Записка (1094810), страница 19
Текст из файла (страница 19)
6.2.3. Расчет численности и фонда оплаты труда по категориям работающих
А) Расчет фонда оплаты труда водителей
Среднесписочная численность водителей
Среднесписочная численность водителей определяется по формуле:
Nв = (АЧр + 0.2 · АЧТО-2 + АЧр · tп.з.) / (Фг.в. · Кw) = (102048,7 + 0,2 · 3945 + 102048,7 · 0,042) / (1755 · 1,1) = 55 чел.
где АЧр = 102048,7 ч - автомобиле часы работы на линии (рассчитаны в эксплуатационной части проекта);
АЧТО-2 – объем времени участия водителей в ТО, может быть принят равным 10-20% от трудоемкости ТО-2;
tп.з. – подготовительно – заключительное время водителей, принимается 0.042 час на 1 час работы водителей;
Фг.в. = 1755 ч – годовой фонд рабочего времени водителя;
Кw = 1.1 – коэффициент роста производительности труда.
Расчет основной заработной платы водителей
Сдельная расценка за 1 т перевозимого груза и за 1 т·км транспортной работы определяется по формулам:
Sт = (Счас · tпр) / (60 · q) = (220 · 41) / (60 · 15,66 ) = 9,6 руб/т;
Sткм = (Счас · (tдв + tпр) · Кзп) / (60 · V · q · βн) = (220 · (60+41) · 1,25) / (60 · 45 · 15,66 · 0,45) = 1,5 руб/т·км;
где Счас = 220 руб. – часовая тарифная ставка водителя третьего класса данной группы автомобилей, руб.;
tпр = 41 мин. – норма времени простоя автомобиля под погрузкой и разгрузкой на ездку;
tдв = 60 мин. – норма времени движения автомобиля на 1 ч работы;
q = 15,66 т. - грузоподъемность автомобиля;
Кзп = 1,25 - коэффициент, учитывающий изменение сдельных расценок от класса перевозимого груза (принимается для 2-го класса);
н = 0,48 – нормативный коэффициент использования пробега;
V = 45 км/ч - норма пробега автомобилей для соответствующей категории дорог "I".
Sт – сдельная расценка, за 1 тонну перевезенного груза, руб.;
Рткм = 45 т·км – транспортная работа;
Sткм – сдельная расценка за 1 т·км транспортной работы.
Основная заработная плата водителей, работающих по сдельным расценкам за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры, определяется по формуле:
ОЗП = Qт · Sт + Рткм · Sткм = 895000 · 9,6 + 9504900 · 1,5 = 22849 тыс. руб.
где Qт = 895000 т – объем перевоза груза;
Расчет доплат водителям
Водителям, работающим на грузовых и легковых автомобилях, выплачивается ежемесячная надбавка от часовой тарифной ставки водителя 3 класса в следующих размерах: водителям второго класса – 10%, водителям первого класса – 25%.
Принимаем, что на АТП работает:
- водителей первого класса – 10% , 6 чел.;
- водителей второго класса – 20%, 11 чел.
Надбавку за классность рассчитывают за отработанное время исходя из месячной тарифной ставки водителя 3 класса.
Нкл = Счас · Фмв · nм · (dкл2 · Nв2 + dкл1 · Nв1) = 220 · 1755 · 11 · (0,1 · 11 + 0,25 · 6) = 11042 тыс. руб,
где nм = 11 - число месяцев работы водителя в планируемом периоде;
Nв2, Nв1 - численность водителей, соответственно второго и первого классов;
dкл2, dкл1 - надбавка за классность водителям, соответственно второго и первого классов;
Доплата бригадирам за руководство бригадой:
Дбр= 0,01 · Счас · Фгв · nбр · dбр = 0,01 · 220 · 1755 · 3 · 10 = 116 тыс. руб.
где nбр - количество бригад водителей; nбр = Nв / nв = 55 / 20 = 3;
nв - количество водителей в бригаде;
dбр = 10% - доплата бригадирам за руководство бригадой.
Доплата за работу в сверхурочное время, принимаем 5 ÷ 7% от основной заработной платы.
Дсв.у. = 0,05 · ОЗП = 0,05 · 22849 = 1142 тыс. руб.
Премии водителям за качественное выполнение работ принимает 40% от фонда основной заработной платы.
Дпр. = 0,4 · ОЗП = 0,4 · 22849 = 9140 тыс. руб.
Дополнительная заработная плата - 10,6% от фонда основной заработной платы.
Ддоп. = 0,106 · ОЗП = 0,106 · 22849 = 2422 тыс. руб.
Расчет отчислений на социальные нужды
Отчисления на социальные нужды для частного предприятия составляют 39,5% от суммы основной и дополнительной оплаты труда.
Осоц = 0,395 · (ОЗП + Ддоп) = 0,395 · (22849 + 2422) = 9982 тыс. руб.
Фонд оплаты труда водителей.
ФОТв = ОЗП + Нкл + Дбр + Дсв.у + Дпр +Ддоп = 22849 + 11042 + 116 + 1142 + 9140 + 2422 = 46711 тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата одного водителя.
Зср.м. = ФОТв / (12 · Nв) = 46711 / (12 · 55) = 70,8 тыс. руб.
Б) Расчёт фонда оплаты труда ремонтных рабочих
Численность ремонтных рабочих - Npp = 15 чел.
Расчёт заработной платы ремонтных рабочих
Основная заработная плата ремонтных рабочих включает: заработную плату рассчитанную по тарифам за отработанное время и различные виды доплат – за руководство бригадой, сверхурочные работы, работы в ночное время и др.
Заработная плата по тарифу производится по формуле:
3ПРР = Счас · Т = 200 · 23835 = 4767 тыс. руб.
где Счас = 200 руб/ч – часовая тарифная ставка, соответствующая условиям труда;
Т = 23835 чел·ч- трудоемкость работ, выполняемых в соответствующих условиях труда, чел·ч.
Общую величину доплат ремонтным рабочим по укрупненному расчёту целесообразно принимать в размере 810% от основной заработной платы по тарифу.
Добщ.доп = 0,1 · 3ПРР = 0,1 · 4767 = 477 тыс. руб.
Премирование за выполнения задания по обеспечению выпуска автомобилей на линию – в размере до 30 % тарифной ставки.
Дпр = 0,3 · 3ПРР = 0,3 · 4767 = 1430 тыс. руб.
Основная заработная плата ремонтных рабочих.
ОЗПрр = 3ПРР + Добщ.доп + Дпр = 4767 + 477 + 1430 = 6674 тыс. руб.
Дополнительную заработную плату принимаем в размере 11% от основной заработной платы ремонтных рабочих.
Ддоп = 0,11 · ОЗПрр = 0,11 · 6674 = 734 тыс. руб.
Отчисления на социальные нужды
Осоц = 0,395 · (ОЗПрр + Ддоп) = 0,395 · (6674 + 734) = 2926 тыс. руб.
Фонд оплаты труда ремонтных рабочих
ФОТрр = ОЗПрр + Ддоп = 6674 + 734 = 7408 тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата одного ремонтного рабочего
Зср.рр = ФОТрр / (12 · Npp) = 7408 / (12 · 15) = 41 тыс. руб.
В) Расчёт фонда оплаты труда вспомогательных рабочих
Численность вспомогательных рабочих принимаем в размере 2025% от численности ремонтных рабочих.
Nвр = 0,25 · Nрр = 15 · 0,25 = 4 чел.
Заработная плата по тарифу производится по формуле:
3Пвр = Счас · Т · Nвр = 150 · 1840 · 4 = 1104 тыс. руб.
где Т = 1840 ч – годовой фонд рабочего времени вспомогательного рабочего.
Доплаты за работу в ночное время, за работу в праздничные дни, а также премии, могут быть приняты в размере 20% от заработной платы по тарифам.
Добщ.доп = 0,2 · 3Пвр = 0,2 · 1104 = 221 тыс. руб.
Основная заработная плата ремонтных рабочих.
ОЗПвр = 3Пвр + Добщ.доп = 1104 + 221 = 1325 тыс. руб.
Дополнительная заработная плата принята в размере 10,6% от заработной платы по тарифам.
Дд = 0,106 · О3Пвр = 0,106 · 1325 = 140 тыс. руб.
Отчисления на социальные нужды
Осоц = 0,395 · (ОЗПвр + Дд) = 0,395 · (1325 + 140) = 579 тыс. руб.
Фонд оплаты труда вспомогательных рабочих
ФОТвр = ОЗПвр + Дд = 1325 + 140 = 1465 тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата одного вспомогательного рабочего
Зср.вр = ФОТвр / (12 · Nвр) = 1465 / (12 · 4) = 30,5 тыс. руб.
Г) Расчёт фонда оплаты труда ИТР
Численность ИТР принимаем 15% от числа водителей. В указанный процент не входят работники сторожевой службы и пожарной охраны, а также производственно-линейный персонал.
Nитр = 55 · 0,15 = 8 чел.
Таблица 6.4 Штатный список ИТР АТП
№ | Структурные подрапзделения, | Кол-во | Ср. мес. | Годовая ЗП, |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Общее руководство | ||||
1 | Генеральный директор АТП | 1 | 70000 | 840 |
2 | Главный инженер | 1 | 50000 | 600 |
3 | Секретарь | 1 | 22000 | 264 |
| Итого: | 3 | 142000 | 1704 |
Планово-экономический отдел | ||||
1 | Начальник отдела | 1 | 40000 | 480 |
2 | Экономист | 1 | 22000 | 264 |
| Итого: | 2 | 62000 | 744 |
Отдел труда и заработной платы | ||||
1 | Начальник отдела | 1 | 38000 | 456 |
2 | Нормировщик | 1 | 24000 | 288 |
| Итого: | 2 | 62000 | 744 |
Бухгалтерия | ||||
1 | Главный бухгалтер | 1 | 40000 | 480 |
2 | Кассир | 1 | 20000 | 240 |
| Итого: | 2 | 60000 | 720 |
Отдел кадров | ||||
1 | Начальник отдела | 1 | 36000 | 432 |
2 | Инженер по кадрам | 1 | 20000 | 240 |
| Итого: | 2 | 56000 | 672 |
Отдел эксплуатации | ||||
1 | Начальник отдела | 1 | 40000 | 480 |
2 | Линейный диспетчер | 2 | 25000 | 600 |
| Итого: | 3 | 65000 | 1080 |
Производственно-технический отдел | ||||
1 | Начальник отдела | 1 | 41000 | 492 |
2 | Диспетчер производства | 1 | 16000 | 192 |
3 | Начальник БД | 1 | 19000 | 228 |
| Итого: | 3 | 76000 | 912 |
Производственно-линейный персонал | ||||
1 | Главный механик | 1 | 25000 | 300 |
2 | Мастер | 2 | 16000 | 384 |
| Итого: | 3 | 41000 | 684 |
Отдел технического контроля | ||||
1 | Начальник ОТК | 1 | 22000 | 264 |
2 | Контроллёр | 1 | 16000 | 192 |
| Итого: | 2 | 38000 | 456 |
Отдел материального-технического снабжения | ||||
1 | Начальник отдела | 1 | 23000 | 276 |
2 | Экспедитор | 1 | 14000 | 168 |
| Итого: | 2 | 37000 | 444 |
Младший обслуживающий персонал и пожарная охрана (ПСО) | ||||
1 | Сторож | 2 | 8000 | 192 |
2 | ПСО | 1 | 13000 | 156 |
| Итого: | 3 | 21000 | 348 |
Прочие рабочие (ПВР) | ||||
1 | Инструментальщик кладовщик | 1 | 8000 | 96 |
| Итого: | 1 | 8000 | 96 |
| Всего ИТР | 28 |
| 8604 |
Доплаты за работу в ночное время, за работу в праздничные дни, могут быть приняты в размере 20% от заработной платы.