Гаухмана и С.В. Максимова. Надо оговориться, данная работа была подготовлена еще до внесения изменений в данный состав. Они, рассматривая объективную сторону легализации денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем, выделяют шесть форм действий: «...а) совершение финансовых операций с приобретенными заведомо незаконно денежными средствами; б) совершение сделок, отличных от финансовых операций, с иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем; в) использование денежных средств, приобретенных заведомо незаконным путем, для осуществления предпринимательской деятельности; г) использования таких денежных средств для осуществления иной экономической деятельности; д) использование иму- вв яни П.С.
уголовная ответственность за легализацию имунЗества, приобретенного незаконным путем /! Право и экономика. 1998. гй 1. С.! 13 72 щества, отличного от денежных средств, приобретенного заведомо незаконным путем, для осуществления предпринимательской деятельности; е) нспользова- ние такого имущества для осуществления иной экономической (непредприни- мательской) деятельности»1'.
Авторы дают понятие финансовым операциям как «любое действие (в том числе, сделка) по отношению к деньгам, являющееся элементом денежного обращения или управления деньгами» . Но денежное обращение связано с фи- 92 нансовой деятельностью государства. Однако, на мой взгляд, они не совсем правильно понимают понятие. Но их попытки сводятся к тому, что просто- напросто перечисляют гражданско-правовые сделки, предусмотренные нормами Гражданского кодекса Российской Федерации и они сами об этом пишут.
Опять возвращаемся к вопросу, а для чего выделять финансовую операцию, если все это и есть сделки. Так, Л.Д. Гаухман и С.В. Максимов относят к финансовым операциям, согласно данной трактовки объективной стороны легализа- я1 ции: 1. Банковские операции. Следует заметить, что согласно ст. 5 ФЗ РФ от 03.02.1996 г.
№17 «О банках и банковской деятельности», банковские операции приравниваются к сделкам: 1) гривлечение денежных средств физических и юридических лии во вклады. Но для этого необходимо заключать договор банковского вклада, предусмотренный ст. 834 ГК РФ; 2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Опять договор банковского счета — ст.
845 ГК РФ; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лии. Расчеты — это исполнение обязательств по сделкам. Расчеты могут осуществляться наличным или безналичным путем. Наличными деньгами могут производиться расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением предпринимательской деятельностью без ограничения (п. 1 ст. 861 ГК РФ). Расчеты между Ф и Гаухман Л.Д., Максимов С.В Преступления в сфере экономической леательности. М., 1998, С, 184 См. там же. С.
184 юридическими лицами, а также с участием граждан, связанные с осуществлением предпринимательской деятельносп*ю производятся в безналичном порядке (п.2 ст. 861 ГК РФ). Стороны по договору вправе избрать любую из форм безналичных расчетов (ст. 862 ГК РФ); 5) инкассация денежных средств и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
Расчеты по инкассо - з 4 гл. 46 ГК РФ. 6) купля-продажа иностранной денежной валюты в наличной и безналичной формах. Согласно ст. 141 ГК РФ порядок совершения сделок с валотными ценностями определяются законом о валют- ном регулировании и валютном контроле. Судебная практика исходит из того, что валютные операции это сделки . 93 11. Сделки кредитной организации: 1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматриваюгцих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное в управление денежными средствами по договору с юридическими и физическими лицами.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
