Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

По накалу конкуренции рынок тепла в Москве можно разделить на несколько зон:

• Зона доминирования Мосэнерго (большая часть города, охваченная теплосетями ТЭЦ, где нет поблизости других сетей и источников теплоснабжения)

• Зона потенциально конкурентного теплоснабжения (в основном юг, юго-запад и запад города)

• Зона доминирования ОАО «МОЭК» (Тушино, Митино, Зеленоград)

• Зона децентрализованного теплоснабжения (окраины города, снабжаемые небольшими котельными)

Конкуренция на рынке теплоснабжения обостряется в следующих направлениях:

• Технологическое отсечение электростанций Мосэнерго от их потенциальных потребителей в зонах активного жилищного строительства за счет перераспределения нагрузок

• Переход потребителей на автономное теплоснабжение или отказ от использования тепловой энергии в технологических процессах в промышленности

• Вытеснение Мосэнерго из традиционных зон обслуживания путем строительства новых источников тепловой энергии

Любопытным на этом фоне выглядят отношения Лужкова и Чубайса и ассоциируемой с ним большой энергетики. Изначально градоначальник и «главный рубильник» страны друг друга недолюбливали и строили друг другу различные препоны. После московской аварии отношения пришлось изменить. Вряд ли конфронтационные отношения сменились пылкой страстью, но осознание общих проблем заставило искать совместные решения. Выступающие рядом друг с другом на открытии различных энергетических строек Москвы (что раньше само по себе было тяжело представить), они публично говорили о прекращении политики противодействия и переходе к конструктивным решениям. С приходом кризиса и последовавшим спадом спроса настроения градоначальника снова поменялись, только теперь уже к большой энергетике как детищу Чубайса. Мэру вдруг разонравились большие заводы, коптящие небо. Упор в развитии энергетики предлагалось делать на МОЭК – московскую объединенную энергетическую компанию, занимающуюся малой энергетикой и подконтрольную правительству Москвы.

Оптимизация организационной структуры, аутсорсинг, избавление от непрофильных активов, централизация отдельных функций, оптимизация персонала – как видно, фронт выполняемых работ в профиле выбранной стратегии сокращения издержек достаточно широк. В принципе все эти аспекты в большей своей части были освещены и повторяться не имеет смысла.

Начаты масштабные изменения в части информационно-технологического обеспечения бизнес-процессов. Стратегическим направлением развития ИТ в Мосэнерго определено создание Корпоративной информационной системы КИС. В конце прошлого года была принята трехлетняя программа «Изменение стандартов управления и внедрение КИС». В качестве корпоративной платформы выбран программный продукт компании SAP. Программа позволит добиться сокращения оптимизационных затрат, автоматизации управленческих процессов, унификации документации.

В настоящее время на ТЭЦ-23 запущен пилотный проект «Бережливое производство» - детище McKinsey. Проводится стандартизация операционных процессов, алгоритмизация управленческих решений. Ожидаемые итоги: оптимальный режим работы оборудования, оперативность ликвидации отклонений от нормальных режимов, снижение потребления на собственные нужды. В случае положительных результатов проекта планируется внедрение данной системы на всех станциях.

На станциях происходит оптимизация расходов на собственные нужды (в 2008 году они составили 7.7% от объема реализации). Так, с этой целью на крупные насосы ставятся гидромуфты зарубежного производства, позволяющие значительно оптимизировать расход рабочей среды и потребляемую электроэнергию, перспективной является установка датчиков движения в системе освещения отдельных помещений. Ужесточен контроль за выключением рабочего освещения. Значительный эффект в перспективе может дать внедрение энергосберегающих ламп, позволяющих экономить на электроэнергии в 5 раз, а вырученные свободные объемы продавать на рынок.

4. Система финансового управления

4.1 Бюджетное планирование

Бюджеты организации на текущий (1) и целевой (2) периоды (млн. руб.)

№ п/п	Статьи бюджетов	Бюджет организации
		2008	2009
1	Целевые показатели (усредненные)
1.1	Численность N персонала, чел/год	16 725	14 384
1.2	Выработка S на 1 сотрудника, млн. руб./год	5,667	7,193
1.3	Рентабельность R чистой прибыли, %	5,20%	10,65%
1.4	Зарплата C на 1 сотрудника, млн. руб./год	0,452	0,562
Итого по разделу 1
2	Расходы P=D/(1+R)	90 092	93 504
2.1	Зарплата Ф=NC·X1	7 565	8 078
2.2	ЕСН =X2·Ф	1 967	2 100
2.3	Накладные =X3·Ф	5 398	5 155
2.4	Оборудование=X4·Ф	7 198	7 480
2.5	Материалы, комп­лектующие=X5·Ф	45 707	47 497
2.6	Арендные, комму­нальные транспорт­ные, телекоммуни­кационные расходы= X6·Ф	4 568	4 825
2.7	Услуги сторонних организаций= X7·Ф	5 966	4 854
2.8	Лицензии, патенты, ноу-хау=X8·Ф	6	7
2.9	Прочие, в т.ч налоги=X9·Ф	11 715	13 508
Итого по разделу 2
3	Доходы D=NS, млн. руб	94 779	103 459
3.1	От реализации продукции	71 623	80 733
3.2	По оказанию услуг сторонним организациям	8 940	11 920
3.3	Внереализационные	5 989	2 257
3.4	Прочие, в т.ч. возврат НДС	8 227	8 549
Итого по разделу 3

Весь бюджет организации состоит из бюджета производства. Собственных подразделений маркетинга и НИОКР нет, эти работы выполняются сторонними организациями. Затраты на НИОКР отражаются в балансе как вложения во внеоборотные активы, на маркетинговые мероприятия – как услуги сторонних организаций (Положение об учетной политике ОАО «Мосэнерго» на 2008 год ).

Расчет X_i

Период	Xi = P/Ф	X1	X2	X3	X4	X5	X6	X7	X8	X9
Текущий	11,91	1,00	0,26	0,71	0,95	6,04	0,60	0,79	0,0008	1,55
Целевой	11,58	1,00	0,26	0,64	0,93	5,88	0,60	0,60	0,0008	1,67

Расчет п. 2.9.

п. 2.9.	НП (J12 )	НДС (18%=п.2.5)	НИ (2,2% от Вв)	Итого
Текущий период	848	8 227	2 639	11 715
Целевой период	2 459	8 549	2 499	13 508

4.2 Финансовые результаты деятельности

Консолидированный баланс за текущий (1) и целевой (2) периоды

Столбец В	Наименование	Обозначение	Сумма, тыс.руб
			2008	2009
1	Денежные средства	В1	2 820 332	4 234 869
2	Дебиторская задолженность	В2	24 960 207	27 112 552
3	Запасы	В3	4 679 143	5 404 540
4	Краткосрочные инвестиции	В4	13 484 312	12 809 587
4а	НДС + прочие оборотные активы		1 153 076	1 657 823
5 = 1+2+3+4	Оборотные активы	В5	47 097 070	51 219 371
6	Внеоборотные активы (основные средства)	В6	119 965 300	113 605 78827
7	Амортизационные отчисления	В7 = J5	6 359 512	5 472 966
8 = 6-7	Чистые внеоборотные активы (основные средства)	В8	113 605 788	110 561 587
9 = 5+8	Активы	В9	160 702 858	161 780 958
10	Кредиторская задолженность	B10	12 929 882	11 669 519
11	Прочая задолженность	В11	183 755	70 517
12	Краткосрочные займы	В12	8 193 698	3 370 500
13 = 10+11+12	Краткосрочные пассивы	В13	21 307 335	15 110 536
14	Долгосрочные пассивы	В14	16 162 933	16 352 223
15	Обыкновенные акции	В15	39 749 360	39 749 360
16	Привилегированные акции	В16	0	0
17	Акционерный капитал сверх номинала	В17	80 842 984	81 127 154
18	Прибыль/убытки после выплаты налогов (чистая прибыль)	В18 = J13	1 371 721	6 838 413
19	Другие резервы	В19 = P2	1 268 525	2 603 272
20=15+16+17+18+19	Суммарный акционерный капитал	В20	123 232 590	130 318 199
21 = 14+20	Суммарный привлеченный капитал	В21	139 395 523	146 670 422
22 = 13+21	Пассивы	В22 = B9	160 702 858	161 780 958

Консолидированный отчет о финансовых результатах за текущий (1) и целевой (2) периоды

Столбец J	Наименование	Обозначение	Сумма, тыс.руб
			2008	2009
1	Выручка от реализации	J1	94 779 370	103 458 724
2	Прямые издержки	J2	83 621 446	87 945 024
3 = 1-2	Валовая прибыль	J3	11 157 924	15 513 700
4	Операционные издержки	J4	110 911	86 235
5	Амортизация	J5	6 359 512	5 472 966
6 = 3-4-5	Операционная прибыль	J6	4 687 501	9 954 499
7	Прочие доходы	J7	7 632 309	4 394 252
8	Прочие расходы	J8	8 891 401	2 663 383
9 = 6+7-8	Балансовая прибыль (до выплаты налогов и %)	J9	3 428 409	11 685 368
10	Проценты по кредиту	J10	1 208 340	2 387 913
11 = 9-10	Налогооблагаемая прибыль	J11	2 220 069	9 297 455
12	Налог на прибыль	J12	848 348	2 459 041
13 = 11-12	Чистая прибыль	J13 = B18 = Р1	1 371 721	6 838 413

Отчет о распределении прибыли за текущий (1) и целевой (2) периоды

Столбец Р	Наименование	Обозначение	Сумма, тыс. руб.
			2008	2009
1	Чистая прибыль	Р1	1 371 721	6 838 413
2	Нераспределенная прибыль предыдущего периода	Р2	1 268 525	2 603 272
3 = 1+2	Прибыль к распределению	Р3	2 640 246	9 441 685
4	Дивиденды по привилегированным акциям	Р4	0	0
5	Дивиденды по обыкновенным акциям	Р5	0*	0*
6	Отчисления в резервные фонды	Р6	36 974	91 448
7 = 3-4-5-6	Нераспределенная прибыль текущего периода	Р7	2 603 272	9 350 237

*Дивиденды не выплачивались в текущем периоде, и их выплата не предусмотрена в целевом.

Характеристики

Список файлов курсовой работы