3042 (684869), страница 11

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 11)

Зміни розміру власних засобів, яке відбувалося у відміченому періоді, було слідством політики капіталізації прибули., яка в свою чергу направлена на розвиток і модернізацію банківської справи, впровадження передових технологій і методів роботи відділення.

Найбільша питома вага в структурі привернутих ресурсів, як в 2004г, так і в 2005г. складають залишки грошових коштів на рахунки юридичних осіб ( на 01.01.2004г.они складали 4265,3 тис. грн. або 28,6 %, на 01.01.2005г. відповідно 6867,3 тис. грн. або 33,1% ) і на рахунках термінових депозитів юридичних і фізичних осіб 33,4% на 01.01.2004г., 30,8% - на 01.01.2005г.

Купувальні кредитні ресурси за аналізований період знизилися на 1010 тис. грн. або на 45,1 %, що позитивно відобразилося на фінансових результатах банку.. Засоби на рахунках фізичних осіб ( внески населення ) збільшилися на 1519 тис. грн. або на 24,4 %, що свідчить про довіру населення до відділення банку. Таким чином в цілому по відділенню за звітний період зростання ресурсів склало 5829,9 тис. грн. або 39,1 %, що дозволило додатково видавати кредити і одержати доходи у вигляді відсотків.

Структура власних засобів неоднорідна по кількісному складу і в перебігу 2-х років мінялася ( табл. 2.2.).

Таблиця 2.2- Аналіз структури власного капіталу Маріупольського відділення АТ «Індекс – Банка» (у тис. грн.)

	01.01.2006		01.01.2007		Відхилення в тис. грн.
Показники	Сума, тис. грн.	Уд. вага %	Сума, тис. грн.	Уд. вага %
1. Основний капітал всього:	2348,6	93,4	2897,4	58,7	548,8
Зокрема
- статутної фонд	1358,3	54	1358,3	44,6	-
- результати минулих років	484,2	19,4	493,4	7,5	9,2
- прибуток або збиток, чекаючий згоди	503,1	20	1045,7	15,8	542,6
3.Додатковий капітал, всього:	165,4	6,6	2036,6	41,3	1871,2
- резерв по кредитних операціях	19,2	0,8	236,2	3,6	217
- результат переоцінки	146,2	5,8	1800,4	27,2	1654,2
- результати поточного року	-	-	-	-	-
Разом:	2514	100	4934	100	4843

Як бачимо, з таблиці власні засоби банку сформовані з основного і додаткового капіталу. Основний капітал склав за станом на 01.01.2006г. 2348,6 тис. грн. або 93,4% в загальному об'ємі капіталу; за станом на 01.01.2007г. 2897,4 тис. грн. або 58,7% в загальному об'ємі капіталу. Приріст основного капіталу склав 548,8 тис. грн. або 23,4% приріст відбулося за рахунок напрацьованого прибутку.

У балансі відділення засобу статутного фонду відсутні, оскільки запропонований банк не є юридичною особою, а отже і не формує статутною капітал (облік здійснюється в головному управлінні в м. Києві )

В період зростання банку необхідний додатковий капітал, щоб мати підтримку і захист від ризику, пов'язаного з проведенням активних операцій. У відділенні «Індекс – банка» додатковий капітал складається з резерву по кредитних операціях і результатів переоцінки. Які склали 236,2 тис. грн. або 3,6% і 1800,4 тис. грн. або 27,2% загальних об'ємів власного капіталу банку відповідно на 01.01.2006г. і 01.01.2007г. В цілому за 2 роки приріст власних засобів склало 2420 тис. грн.

Одним з основних функцій сучасного банку є залучення ресурсів і їх розміщення на умовах дотримання вимог які пред'являється Національним банком України по економічних нормативах і резервуванні. Комерційні банки здійснюють кредитні вкладення за рахунок кредитних ресурсів. У відділенні « Індекс – банка» ресурси сформовані за рахунок:

- мобілізуємих ресурсів на місці;

- ресурсів придбаних в системі «Індекс-банка» в України;

- других ресурсів.

Розглянемо склад привернутих ресурсів відділення «Індекс - банка» (таблиця 2.3.)

Таблиця 2.3 - Склад і структура привернутих ресурсів Маріупольського відділення « Індекс – банка»

	01.01.2006г.		01.01.2007г.
	Сума, тис. грн.	Уд. вага %	Сума, тис. грн.	Уд. вага %
1.Засоби до запитання, всього:	6392,8	47,2	10066,8	57
- суб'єктів господарської діяльності	4265,3	31,5	6867,3	38,8
- засоби фізичних осіб.	1874,5	13,8	2849,5	16,1
- кредиторська заборгованість	190	1,4	350	2,1
2.Депозити	4974	36,7	6393	36,1
-краткострокові депозити физ. Облич.	4349	32,1	4893	27,7
- краткострокові депозити юр. облич.	625	4,6	1500	8,5
3.Кредитні ресурси, придбані в «Індекс – банці»	2240,6	16,5	1230,6	7
Разом	13544,4	100	17690,4	100

Як видно з табл. 2.3. об'єм привернутих засобів за аналізований період виріс на 4146 тис. грн. або на 30,6%, зокрема за рахунок зростання залишків на рахунках клієнтів на 2602 тис. грн. або на 61% і приросту внесків фізичних осіб на 1519 тис. грн. або на 24,4%.

У такий час відбулося зниження придбаних ресурсів на 1010 тис. грн. У структурі ресурсів найбільшу питому вагу займають ресурси суб'єктів господарської діяльності 57% в 2007г. і 47,2% в 2006г.; внески населення відповідно 43,7% і 46%; депозити юридичних осіб в 2007г. склали 1500 тис. грн. або 8,5% і 625 тис. грн. в 2006г. або 4,6%. Таким чином в структурі привернутих засобів основних змін не відбулося.

З метою залучення кредитних ресурсів безбалансовими відділеннями проводиться виплата заробітної платні і інших платежів за допомогою пластикових карток ряду підприємств – клієнтів відділення. Відділенням також проводиться обслуговування пенсійних внесків. Для закріплення клієнтури банку і залучення грошової готівки всіма безбалансовими відділеннями здійснюється прийом комунальних платежів на 123 поточних рахунках.

2.3 Аналіз організації кредитування позичапльників банку

Процедура надання кредиту.

Процедура надання кредитів складається з трьох етапів. На підготовчому етапі кредитний працівник вивчає можливість надання кредиту. Кредитний працівник проводить переговори з потенційним позичальником (для юридичних осіб - з керівниками або відповідальними працівниками) для отримання інформації про: особливостях його господарської діяльності, ринків збуту продукції або послуг, оцінює рівень компетенції і порядності керівництва позичальника, його наміри про використання кредиту і його поворотності. Під час переговорів кредитний працівник повинен визначити мету кредитування, погодити з позичальником вид кредиту і умови його надання (суму, платню, термін, забезпечення), визначити можливі шляхи повернення кредиту і виконання всіх інших умов кредитного договору.

Після переговорів для отримання повнішої картини про діяльність потенційного позичальника кредитний працівник разом з представником служби безпеки банку повинен його відвідати і перевірити інформацію, одержану під час переговорів, переконатися в наявності закладеного майна, час перевірки на місці з складанням відповідного акту, підписаного двома сторонами.

Якщо позичальник вже кредитувався у відділенні банку, кредитний працівник повинен ознайомитися з попередніми кредитними справами для вивчення кредитної історії. Далі кредитний працівник консультує позичальника про формування пакету документів для розгляду кредитного проекту і забезпечує перевірку наданих документів, «випадку отримання їх від позичальника.

Позичальник повинен надати наступні документи:

1. Звернення позичальника у відділення банку за кредитом.

2.Заява на отримання кредиту.

3.Клопотання власника господарського суспільства на отримання кредиту.

4.Баланси за попередні роки і квартали поточного року, а також на останню звітну дату.

5.Копії контрактів і договорів, які складають основу кредитного проекту:

- підтверджують цільове використання кредиту

- свідчать про узгодження термінів надходження і розміру виручки від реалізації з термінами повернення і розміру кредитів і відсотків.

Для розгляду можливості надання довгострокових кредитів додатково надають : проектно-кошторисну документацію, розглянуту і затверджену в установленому порядку, контракт на будівництво, документи на право землекористування, проект технічного переозброєння діючого підприємства.

На етапі розгляду кредитного проекту і оцінки кредитоспроможності і фінансового стану позичальника працівника філіалу банку здійснюють вивчення суб'єктів і об'єкту кредитування і оцінку ризиків на підставі наступної інформації:

- офіційно представлених в банк документів;

- матеріалах про клієнта, одержаних з архіву банку (за наявності кредитної історії « клієнта»);

- інформації, яка може бути одержана від служби безпеки банку, від контрагентів потенційного позичальника, податкових адміністрацій, інших банків;

- різних статистичних інформацій.

Кредитний працівник здійснює:

1.Експертизу кредитного проекту;

2.Аналіз фінансового стану клієнта;

3.Прогнозний аналіз грошового потоку клієнта;

Характеристики

Список файлов ВКР