Основные направления совершенствования производственно-хозяйственной деятельности Тындинской дистанции электроснабжения (1225158), страница 7

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

Как видно из диаграммы (рисунок 2.10), наибольшее влияние на изменение материальных расходов Дистанции в 2015 году оказали Прочие материальные затраты, Материалы и Электроэнергия.

За рассмотренный период потребление топливных ресурсов Дистанции снижено с 131,32 тонн в 2014 году до 121,6 в 2015году (таблица 2.15) и составило 18,5% (или 8,881 тонны), бензина – 1,0% или 0,839 тонны. Снижение потребления дизельного топлива по Тындинской дистанции, в первую очередь, связано с передачей мотор-вагонного подвижного состава в 2015 года в Путевую машинную станцию (ПМС–310).

Тем не менее, рост расходов на топливо составил 4,5% (или 145,0 тыс. рублей). Причиной этому явился рост средней цены топлива на 14,0% в 2015 году, что видно из таблицы 2.15.

Таблица 2.15 – Анализ расхода топлива по основной деятельности Тындинской дистанции электроснабжения

Потребление электрической энергии в 2015 году возросло на 7,0% или 126,8 тыс. кВт/часов. В 2014 году объем потребления электроэнергии на производственные цели составил – 1831,4 тыс. кВт-часов, в 2015 года – 1960,074 тыс. кВт-часов. Рост потребления электроэнергии связан с началом эксплуатации модернизированной трансформаторной подстанции "Опорная" в период октябрь–декабрь 2015 года. Как видно из диаграммы (рисунок 2.10), это привело к росту материальных затрат в части расходов на электрическую энергии в 2015 году на сумму 412,0 тыс. рублей (или 38%). Так же на рост расходов по электроэнергии повлияло увеличение средней стоимости 1 кВт-часа с 2,83 руб./ кВт-час в 2014 году до 3,20 руб./ кВт-час в 2015 году. За счет этого фактора возникли дополнительные расходы в размере 668,0 тыс. рублей (или 62%).

Рисунок 2.11 –Оценка влияния факторов на расходы по электроэнергии

Как видно из таблицы 2.16расходы по элементу прочие материальные затраты в 2015 году по отношению к 2014 году в Дистанции снизились на 13% или 5,139 млн. рублей.

Таблица 2.16– Сравнительный анализ прочих материальных затрат

Как видно из распределения прочих материальных (рисунок 2.12), наибольшую долю данных расходов составляет капитальный ремонт и расходы на теплоснабжение, суммарно в 2015 году они составили 83% от всех прочих материальных расходов Дистанции.

Основной причиной резкого снижения данной статьи расходов явилось снижение расходов на капитальный ремонт подрядным способом в размере 34%. Как видно из таблицы 2.16 наметился рост расходов по коммунальным услугам (в части теплоснабжения) на 30%, а также другим прочим материальным на 41%.

Затраты на теплоснабжение выросли за счет роста тарифа на тепловую энергию в 2015 году по сравнению с аналогичным периодом 2014 года на 8,0% (цена в 2014 – 2103,71 руб./Гкал., в 2015 году – 2275,70 руб./Гкал.)

Рисунок 2.12 – Состав прочих материальных расходов Дистанции за 2015 год

Рост расходов по другим прочим материальным расходам в 2015 году связан с проведением пусконаладочных работ в ноябре 2015 года по подстанции "Опорная" на сумму 3044 тыс. рублей.

2.5.5 Анализ изменения прочих расходов Дистанции по основной деятельности

По данному элементу затрат, как видно из таблицы 2.17, в 2015 году по сравнению с 2014 годом получен значительный рост – 125%. Наибольшую долю в общем бюджете, как видно из Диаграммы (рисунок 2.13), в составе Прочих расходов составляют налоги и сборы (29%).

В целом, по многим направлениям расходования прочих затрат по основной деятельности в 2015 году (согласно таблицы 2.16) выявлена тенденция к сокращению расходов, либо расходования на уровне 2014 года, за исключением других прочих расходов.

Таблица 2.17 – Анализ прочих затрат Дистанции по основной деятельности

Налоги и сборы, которые являются обязательными для организаций и предприятий любых форм собственности, значительно повлияли на рост прочих расходов в 2015 году по отношению к 2014 году, сумма налога в размере 2298,0 тыс. рублей (факт 2014года – 577,0 тыс. рублей; факт 2015 года– 2875,0 тыс. рублей)

Рисунок 2.13 – Состав прочих расходов Дистанции за 2015 год

Следующими элементами прочих расходов, как видно из таблицы 2.17, существенно повлиявшими на их фактический рост по отношению к 2014 году, явились другие прочие расходы, связанные с отражением расходов по:

– ученическим договорам, сумма расходов по данному направлению составила 893,0 тыс. рублей,

– коммуникационным услугам (подписка на отраслевые газеты) в размере 192,0 тыс. рублей.

– аренде недвижимого имущества находящихся в федеральной собственности на сумму 233,0 тыс. рублей.

3 совершенствование производственно-хозяйственной деятельности тындинской дистанции за счет внедрения автономных систем отопления

3.1 Анализ основных направлений, и обоснование предлагаемых мероприятий совершенствования производственно-хозяйственной деятельности дистанции электроснабжения

Характеристики

Список файлов ВКР