Оценка инвестиционного проекта по модернизации теплоэнергетического предприятия региона (1225660), страница 5

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 5)

2. Объем проведенных ремонтных работ различного вида в 2014 г. составил 17,5 км, что на 51% меньше, чем показатель 2013 г. Объем ремонтных работ в 2013 г. возрос относительно 2012 г. на 8,1%.

3. Выручка от реализации услуг в 2014 г. составила 4861370 тыс.руб., что на 25,9% больше, чем выручка в 2013 г., которая в свою очередь превышает показатель 2012 г. на 1,5%.

4. Себестоимость продаж в 2014 г. составила 4311632 тыс.руб., обогнав значение 2013 г. на 4,3%. В 2013 г. так же прослеживается увеличение себестоимости услуг предприятия на 13,4% относительно 2012 г.

5. Чистая прибыль ОАО «НГТЭ» в 2014 г. составила 138753,5 тыс.руб., что на 375628,3 тыс.руб. (или 158,6%) выше, чем в 2013 г. В 2013 г. этот показатель носит убыточный характер (убыток составил 340127,6 тыс.руб.). В 2012 г. предприятие так же добилось прибыльности в размере 103252,8 тыс.руб.

6. Численность персонала в 2014 г. составила 1973 чел., что на 1,6% больше, чем в 2013 г. Однако в 2013 год характеризуется уменьшением численности персонала по сравнению с 2012 г. на 1%. За рассматриваемый период прослеживается систематический, но не значительный прирост административно-управленческого персонала (2,5% и 4,2% в 2013-2014 гг. соответственно). Динамика численности промышленно-производственного персонала отрицательна в 2013 г. (снижение на 1,3%), в 2014 г. положительна (увеличение на 1,4%).

7. Балансовая стоимость основных фондов в 2014 г. составила 693119,2 тыс.руб., что на 15,9% меньше показателя 2013 г., однако в 2013 г. произошел значительный рост балансовой стоимости основных фондов предприятия на 29,3%. Этот рост определяется поступлением на баланс предприятия передаточных устройств и прочего энергетического оборудования.

8. Динамика производительности предприятия в 2012-2014 гг. положительна, что обусловлено ростом выручки. В 2014 г. производительность труда составила 2463,9 тыс.руб./чел., что на 23,9% выше, чем в 2013 г. В 2013 г. так же наблюдается увеличение показателя на 2,6% относительно 2012 г.

9. Увеличилась средняя заработная плата как административно-управленческого персонала (на 7% и 9%), так и промышленно-производственного персонала (на 8,4% и 11,7%) в 2012-2014 гг. соответственно.

10. Рентабельность в 2014 г. составила 8%, что на 176% выше, чем в 2013 г. В 2013 г. определяется отрицательное значение показателя в размере 10,43%, что объясняется превышением себестоимости услуг над выручкой от их реализации.

11. Показатель фондоотдачи в 2014 г. составил 7,01 руб. на каждый рубль стоимости основных фондов, что на 49,5% выше показателя 2013 г. В 2013 г. значение этого показателя ниже, чем в 2012 г., на 21,4%, что обусловлено значительным увеличением стоимости основных фондов.

Фондоемкость – это обратный фондоотдаче показатель. В 2014 г. он снизился на 33,3% по сравнению с 2013 г. и составил 0,14 руб./руб. 2013% году значение показателя фондоемкости превышает значение 2012 г. и составляет 0,21 руб./руб.

Динамика показателя фондовооруженности имеет положительный характер в 2012-2013 гг., своего максимального значения он достигает в 2013 г. (464,24 тыс.руб./чел.), что на 31,1% выше, чем в 2012 г. Снижение показателя в 2014 г. составило 17,05%.

Более подробно рассмотренные выше показатели работы предприятия будут проанализированы далее в пунктах 2.1-2.4.

Анализ объемов производства услуг. Передача тепловой энергии от источников тепла до потребителей является основной производственной деятельностью предприятия. Объемы и динамика услуг по транспорту тепловой энергии представлены в таблице 2.3. Структура отпуска тепловой энергии по годам изображена на рисунках 2.2, 2.3 и 2.4.

Таблица 2.3 - Отпуск тепловой энергии в тепловых сетях за 2012-2014 гг.

Объем услуг по передаче тепловой энергии в 2014 г. составил 10657295 Гкал, в том числе: оказанных по договору ОАО «СИБЭКО» - 10587513 Гкал, оказанных по договору иным организациям – 69782 Гкал. В период с 2012 г. по 2014 г. произошло снижение объема услуг по передаче тепловой на 709641 Гкал, которое вызвано уменьшением объема оказанных по договору услуг ОАО «СИБЭКО» на 920363 Гкал в 2013 г. Рост объема услуг, оказанного потребителям прочих организаций составил 63430 Гкал.

Потери тепловой энергии в сетях при ее передаче в 2014 г. составили 2585786 Гкал, что на 227768 Гкал ниже аналогичного периода прошлого года, что обусловлено снижением сверхнормативных потерь сетевой воды и тепла в сетях. В 2013 г. наблюдается наибольший объем потерь при транспорте тепловой энергии, равный 2813554 Гкал.

Снижение объема суммарного отпуска тепловой энергии 2014 г. относительно 2012-2013 гг. составило 589355 Гкал, что связано с массовой установкой потребителями приборов учета тепловой энергии и горячей воды.

На рисунке 2.2 представлена структура отпуска теплоэнергии в 2014 г.

Рисунок 2.2 – Структура отпуска тепловой энергии ОАО «НГТЭ» в 2014 г. (%)

Объем услуг по передаче тепловой энергии составляет большую часть от общего отпуска тепловой энергии – 80,5%, что на 1,7% выше, чем в аналогичном 2013 г. На долю потерь в общем объеме приходится 19,5%. ОАО «НГТЭ» обеспечивает передачу выработанной тепловой энергии потребителям в объеме, определенном заказчиком.

Эксплуатация и ремонт систем передачи тепловой энергии является крайне необходимой деятельностью предприятия. Анализ произведенных предприятием ремонтных работ и их динамика представлены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Объем ремонтных работ по видам ремонта тепловых сетей

Объем работ по капитальному ремонту тепловых сетей в 2014 г. составил 12586 м (в том числе магистральных теплотрасс – 4062 м, внутриквартальных теплотрасс – 85424 м). В период с 2012 г. по 2014 г. наблюдается значительное снижение объемов выполненного капитального ремонта на 9592 м (в том числе магистральных теплотрасс – на 2138 м, внутриквартальных теплотрасс – на 7454 м), не смотря на прирост показателя в 2013 г. относительно 2012 г.

Объем выполненных аварийных ремонтных работ так же имеет тенденцию к снижению в 2014 г. и составляет 223 м, не смотря на значительное увеличение показателя в 2013 г. на 3269 м относительно 2012 г.

Объем восстановительных работ в 2014 г. составил 4688,5 м, что на 1094,5 м меньше, чем в 2013 г., и на 3431,5 м меньше уровня 2012 г.

Общий объем проведенных ремонтных работ снизился с 2012 г. на 15545,5 м и составил в 2014 г. 17497,5 м, что объясняется снижением объемов работ по всем видам ремонтов.

Структура видов ремонтов в общем объеме ремонтных работ представлена на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 – Структура видов ремонтов в общем объеме ремонтных работ ОАО «НГТЭ» за 2012-2014 гг.

В 2012-2014 гг. не произошло сильных изменений в структуре произведенных ремонтных работ. Наибольший удельный вес приходится на капитальный ремонт (66-72%), наименьший удельный вес приходится на аварийный ремонт (1-17%), восстановительные работы составляют 16-27%. Изменения удельных весов происходят в следствии изменений объемов ремонтных работ.

Оценка состояния основных фондов ОАО «НГТЭ». В связи с прекращением арендных отношений в 2014 г. произошло выбытие основных фондов. Стоимость основных фондов на балансе предприятия за 2012-2014 гг. представлена в таблице 2.5. Анализ состояния и стоимости основных фондов на балансе ОАО «НГТЭ» за рассматриваемый период представлен в таблице 2.6.

Таблица 2.5 - Стоимость объектов основных средств на балансе ОАО “НГТЭ”

Таблица 2.6 - Анализ стоимости основных фондов на балансе ОАО «НГТЭ» за 2012-2014 гг.

Окончание таблицы 2.6

Анализ стоимости основных фондов ОАО «НГТЭ» за 2012-2014 гг. позволяет сделать следующие выводы:

Характеристики

Список файлов ВКР