Ардатова М.М., Балинова B.C. и др. - Шпаргалка по страхованию (1094317), страница 11
Текст из файла (страница 11)
Сберегательное страхование80. Сущность сберегательного страхованияВ зарубежной практике страхование на случай жизни, называемое также сберегательным, - это такоестрахование, по которому страховщик в обмен на уплату премий обязуется выплатить капитал или рентувыгодоприобретателю, которым обычно являетсясам застрахованный, если последний доживет доуказанного срока или возраста.Риск, покрываемый данным сберегательным страхованием, - это исключительно продолжительностьжизни застрахованного с учетом фактора возможногоуменьшения доходов, которое привносит с собойпреклонный возраст.В сберегательном страховании не обязательны нимедицинское обследование, ни заявление о состоянии здоровья застрахованного.
Выбор - страховаться или нет - осуществляется самим застрахованным,поскольку лицу, здоровье которого находится в плохом состоянии, страховаться невыгодно.I41Iстрахование с ежегодной уплатой премий;страхование с ежемесячной уплатой премий.426.6. Смешанное страхование жизни81. Сущность смешанного страхованияСмешанное страхование жизни - это комбинациястрахования на случай жизни и случай смерти. Преимущество смешанного страхования в том, что онопредлагает застрахованным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и обеспечении сбережений с помощью одного единственного полиса, избегая таким образом дублирования договоров. Посредством этого вида страхования страховщик обязуется:1) выплатить страховую сумму немедленно послесмерти застрахованного, если она произойдет раньше окончания срока действия договора (временноестрахование);2) выплатить страховую сумму в момент окончаниясрока действия договора, если застрахованный продолжает жить (замедленное страхование капиталабез возмещения премий).6.7.
Коллективное страхование83. Сущность коллективного страхованияДоговор о страховании жизни может заключаться вотношении рисков, связанных как с одним лицом, таки с группой лиц. Групповое, или коллективное страхование группы лиц, объединенных какой-либо обшей чертой, связью или интересом, производится одним полисом.Сторонами в договор о коллективном страхованиижизни, кроме страховщика, входят:страхователь - юридическое или физическоелицо, подписывающее договор вместе со страховщиком и представляющее застрахованную группу. Заотсутствием ярко выраженной власти по общему согласию застрахованных выбирается страховательдля решения всех вопросов, которые сопровождаютзаключение договора в случае, если застрахованныеподписывают бюллетень о согласии;группа застрахованных - это группа лиц, собранных с общей целью или интересом предварительноили одновременно с подписанием договора, соответствующая всем необходимым требованиям, предъявляемым к лицу, принимаемому на страхование;выгодоприобретатель - это лицо, которому принаступлении страхового случая должно быть выплаI чено страховое вознаграждение.
Им может быть сам• страхователь, предъявитель полиса, правопреемник.82. Разновидности смешанного страхованияСуществует несколько разновидностей смешанного страхования:• с удвоенной защитой. Страховая сумма на случай жизни в два раза превышает страховую сумму на случай смерти застрахованного;* возрастающее.
Страховая сумма на случайсмерти увеличивается в течение срока действиястрахования, в то время как сумма сбереженияостается неизменной с начала страхования илитакже увеличивается;• страхование на фиксированный срок. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму вмомент заключения срока действия страхования,несмотря на то, жив или умер застрахованный кконцу этого срока. Уплата премий прекращаетсявместе с окончанием срока действия страхованияили со смертью застрахованного, если она происходит раньше. Такое страхование удобно длялиц, которые должны противостоять какому-либообязательству независимо от того, жив или нетдолжник;* страхование к бракосочетанию.
Посредствомэтого вида страхования страховщик обязуетсявыплатить страховую сумму (денежное приданое)выгодоприобретателю по окончании срока, оговоренного как продолжительность страхования независимо от того, жив или нет застрахованный на*6.8. Страхование от несчастных случаев84. Сущность страхования от несчастных случаевСтрахование от несчастных случаев обеспечиваетриск того, что определенное лицо физически пострадает от несчастного случая. Под несчастным случаем понимается физическое повреждение, следствием которого является временная инвалидность, постоянная инвалидность или смерть.Договор заключается на основании письменногозаявления клиента о страховании от несчастногослучая.
Критерии отбора несчастных случаев: субъективный риск, профессия, возраст и др.Необходимо также иметь в виду, что лица, заключающие договор о страховании от несчастных случаев, имеют в основном социальный статус выше среднего, ведут более активный образ жизни, чем представители среднего класса, путешествуют чащесреднестатистического жителя и в целом подвергаются большей вероятности несчастного случая, что вконце концов и приводит к заключению договора остраховании от несчастных случаев.данный момент. Застрахованным обычно является отец, а выгодоприобретателем - сын или дочь.Премии уплачиваются до окончания срока страхования или до дня смерти застрахованного, еслиона происходит раньше.
Но если выгодоприобретатель умирает до окончания срока действия договора, то премии идут в пользу страховщика. Воизбежание этого страховые компании включаютальтернативы данному пункту: возмещение уплаченных премий в случае, если выгодоприобретатель умирает до окончания срока страхования;назначение другого выгодоприобретателя пострахованию в случае смерти первоначально назначенного. В данном случае страхование к бракосочетанию превращается в страхование нафиксированный срок.Выгодоприобретатель может быть также особым образом указан в завещании страхователя, сделанномпри жизни.Общий размер страховых сумм для каждого членазастрахованной группы может увеличиваться илиуменьшаться всегда, когда подобные увеличенияили уменьшения не противоречат выполнению оговоренных пунктов.Уменьшение страховых сумм встречается нечасто,но если такие случаи происходят в течение годичного срока страхования, то страховая компания должнапозаботиться о соответствующем уменьшении частипремий.
Также в случае увеличения страховой суммы в течение годичного срока страхования страховщик должен позаботиться о соответствующем размере премий.Изменения страховой суммы вступают в силу сдаты извещения, когда изменения были принятыстраховой компанией.44г*J>Глава 7. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙКОМПАНИИ7.1. Доходы страховой компании85. Доходы страховой компанииДоходом страховщика называется совокупная сумма денежных поступлений на его счета в результатеосуществления им страховой и иной не запрещеннойзаконодательством деятельности.В учетной практике в соответствии с Положениемоб особенностях определения налогооблагаемойбазы для уплаты налога на прибыль страховщиками(постановление Правительства РФ от 16 мая 1994 г.№ 491) к доходам относятся: выручка страховщика,прочие поступления от страховой деятельности, доходы от иной деятельности.Выручка страховщика состоит из: поступлениястраховых взносов по договорам страхования, сострахования и перестрахования за вычетом страховых выплат, отчислений в страховые резервы и страховых взносов по договорам, переданным в перестрахование; сумм возврата страховых резервов; комиссионных вознаграждений; возмещений перестраховщиками доли страховых выплат; экономиисредств на ведение дела по ОМС.Прочие поступления от страховой деятельности включают: доходы от размещения страховых ре87.
Доходы от инвестиционной деятельностиИнвестиционная деятельность страховых компаний не связана напрямую со страхованием. Она основана на использовании взносов страхователей вкачестве источника капиталовложений. Находясь враспоряжении страховщика в течение определенного срока, страховые премии в соответствии с установленными правилами инвестируются в доходныеактивы и приносят страховой организации инвестиционный доход.
С точки зрения инвестиционных возможностей резервы по долгосрочному страхованиюжизни обладают наибольшей привлекательностью,так как находятся в распоряжении страховщика в течение длительного времени. Доход от инвестицийскладывается из процентов по банковским вкладам,из дивидендов по акциям, доходов по ценным бумагам, по недвижимости и т.д. Инвестиционный доходявляется важным источником доходов для страховых компаний. За счет этого источника страховщикгарантирует бонусы своим клиентам.
В странах сразвитым фондовым рынком инвестиционный доходпо некоторым видам страхования позволяет перекрывать отрицательный результат по страховымоперациям._86. Доходы от страховых операцийДоходы от страховых операций - основной источник пополнения доходной базы страховщика, а такжеосновное условие организации страхового бизнеса.Центральным элементом этих доходов являютсявзносы страхователей или страховые премии по договорам прямого страхования. Объем поступленийплатежей в страховую компанию зависит от составаи структуры страхового портфеля, ценовой (тарифной) политики, маркетинговой стратегии и некоторыхдругих факторов.
Действие этих факторов взаимосвязано и взаимообусловлено. Так, реализация выработанной маркетинговой стратегии невозможнабез проведения соответствующей тарифной политики, а удачная маркетинговая стратегия обеспечиваетсбалансированность страхового портфеля.Однако сбор страховых премий страховщиком определяется и объективными факторами: конъюнктурой рынка, темпами инфляции, законодательной инормативной базой, системой налогообложения, степенью монополизации страхового рынка, динамикойссудного процента, уровнем развития государственной социальной защиты и т.д.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
