ВКР МОРОЗ ГОТОВ (1206471), страница 3

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 3)

Страховой рынок России в целом характеризуется относительно невысоким показателем соотношения совокупной страховой премии к валовому национальному продукту по сравнению с национальными страховыми рынками развитых стран. Дальнейшее развитие страхового рынка России эксперты, как правило, связывают с развитием обязательного страхования.

Обязательное страхование возникает при наличии одного из следующих условий:

• добровольное страхование подобных рисков коммерчески невыгодно страховщикам;

• добровольное страхование слишком дорого для страхователя;

• сам страхователь недооценивает серьезность таких рисков.

Предпосылкой использования обязательного страхования как вида государственного вмешательства в работу коммерческого страхового рынка является наличие общественной потребности в страховой защите рисков, которая не обеспечивается силами коммерческого рынка добровольного страхования.

Одна только добровольная форма страхования не способна в России обеспечивать необходимый для реализации вышеуказанных задач уровень проникновения и охвата потенциальных объектов страхованием. Спрос (как в корпоративном, так и в индивидуальном секторе) является низким – в силу низкой платежеспособности и плохой информированности клиентов, а также латентного характера самой потребности в страховании. В то же время есть проблемы и со стороны предложения: коммерческий страховой рынок либо не заинтересован работать с определенными группами клиентов и объектов, либо соотношение цена–качество при их страховании на добровольной основе не соответствует нуждам клиентов.

Кроме того, как показали события последних лет, в экономике России присутствует немало таких рисков, реальная опасность которых может быть оценена только на уровне государства (крупные природные и техногенные катастрофы, повышенный износ основных фондов и т.п.) Не вызывает сомнения и тот факт, что без обеспечения безопасности, стабильности, экономической защищенности предприятий и населения невозможно инновационное развитие российской экономики.

Пока страхование как цивилизованный инструмент защиты от рисков в рыночных условиях не станет осознанной необходимостью в менталитете наших менеджеров и простых людей, о защищенности экономики и формировании устойчивой инновационной среды говорить не приходится. По опыту различных стран число обязательных видов страхования существенно зависит от уровня развитости страхового рынка и этапа, на котором он находится, – на первом этапе оно всегда маленькое, поскольку в тот момент его просто некому осуществлять – нет развившихся в должной мере страховщиков, а потом этот сегмент начинает расти [1–4].

Кроме того, страхование является одним из крупнейших инвестиционных институтов. В силу того, что достаточно большие средства страхового фонда и собственные средства страховщики обязаны инвестировать, что, в свою очередь, приводит к экономическому развитию страны и, как следствие, к её экономической безопасности. Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что обязательное страхование для любой страны служит локомотивом для развития всего страхового дела. Страхование как один из эффективных рыночных механизмов управления рисками призван обеспечить стабильное развитие экономики и социальной сферы, стимулировать ответственное экономическое поведение субъектов хозяйствования, сокращая нагрузку на бюджет, тем самым обеспечивая экономическую безопасность страны.

Проблема как теории, так и практики заключается к разработке мер, которые способны обеспечить требуемый уровень страховой защиты хозяйствующего субъекта. Первая проблема сводится к отграничению риска потерь от неопределенности потерь.

Риск – есть всегда осознанная и оцененная угроза потерь, утрат, недополучения дохода, который изначально планировался. Если речь идет о вероятности как одной из количественных характеристик самой опасности наступления этого события, то эта вероятность должна иметь под собой достаточное статистическое ожидание. Если же такой статистики нет, то вообще нет основания утверждать о вероятности наступления будущего нежелательного случайного события. Чтобы привлечь математические модели к расчетам количественной величины риска, необходима достаточная и адекватная будущим событиям база фактов прошлых периодов. Если это событие не только случайное, но и единичное, отражающее неординарную хозяйственную сделку, то следует привлекать не теорию вероятности, а, например, теорию нечетких множеств.

Следовательно, априорная лапласовская вероятность не может служить достаточным математическим основанием для количественной оценки хозяйственных рисков [5]. Другим существенным фактором понимания такого явления, как риск, являются сбережения. Защита от риска стоит богатства. Другими словами, страхование невозможно без накоплений или иных форм мобилизации ресурсов. Однако следует принимать во внимание то положение, которое было высказано в свое время С. Е. Савичем: только откладывая часть своего заработка или дохода, можно сделаться участником страхования. Эти сбережения могут быть не только сбережениями одного лица, но и большой группы лиц, формируя ресурсную базу страхования, из которого впоследствии будут осуществляться страховые выплаты. Этот процесс не исчерпывает всего содержания страхования и даже не составляет главной его цели.

Путем постепенного сбережения дохода и осторожного его помещения отдельное лицо может обеспечить соответственным образом самого себя на старость. Однако одно сбережение бессильно оказать существенную помощь в случае утраты трудоспособности в относительно молодых годах. Сделанные сбережения будут слишком ничтожными сравнительно с ущербом, причиняемым утратой заработка [7]. Это высказанное более ста лет назад положение имеет все основания быть перенесенным сегодня на имущественное страхование и его последствия.

Преимуществом страхования является возможность снизить риски потерь, а следовательно, приобрести комфортное бытие, снизить сопровождающие этот процесс страхи и душевные аффекты. Следующее преимущество страхования проявляется в том, что к индивидуальным сбережениям присоединяются дополнительно накопленные сбережения других членов сообщества. Эта масса страховых резервов за счет накопления и распределения богатства внутри страхового сообщества становится достаточной, чтобы обеспечить страховую защиту хозяйствующего субъекта, накопившего сравнительно малую долю в общем страховом фонде.

Благодаря страховым перераспределительным финансовым процессам стало возможным обеспечить страховую защиту всем участникам, которые в состоянии выделить в страховое общество незначительную сумму по сравнению с размером страхового возмещения. А. Манэс писал по этому поводу: «Страхование приносит пользу тем, что вместо неопределенности и страха за свое будущее возникает чувство покойной уверенности [3]. Страховщик есть лицо, которое организует и управляет страховым фондом, получает возможность создавать свой частный бизнес, организуя страховую защиту членов страхового сообщества. Для него страховые премии принимают форму страхового капитала. Размещая эти мобилизованные ресурсы на длительные сроки, страховые премии начинают приносить дополнительный финансовый доход, который может быть рассчитан по модулю сложных процентов.

Возможна также форма управления рисками, которая сводится к его предупреждению. В этом случае сам страхователь осуществляет инвестиции в объект страхования. Последнее сводится к тому, что реализуются мероприятия, раскладывающее объект на доли, разъединяя его как единое целое. Однако это возможно только в тех случаях, когда природа объекта страхования позволяет это сделать. Другое направление инвестиционной деятельности сводится к осуществлению мероприятий, призванных снизить вероятность наступления неблагоприятного случайного события.

Например, проектирование противопожарных перекрытий, покрытие огнестойким и негорючим материалом стен, перекрытий, установка и монтаж пожарной сигнализации, проектирование и установка средств автоматического пожаротушения способны свести к минимуму вероятность гибели имущества. Проблема как теории, так и практики возникает в создании модели обеспечения экономической безопасности. Хозяйствующий субъект может быть заинтересованным в реализации предупредительной функции страхования. Однако при необходимости обеспечения экономической защиты от наступления неблагоприятных для бизнеса событий и при бюджетных ограничениях хозяйствующий субъект может рассчитывать на то, что его ограниченные ресурсы как результат реализации сберегательной политики могут быть направлены на выплату страховой премии. Данные расходы следует отнести к текущим расходам.

Но при этом он не в состоянии осуществлять инвестиции одновременно в силу отсутствия средств. Если бы такие инвестиции были бы осуществлены, то это позволило бы сократить риски и снизить вероятность наступления страхового случая уже в силу того, что были бы реализованы защитные мероприятия. Однако это не исключало бы заключение договора со страховщиком на страхование имущества, при этом вероятность уменьшены были бы и риски.

Предупредительные инвестиции становятся решающим фактором дальнейшего получения прибыли за счет снижения страховых премий страховщику. Одновременно произойдет увеличение страховой суммы, так как размер инвестиций вызовет приращение капитала. Величина приращения капитала будет рассчитана либо по затратному методу, либо, если долевые ценные бумаги (акции) котируются на рынке, по росту стоимости компании, или ее капитализации. В прединвестиционный же период необходимо изыскать инвестиционные ресурсы на предупредительные мероприятия и одновременно не снизить уровень страховой защиты компании. Может быть предложена такая модель инвестиционного процесса, когда в качестве ресурсов привлекаются заемные средства, возможно, и по рыночным процентным ставкам.

По сути эта цена заимствования должна соотноситься с разницей вероятностей наступления страхового события до реализации предупредительных мероприятий и после реализации инвестиционного процесса. Если пренебречь в модели сроком самого инвестиционного процесса, а также возросшей капитализацией самой компании, то предельное значение срока окупаемости проекта будет определено уже на основе простых известных моделей равенства возможных расходов инвестиционного процесса и получаемых дополнительно в будущем выгод от снижения страховых выплат за счет большей финансовой безопасности от возможного наступления страхового события, наступающего уже с меньшей вероятностью. Фактически эти процессы страхования можно отнести одновременно к средствам самозащиты. Так как размеры собственной инвестиционной деятельности ограничены возможностью сбережения, то этот процесс, если отвлечься от возможности использования заемных средств, может быть также ограничен бюджетом предприятия.

Неоспоримым преимуществом этой модели страхования тем не менее является то, что процесс инвестиций в предупредительные мероприятия есть одновременно процесс капитализации самого предприятия. Объем инвестиций будет равен приращению капитала предприятия. Таким образом, в этой модели процесс самозащиты и страхования, которое уже можно трактовать как самострахование, приобретает единое целое. Они не столько дополняют друг друга, сколько являются двумя сторонами одного и того же единого процесса самострахования. Это позволяет полагать, что страхование, преследующее цель обеспечения защиты, снижения рисков, является не только финансовой и кредитной категорией, но и, в том числе, категорий экономической

безопасности [8].

Ключевым отношением, раскрывающим суть страхования, здесь становится безопасность, процессы, которые повышают жизнеспособность организации, сообщества, наконец, государства. Поэтому, например, финансирование военно-промышленного комплекса есть инвестиционный по своей сути процесс, который повышает уровень защищенности страны, его граждан, национального богатства. Сводить страхование исключительно только к перераспределительным отношениям – значит, видеть исключительно только одну сторону этого противоречивого и сложного явления.

Преступность в страховой сфере – явление, вызванное бурным развитием новых экономических отношений в истории современной России. Деятельность страховщиков, призванная повысить стабильность, снизить финансовые риски, стимулировать предпринимательские инициативы и повысить кредитоспособность не может, за счет функционирования незаконных схем, обеспечить накопление достаточного целевого фонда, тем самым нанося ощутимый ущерб, как частным лицам, так и государству в целом.

По статистическим данным, за 2014-2016 гг. правоохранительными органами зафиксировано более 300 тысяч фактов мошенничества в экономической области, из которых на страховую сферу относят всего около 1500 случаев. Но этот показатель может быть значительно увеличен, если взять во внимание неординарность криминальных схем и сложность их выявления.

К признакам экономической преступности относят:

• корыстный характер, получение личной выгоды, либо выгоды третьих лиц или организации в результате присвоения экономических ресурсов с нарушением принципа эквивалентности;

• осуществление противоправной деятельности в процессе профессиональной деятельности или экономических правоотношений;

• скрытый характер преступлений, объектом посягательства которых являются группы граждан, отдельные сектора экономики, частнопредпринимательская деятельность, экономика в целом;

• коллективность жертв;

• анонимность жертв: процесс осуществления происходит в основном скрыто от самой жертвы;

• наличие двух субъектов - юридического (преступность корпораций) и физического лица (преступность по роду занятости), действующих от имени и в интересах предприятия. Юридическое лицо является субъектом преступления лишь в тех странах, где законодательством предусмотрена уголовная ответственность юридических лиц (США, Франция);

• единичный или множественный характер преступления;

• перераспределение материальных благ как следствие экономических преступлений;

• одномоментный, длящийся или систематический характер преступления.

Каждый из приведенных признаков экономической преступности может неоднозначно интерпретироваться в научной литературе. В частности, признак совершения преступления при выполнении профессиональных функций в организации, по мнению многих авторов, не является обязательным: здесь важен не субъект преступления, а факт совершения преступления в процессе профессиональной деятельности.

Риски экономической преступности особо значимы в системе страхования - специфической финансовой услуге, призванной обеспечить страховой защитой людей, их дела от различного рода опасностей.

Характеристики

Список файлов ВКР