Диплом Наливайко Наташи 12.06 (1218199), страница 8
Текст из файла (страница 8)
Таблица 2.11
Себестоимость выпускаемой продукции по текущей деятельности
| Наименование расходов | Период | Абсолютное отклонение | Темп изменения, % | |
| 2015 | 2016 | |||
| Текущая деятельность | ||||
| 49095,544 | 39055,309 | -10040,235 | 79,55 |
| - сырье и материалы | 48477,387 | 39017,389 | -9459,998 | 80,5 |
| - топливо и электроэнергия | 618,156 | 1179,194 | 550,38 | 1,9 |
| - возвратные отходы | 0 | -1135,275 | -1135,275 | - |
| 19025,99 | 20407,634 | 1381,64 | 107,26 |
| - основная заработная плата | 16104,203 | 17663,221 | 1559,019 | 109,7 |
| - дополнительная заработная плата | 2921,785 | 2744,413 | -177,372 | 93,93 |
| 5545,628 | 5620,404 | 74,776 | 101,34 |
| Итого прямые затраты | 73667,159 | 65283,347 | -8583,812 | 88,6 |
| 14055,17 | 22941,568 | 8886,398 | 163,2 |
| 10024,776 | 8941,882 | -1082,893 | 89,2 |
| 14336,89 | 12261,74 | -2075,16 | 85,53 |
| Полная себестоимость | 112084,00 | 109228,533 | -2855,467 | 97,45 |
Полная себестоимость выпуска продукции по текущей деятельности снизилась в 2016 по отношению к 2015 году за счет снижения объемных показателей по данному виду деятельности.
В таблице 2.12 представлена полная себестоимость выпуска продукции по подсобно-вспомогательной деятельности.
Таблица 2.12
Себестоимость выпускаемой продукции УЛРЗ по подсобно-вспомогательной деятельности
| Наименование расходов | Период | Абсолютное отклонение | Темп изменения, % | |
| 2015 | 2016 | |||
| Подсобно-вспомогательная деятельность | ||||
| 67104,07 | 89193,457 | 22089,387 | 132 |
| - сырье и материалы | 663901,323 | 772006,432 | 108105,109 | 116,2 |
| - покупные комплектующие | 11830,648 | 18724,344 | 6893,697 | 158,3 |
| - топливо и электроэнергия | 43088,340 | 61785,365 | 18697,025 | 143 |
| - возвратные отходы | 0 | -2096,375 | -2096,375 | - |
| 26059,263 | 21750,699 | -4308,564 | 83,5 |
| - основная заработная плата | 22015,1 | 18867,381 | -3139,719 | 85,7 |
| - дополнительная заработная плата | 4044,163 | 2883,318 | -1160,845 | 71,3 |
| 7972,011 | 6180,439 | -1791,572 | 77,5 |
| Итого прямые затраты | 101127,344 | 117124,595 | 15997,251 | 115,82 |
| 17206,705 | 15823,852 | -1382,853 | 92 |
| 12543,15 | 11802,6 | -740,55 | 94,1 |
| 14989,799 | 16170,835 | 1181,036 | 107,9 |
| Полная себестоимость | 149867 | 160921,884 | 11054,884 | 107,4 |
Превышение затрат составило 11054,884 тыс.руб. или на 7,4 %, Основной причиной превышения является рост затрат по ПВД за счет роста объема реализации продукции для прочих заказчиков, а также резкого роста стоимости мазута, который используется для производства тепловой энергии для отопления и горячего водоснабжения населения.
В таблицах 2.13, 2.14, 2.5 приведена себестоимость капитального ремонта по сериям локомотивов.
Таблица 2.13
Себестоимость капитального ремонта ТЭ10М
| Наименование расходов | Период | Абсолютное отклонение | Темп изменения, % | |
| 2015 | 2016 | |||
| Капитальный ремонт | ||||
| 2962,371 | 1579,445 | -1382,926 | 53,3 |
| - сырье и материалы | 1013,582 | 539,521 | -474,061 | 53,2 |
| - покупные комплектующие | 2058,798 | 1008,508 | -1050,218 | 48,9 |
| - топливо и электроэнергия | 95,3 | 156,695 | 61,39 | 164 |
| - возвратные отходы | -205,308 | -125,279 | - | - |
| 840,544 | 667,759 | -172,785 | 79,44 |
| - основная заработная плата | 725,006 | 577,527 | 147,48 | 79,6 |
| - дополнительная заработная плата | 115,538 | 90,232 | -25,308 | 78,1 |
| 220,615 | 181,111 | -39,505 | 82,1 |
| Итого прямые затраты | 4023,53 | 2428,314 | -1595,216 | 60,4 |
| 432,108 | 446,326 | 14,218 | 103,2 |
| 294,289 | 292,609 | -1,68 | 99,4 |
| 513,904 | 533,825 | 19,921 | 103,9 |
| - | 3,743 | 3,743 | - |
| Себестоимость на единицу ремонта | 5263,83 | 3704,817 | -1559,013 | 70 |
Себестоимость единицы ремонта по программе КР локомотива серии ТЭ10М снизилась по причине увеличения программы ремонта.
Таблица 2.14
Себестоимость капитального ремонта М62 с новым дизелем
| Наименование расходов | Период | Абсолютное отклонение | Темп изменения, % | |
| 2015 | 2016 | |||
| Капитальный ремонт | ||||
| 1310,042 | 1098,055 | -211,98 | 83,81 |
| - сырье и материалы | 678,228 | 451,981 | -226,247 | 66,41 |
| - покупные комплектующие | 726,349 | 676,32 | -50,029 | 93,11 |
| - топливо и электроэнергия | 42,168 | 60,423 | 18,255 | 60,42 |
| - возвратные отходы | -136,702 | -90,673 | - | - |
| 604,275 | 544,341 | -59,934 | 90,1 |
| - основная заработная плата | 521,677 | 471,437 | -50,24 | 90,37 |
| - дополнительная заработная плата | 82,598 | 72,904 | -9,694 | 88,25 |
| 159,426 | 145,017 | -14,409 | 90,9 |
| Итого прямые затраты | 2073 | 1787,413 | -285,587 | 86,22 |
| 390,415 | 356,038 | -34,377 | 91,2 |
| 259,142 | 237,184 | -21,958 | 91,5 |
| 475,536 | 478,895 | 3,359 | 100,7 |
| Себестоимость на единицу ремонта | 3198,836 | 2860,523 | -338,313 | 89,4 |
Себестоимость на единицу капитального ремонта локомотива М62 на 10,6 %.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
