3042 (684869), страница 13

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 13)

Розглядаючи динаміку зростання показників діяльності позичальника, можна зробити висновок про ефективність використання наданих кредитів відповідно до запропонованого кредитного проекту.

Повернення банківських позик є одним з головних принципів сучасного банківського кредитування. Економічну основу повернення кредиту складає круговорот фондів учасників виробничого процесу, а, також закони функціонування кредиту. У кредитних взаєминах участь беруть кредитор і позичальник. У нашому випадку кредитор Маріупольське відділення «Індекс – банка», надаючи кредит, виступає організатором кредитного процесу. Тому він вибирає відповідні умови кредитної угоди для своєчасного і повного повернення заборгованості. Повернення банківської позики пов'язане з кредитоспроможністю позичальника, з ринковою кон'юнктурою, з інфляційними процесами і ін.

Вся кредитна заборгованість відділення забезпечена заставою майна і майнових прав. Звернення стягнення на закладене майно не здійснювалося. У таблиці 2.7. відображена структура форм забезпечення кредитів, використовуваних відділенням.

Таблиця 2.7 - Структура форм забезпечення кредитів Маріупольського відділення АТ «Індекс - банка»

	Кредиторська заборгованість тис. грн.	Вид забезпечення			Без забезпечення
На		Застава	Гарантія	Страхування
01.01.2006г.	5277	23753,7	1345,8	2149,4	-
01.01.2007г.	6817,5	27906,5	-	-	-

На сьогодні заставні відносини відділення врегульовані настільки, що дозволяють повністю забезпечення виконання кредитних договорів. Для захисту інтересів банка і регулювання кредитних ризиків відділення бере в забезпечення тільки високоліквідне майно і майнові права, реальна вартість яких перевищує суму кредиту як мінімум в 2 рази. При цьому відділення регулярно проводить переоцінку заставного майна, виходячи із зміни кон'юнктури ринку. При визначенні ліквідної вартості застави в даному відділенні використовується коефіцієнт 0,5 – 0,3 від оцінної вартості застави, причому до уваги беруться ціни, що склалися на ринку.

У відділенні використовуються два види забезпечення:

1. Застава

1. Поручительства третьої особи.

Співвідношення цих видів забезпечення в загальному об'ємі укладених кредитних договорів з юридичними обличчями приведено в таблиці 2.8.

Таблиця 2.8 - Кількість укладених кредитних договорів Маріупольського відділення АТ «Індекс - банка»

	2006г.	2007г.
Кількість договорів всього	30	36
Застава	30	36
Поручительство	3	4

З таблиці ми бачимо, що основним засобом забезпечення є застава. Як в 2006г., так і в 2007г. інших форм забезпечення не використовувалося. У 2006г. з 36 договорів 4 (у 2006г. відповідно з 30 договорів 3) додатково були забезпечені договорами поручительства фінансово – стійкими підприємствами.

Застава є однією з надійніших форм забезпечення кредиту. Продаж банком закладеної власності дозволяє покрити борг у разі неповернення позичальником кредиту. Застава повинна заохотити позичальника щодо своєчасного погашення боргу. Річ у тому, що звичайно клієнти розглядають банк як джерело дешевих засобів. Наявність застави дисциплінує позичальника, примушує його відноситися до своїх обов'язків шанобливо.

У відділенні питанням застави займається фахівець із застави. Його основними обов'язками є:

1. Перевірка наявності застави.

1. Перевірка встановлюючих право документів.

У зв'язку з тим, декілька відповідає застава вимогам банку, визначається розмір і термін кредитування. Застава повинна забезпечити не тільки повернення кредиту, але і сплату відповідних відсотків по ньому. Необхідно також враховувати і те, що ринкова вартість заборгованого майна може зменшуватися, тому вартість застави повинна перевищувати розмір кредиту.

Найбільш привернутою формою застави у відділенні є нерухомість. Співвідношення різних форм застави відображене в таблиці 2.9.

Таблиця 2.9 - Співвідношення форм застави в Маріупольському відділенні АТ «Індекс - банка»

Застава	2006г., %	2007г., %
Нерухомість	40	45
Майнові права	25	30
Товари в обігу	25	22
Транспорт	10	3
Разом	100	100

На підставі таблиці 2.9. складемо діаграму співвідношення різних форм застави на якій бачимо, що перше місце в загальному об'ємі забезпечення займає нерухомість, на другому місці – майнові права, на третьому – товари в обігу, найменшу ж питому вагу має рухоме майно.

Рис. 2.1 - Структура видів застави.

Розглянемо перший вид застави, що упроваджується відділенням – нерухомість майна. Як застава тут виступають земельні ділянки, виробничі і сільськогосподарські будівлі, удома, квартири, комунікації. Земля є надійною заставою, оскільки не втрачає своєї вартості, а навпаки збільшує в ціні. Але в нерухомості є і свої недоліки. Так, іноді виникають труднощі реальної оцінки її вартості, значна формальність при оформленні заставної, складнощі при реалізації і ін. Як бачимо по таблиці 2.9. в 2006г. і в 2007г. нерухомість має приблизно однакову найбільшу питому вагу в загальному об'ємі кредитів, забезпечених заставою. У 2006г. – це 40%, а в 2007г. – 45%. Це пояснюється тим, що нерухомість є сомой ліквідною формою застави.

Окрім документів, вказаних в загальному переліку, при заставі нерухомості слід додатково надати наступні документи (таблиця 2.10.).

Таблиця 2.10 – Перелік додаткових документів при заставі нерухомого майна.

Документ		Вимоги до документа
Встановлюючий право документ		Оригінал з реєстраційним написом БТИ
Технічний паспорт		Оригінал
Довідка – характеристика Довідка характеристика з БТИ		Орігинал Орігинал
Свідоцтво про право власності		Оригінал (видається виконкомом або органом приватизації )Оригінал (видається виконкомом илиорганом приватизації)
Рішення місцевого органу державної влади і самоврядування в затвердженні акту ухвалення в експлуатацію і оформлення документів в праві власності на об'єкт нерухомого майна		Оригінал (документ необхідний у разі, коли об'єкт новопостороенный, перебудований що реконструюється)
Рішення місцевого органу державної влади і самоврядування про відведення земельної ділянки и/или акт про право власності на земельну ділянку		Оригінал
Акт експертної оцінки		Оригінал
Довідка від державної нотаріальної контори, в районі якої знаходиться нерухомість у відсутності арешту або відчуження	Оригінал
Розшифровка основних засобів	Оригінал з підписами першого керівника, головного бухгалтера і друком
Книга записів застави	Оригінал (книга повинна бути пронумерована, прошнурована, підписана керівником і головним бухгалтером, що скріпляє друком)
Узгодження співвласників	Завірене нотаріально
Документ, який підтверджує, що майно застраховане	Оригінал
Опис майна, яке є предметом застави	Оригінал
Дозвіл Госькомімущества або вищестоящої організації	Оригінал (надається, якщо заставник – державне підприємство)

Наступний вид застави – товари в обороті. Застава товарів в обороті означає, що позичальник може реалізувати закладені цінності за умови одночасного погашення відповідної частини боргу або зміни вибуваючих товарів іншими на рівнозначну або велику суму. Позичальник повинен забезпечити відповідний облік і збереження закладених товарів, за що несе відповідальність перед банком. Невелика питома вага застави товарів в обігу у відділенні пояснюється тим, що дуже складно прослідкувати кількість товарів в певний момент. У зв'язку із змінами умов на торговій біржі в 2004г. застава товарів і звернень була 25%, а в 2005г. у зв'язку з поліпшенням умов продажу нерухомості її відсоток знизився на 3%.

Окрім документів, вказаних в загальному переліку, при заставі у вигляді товарів в обігу позичальник повинен надати наступні документи (таблиця 2.11).

Таблиця 2.11 - Документи при заставі товарів в обороті

Документ	Вимоги до документа
Договір або рахунок, по якому був придбаний товар	Оригінал
Платіжні документи, якими оплачувався договір або рахунок	Оригінал
Накладні, складські посвідчення, митні декларації	Оригінал
Картки складського обліку	Оригінал (книга повинна бути пронумерована, прошнурована, підписана керівником і головним бухгалтером, скріпляє друком)
Розшифровку балансу	Оригінал
Узгодження співвласників	Завірене нотаріально
Акт ухвалення – передачі товарів, які є предметом застави	Підписаний двома сторонами і завірений друком
Дозвіл Госькомімущества або вищестоящої організації	Оригінал (представляється, якщо налогодателем виступає державне підприємство або в статуті вказано на необхідність цього дозволу)
Страховий поліс	Оригінал

Далі йдуть майнові права. Об'єктом застави в цьому випадку виступають: права орендаря на будинки, споруди; права замовника за договором підряду; права комісіонера за договором комісії і ін. Розглянемо заставу майнових прав у відділенні. З таблиці 2.10. ми бачимо, що застава майнових прав займає друге місце у ряді всіх видів застави. Банк небажано бере цей вид застави, тому що в Україні поки що не існує стабільної законодавчої бази, в повному об'ємі захищаючі права банку при отриманні майнових прав позичальника. Також цей вид застави потребує складання великої кількості документів. Але з кожним роком застава майнових прав набуває всього велику популярність (2006г. -25%, 2007г. - 30%). Це пояснюється відновленням законодавчої бази і поліпшенням економічного стану в Україні.

Характеристики

Список файлов ВКР