Диплом Весь (1216688), страница 13
Текст из файла (страница 13)
В целях оптимизации финансовых рисков Дальневосточного банка ПАО «Сбербанк России» в дипломной работе разработаны направления по совершенствованию системы управления рисками:
1. Механизм усиления дифференциации в системе управления рисками;
2. Делегирование полномочий в системе управления рисками;
3. Гибкость в системе управления рисками.
В результате применения данных направлений по усилению эффективности системы управления рисками, были выявлены следующие положительные моменты.
Механизм усиления дифференциации в системе управления рисками позволит рационализировать кредитный процесс и управлять кредитным риском. Данным механизмом мы повысим банку уровень работы с клиентами – заемщиками, то есть банк не потеряет своих клиентов, может даже и увеличить их.
Делегирование части полномочий и прав в региональные отделения банка по системе управления рисками, на примере установления минимального лимита по потребительскому кредиту на неотложные нужды для заемщика, сделает работу банка более оперативной в территориальных подразделениях и соответственно повысится эффективность работы в совокупности по банку.
Гибкость в системе риск-менеджмента в целом проявляется из выше перечисленных направлений.
Таким образом, правильное построение банком системы управления рисками способствует повышению финансовой устойчивости его деятельности.
В заключении необходимо отметить, что систему управления рисками кредитной организации можно определить как одну из стратегий, используемую при осуществлении деятельности банка в условиях рынка.
Управление риском предусматривает выбор одной из альтернатив: принятия риска, отказ от деятельности, связанной с риском или применение мер по снижению риска, на основе предварительной оценки степени риска. Управление риском включает следующие этапы: идентификацию риска, оценку риска, выбор стратегии риска (принятие решения о принятии риска, отказе от действий, связанных с риском или снижения степени риска), выбор и применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска.
В широком смысле, управление риском, помимо управления собственно риском, включает управление деятельностью сотрудников организации, осуществляющих идентификацию риска, оценку степени риска, выбор стратегии действий в условиях риска, применение способов снижения степени риска, контроль уровня риска. Система управления банковскими рисками – это совокупность приемов (способов и методов) работы персонала банка, позволяющих обеспечить положительный финансовый результат при наличии неопределенности в условиях деятельности, прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к исключению или снижению его отрицательных последствий.
Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков.
Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управлением банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков, могут увеличить другие.
Список использованных источников
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 29.06.2015) // Российская газета. - N 23. - 06.02.1996.- N 24. - 07.02.1996; N 25. - 08.02.1996; N 27. - 10.02.1996.
2. О центральном банке [Текст]: федеральный закон РФ: [принят 10.07.2002 г. № 86-ФЗ] // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 28. – 2790 с.
3. О банках и банковской деятельности [Текст]: федеральный закон РФ: [принят 02.12.1990 г. № 395-I ] // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. – 1990 г. - № 27. – 357 с.
4. О несостоятельности (банкротстве) [Текст]: федеральный закон РФ: [принят 26.10.2002 г. № 127-ФЗ] (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017г.) // Собрании законодательства РФ. - 2002. - № 43. – 4190 с.
5. Об информации, информационных технологиях и о защите информации [Текст]: федеральный закон РФ: [принят 27.07.2006г. №149-ФЗ] (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) // Собрание законодательства РФ. – 2006.-№31 (ч.1). – 3448 с.
6. Об электронной подписи [Текст]: федеральный закон РФ: [принят 06.04.2011г. № 63-ФЗ] // Собрание законодательства РФ. – 2011. - № 15. – 2036 с.
7. О персональных данных [Текст]: федеральный закон РФ: [принят 27.07.2006г. № 152-ФЗ] (с изм. и доп., вступ. в силу с 27.03.2013) // Собрание законодательства РФ. – 2006. - №31 (ч.1). – 3451 с.
8. О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (вместе с «Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков») [Текст]: указание Банка России: [принят 15.04.2015 г. № 3624-У] (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.12.2015) // Вестник Банка России. - № 51. - 2015.
9. О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества» (вместе с «Требованиями к комплекту документов и оформлению документов, предоставляемых в Банк России банками, ходатайствующими о получении разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала») [Текст]: указание Банка России: [принят 06.08.2015 № 3752-У] // Вестник Банка России. - № 81. – 2015.
10. Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах [Текст]: положение [принят 16.12.2003 № 242-П] (с изм. и доп., вступ. в силу с 24.04.2014) // Вестник Банка России. - № 7. - 2004.
11. О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов [Текст]: положение [принят 06.08.2015 № 483-П] (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.12.2015) // Вестник БанкаРоссии. - № 81. - 2015.
12. О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III) [Текст]: положение [принят 28.12.2012 № 395-П] (с изм. и доп., вступ. в силу с 04.08.2016) // Вестник Банка России. – № 11. – 2013.
13. Об обязательных нормативах банков Банка России [Текст]: инструкция Банка России [принят 03.12.2012 № 139-И] (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.06.2016) // Вестник Банка России. - N 74. - 2012.
14. Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения. СТО БР ИББС-1.0-2014 [Текст]: стандарт Банка России [принят 17.05.2014 г. № Р-399] // Вестник Банка России. - № 107. - 2016.
15. Белотелова, Ж.С. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учеб. пособие / Ж.С. Белотелова. – М.: Дашков и К, 2012. – 400 с.
16. Белоглазова, Г.Н. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учеб. пособие / Г.Н. Белоглазова. – М.: Юрайт, 2013. – 318 с.
17. Волков, А.А. Управление рисками в коммерческом банке [Текст]: учеб. пособие / А.А. Волков. – М.: Омега-Л, 2014. – 156 с.
18. Губин, Ю.Б. Введение в банковское дело [Текст]: учеб. пособие / Ю.Б. Губин. – М.: БЕК, 2012. – 455 с.
19. Жуков, Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: учеб. пособие / Е.Ф. Жуков. – М.: ЮНИТИ, 2012. – 527 с.
20. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки [Текст]: учеб. пособие / Е.А. Звонова, М.Ю. Боачева,, А.И. Болвачев. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. – 592 с.
21. Зеленцова, А.В. Финансовый мониторинг. Управление рисками отмывания денег в банках [Текст]: учеб. пособие / А.В. Зеленцов, Е.А. Блинскавка. – М.: КноРус, 2015. – 280 с.
22. Иода, Е.В. Основы организации деятельности коммерческого банка [Текст]: учеб. пособие / Е.В. Иода, И.Р. Унанян. – Тамбов.: ФГБОУ ВПО «ТГТУ», 2014. – 96 с.
23. Козлова, И.К. Анализ деятельности банков [Текст]: учеб. пособие / И.К. Козлова, О.А. Купрюшина, Т.В. Богданкевич. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 240 с.
24. Колесникова, А.А. Банковское дело [Текст]: учеб. пособие / А.А. Колесникова. – М.: Омега-Л, 2014. – 387 с.
25. Коробова, Г.Г. Банковские операции [Текст]: учеб. пособие / Г.Г. Коробова. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. – 448 с.
26. Кудайбергенова, С.К. Анализ управления рентабельностью коммерческого банка [Текст]: учеб. пособие / С.К. Кудайбергенова, Г.Б. Амангелди. – М.: Буки-Веди, 2015. – 43 с.
27. Кузнецова, Е.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит [Текст]: учеб. пособие / Е.И. Кузнецова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 687 с.
28. Куликов, Н.И. Банковские ресурсы, их формирование и эффективное использование[Текст]: учеб. пособие для вузов / Н.И. Куликов, Н.И. Назарчук. – Тамбов.: ФГБОУ ВПО «ТГТУ», 2014. – 108 с.
29. Куницына, Н.Н. Бизнес-планирование в коммерческом банке [Текст]: учеб. пособие / Н.Н. Куницына, А.В. Малеева, Л.И. Ушвицкий. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 384 с.
30. Кутафьев, Л.В. Виды операций коммерческих банков [Текст]: учеб. пособие / Л.В. Кутафьев. – М.: Буки-Веди, 2013. – 70 с.
31. Лаврушина, О.В. Банковские операции [Текст]: учеб. пособие / под Лаврушина О.И. – М.: КноРус, 2015. – 381 с.
32. Леонович, Т.И. Управление рисками в банковской деятельности [Текст]: учеб. пособие / Т.И. Леонович. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 136 c.
33. Печникова, А.В. Банковские операции [Текст]: учеб. пособие / А.В. Печникова, О.М. Маркова. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 336 с.
34. Русанов, Ю.Ю. Банковский менеджмент [Текст]: учеб. пособие / Ю.Ю. Русанов, Л.А. Бадалов, В.В. Маганов. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. – 480 с.
35. Соколов, Б.И. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учеб. пособие / Б.И. Соколов, В.В. Иванов. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. – 288 с.
36. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело [Текст]: учеб. пособие / Е.В. Стародубцева. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. – 464 с.
37. Тепман, Л.Н. Управление банковскими рисками [Текст]: учеб. пособие / Л.Н. Тепман, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ, 2015. – 311 c.
38. Буглак, Е.А. Современные подходы к регулированию банковских рисков [Текст] / Е.А. Буглак // Молодой ученый. – 2012. - №6. – С. 147 – 151
39. Коваленко, О.Г. Сущность и классификация банковских рисков [Текст] / О.Г. Коваленок // Молодой ученый. – 2016. - №12. – С. 1296 – 1299
40. Кутафьева, Л.В. Классификация банковских рисков [Текст] / Л.В. Кутафьева // Молодой ученый. - 2014. - №10. - С. 324 – 326
41. Леонтьев, В.Е. К вопросу о сущности и классификации банковских рисков [Текст] / В.Е. Леонтьев // Управленец - Уральский государственный экономический университет. – 2014. -№ 1(47). – С. 26 – 35
42. Марамыгин, М.С. Риск и его место в банковской деятельности [Текст] / М.С. Марамыгин // Молодой ученый. – 2014. - №4. – С. 34 – 39
43. Моисеева, А.В. Обзор международных и национальных стандартов в области управления рисками [Текст] / А.В. Моисеева // Молодой ученый. – 2017. – №10. – С. 261-264.
44. Монахов, А.Ю. Методы управления кредитным риском в банковском риск-менеджменте [Текст] / А.Ю. Монахов // Молодой ученый. – 2015. - №6. – С. 434 – 437
45. Субботина, К.Е. Особенности развития депозитных операций в банках России [Текст] / К.Е. Субботина // Молодой ученый. – 2014. - №7. – С. 412 – 414
46. Сыскетов, И.Д. Управления банковскими рисками [Текст] / И.Д. Сыскетов // Молодой ученый. – 2016. - №16. – С. 208 – 210
47. Тупейко, С.А. Риски, присущие банковской деятельности [Текст] / С.А. Тупейко // Молодой ученый. – 2015. - №4. – С. 431 – 434
48. Широнина, Е.М. Роль информационных технологий в управлении банковскими рисками [Текст] / Е.М. Широнина // Молодой ученый. — 2012.— №12. — С. 291 – 293
49. Российская государственная библиотека [Электронный ресурс] / Центр информ. технологий РГБ; ред. Т.В. Власенко. – Электрон. дан. – М.: Рос. гос. б-ка, 203. – Режим доступа: http://www.rsl.ru.
50. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения: 08.05.2017)
51. Официальный сайт ПАО Сбербанк России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sberbank.ru (дата обращения 10.05.2017)
П
риложение А
Бухгалтерский баланс ПАО Сбербанк России
П
родолжение прил. А
П
родолжение прил. А
П
родолжение прил. А
П
риложение Б
Отчет о финансовых результатах ПАО Сбербанк России
П
родолжение прил. Б
П
родолжение прил. Б
П
родолжение прил. Б
37
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
