Диссертация (Легализация денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём), страница 37

Субъект состава легализации по ст. 174 УК РФ осознает, что совершает финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем. О заведомости свидетельствует четкое понимание легализатором того, что легализуемые средства добыты именно в результате совершения преступления. Субъект состава легализации по ст. 174' УК РФ осознает, что совершает финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом либо использует указанные средства для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, при этом денежные средства или иное имущество были приобретены им же в результате совершения преступления. Изучив материалы уголовных дел, диссертант пришел к заключению, что сделка, совершенная с денежными средствами или иным имуществом, носящим преступный характер, автоматически не образует состав легализации.

Поэтому следует дополнить субъективную сторону состава ст. 174' УК РФ указанием цели легализации — придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем. Если в статью 174' УК РФ внести изменения, связанные с указанием на цель совершаемых деяний и исключением из диспозиции альтернативных действий, а именно использование денежных средств или иного имущества ддя осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, то два состава будут отличаться друг от друга только по субъекту. При чем, как Ыо ранее рассматривалось, санкции только двух частей из четырех рассматриваемых составов имеют разные размеры.

В таком случае, было бы целесообразным вообще отказаться от второго состава по легализации. В подобном случае статью 174 УК РФ следует изложить в новой редак- ции: «1. Совершение сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199' и 199') в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом - наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года. 2.

То же деяние, совершенное в крупном размере, - наказывается лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года. 3. Деяния, предусмотренные частями первой и второй настоящей статьи, совершенные: а) группой лиц по предварительному сговору; б) лицом с использованием своего служебного положения, - наказываются лишением свободы на срок от четырех до восьми лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

4. Деяния, совершенные частями первой, второй и третьей настоящей статьи, совершенные организованной группой, - наказываются лишением свободы на срок от семи до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо без такового». Необходимо привести в соответствии с УК РФ Федеральный закон № 115 от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полу- пп ченных преступным путем, и финансированию терроризма», Поэтому предлагается внести изменения, где следует заменить термин «преступные доходы» на «денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем».

На международном уровне признан факт, что легализация денежных средств является одной из актуальных проблем в борьбе с правонарушениями. Отмечается, что по прошествии ряда лет изменился характер преступлений, связанных с отмыванием денежных средств и других капиталов, а также способы, методы и средства их осуществления. Принимаются декларации на уровне ООН, Совета Европы, где отмечается взаимосвязь между организованной преступностью и легализацией.

Государства объединили свои усилия в борьбе с отмыванием. В частности, создается межправительственная организация Группа финансовых действий против отмывания денег (РАТР), основными направлениями деятельности которой является разработка системы мер, направленных на борьбу с «отмыванием» денег и противодействие финансированию терроризма; распространение рекомендаций РАТР и оказание помощи государствам в разработке соответствующего законодательства. В Российской Федерации создана Федеральная служба по финансовому мониторингу, на которую федеральным законом возложена обязанность осуществления контроля и надзора за выполнением требований законодательства России о противодействии легализации доходов, полученных преступным пу- ,Ю И п и В: и о й Й о ж е Я! 4 о Ц й 4 о И д Я, р Я о ф И 2 е „:~и Й~ М$ .~~, Ф, о Я ф о Ю о о о Д Я~ Я» ~ф о ЯЯ хя й~ Я~ Ю М Яч ~р $ у Список использованной литературы Нормативные документы 1.

Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. 2. Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 08.11.1990 г. 3. Директиве 91/308 Совета Европейского Сообщества по предотвращению использования финансовой системы в целях отмывания денег от 10.06.1991 г. 4. Конституция Российской Федерации 1993 г. 5.

Уголовный кодекс Российской Федерации 1996 г. 6. Гражданский кодекс Российской Федерации 1994 г. 7. Федеральный закон Российской Федерации от 07.08. 2001 г, № 115 «О противодействии легализации денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем, и финансирования терроризму», 8.

Федеральный закон Российской Федерации от 09.10.1992 г. № 3615- 1 «О валютном регулировании и валютном контроле». 9. Федеральный закон Российской Федерации от 10.12.2003 г. Х 173 «О валютном регулировании и валютном контроле». 10. Федеральный закон Российской Федерации от 08.08.2001 № 129 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

11. Федеральный закон Российской Федерации от 12.01.1996 г. № 7 «О некоммерческих организациях». 12.Указ Президента Российской Федерации от 01.11.2001 г. № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», 13.

Указ Президента Российской Федерации от 9.03.2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти». 185 14. Постановление Правительство Российской Федерации от 17.04.2002 г. № 245 «Об утверждении положения о представлении информации в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом». 15. Постановление Правительства Российской Федерации от 14.06.2002 г. № 425 «Положение о предоставлении информации и документов Комитету Российской Федерации по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления».

16. Постановление Правительства Российской Федерации от 07.04.2004 г. № 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу». 17. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 17.07.2002 № 983-р «Рекомендации по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами илн иным имуществом, правил внутреннего контроля вцелях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». 18.

Положение о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности, утверждено Указом Президента Российской Федерации от 21.10.2002 № 1209. 19. Информационное письмо Центрального Банка России от 29.08.2003 г. № 4 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». 20. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18.11.2004 № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств нли иного имущества, приобретенных преступным путем».

186 21. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 10.02.2000 № 6 «О судебной практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе». 22. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации ог 04.07.1997 № 8 «О некоторых вопросах применения судами РФ уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов». 23. Постановление Пленума Верховного Суда СССР от 31.07.1962 г. № 11 «О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества».

24. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Россий- ской Федерации от 22 июня 1999 г. Х 622/98 Монографии и научные статьи. Алиев В.М. К вопросу о некоторых понятиях отмывания доходов // журнал российского права. 1999, № 7/8. Алиев В.М. Проблема борьбы с легализацией (отмыванием) доходов // Преступность: стратегия борьбы. М., 1997. Аслаханов А.А. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики (криминологический и уголовно-правовой аспекты). Автореф.