ДИПЛОМ (1202866), страница 9

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 9)

Поскольку риски выступают как факторы угроз экономической безопасности, то при выявлении угроз экономической безопасности, необходимо учитывать виды банковских рисков, отличающиеся по их природе, воздействию и способам их анализа.

Отразим виды угроз экономической безопасности банковской деятельности на рисунке 3.2.

Виды угроз

Внешние угрозы

Внутренние угрозы

предоставление ложной информации о заемщике, целях займа и предмете залога

махинации сотрудниками банка с вкладами и счетами потребителей

использование подложных платежных документов и пластиковых карт

неправомерные договоренности между персоналом и клиентом при кредитовании

осуществление экономического шпионажа в интересах конкурентов

злоупотребление должностными полномочиями

недостоверная информация о руководящем персонале, наносящая вред репутации банка

несоблюдение нормативов профессиональной деятельности

участие банка в легализации доходов, полученных преступным путем и финансирование терроризма

рассылка ложной информации о плохом финансовом положении банка

дача ложных сведений от имени банка

злоупотребление должностными полномочиями надзорных органов (силовых структур)

аннулирование или приостановление лицензии на банковскую деятельность

Рисунок 3.2 – Виды угроз экономической безопасности кредитной организации ПАО «Сбербанк России»

Таким образом, система угроз экономической безопасности представляет собой многофакторную систему влияющих на экономическую безопасность банка.

При проведении анализа и рассмотрении угроз, можно выделить следующие пути совершенствования экономической безопасности в коммерческом банке. Начнем наше перечисление с внешних факторов:

- если организация имеет интересы за границей, необходимо создать группу уменьшения риска, целью которой являлась бы оценка и прогноз политических и экономических изменений в стране, уровня стабильности и насилия и других аспектов. Это даст возможность оценить политический риск в международной деятельности компании и учесть этот фактор в стратегических планах. Если нет возможности найти специалистов для этого в компании, нужно привлечь экспертов со стороны;

- необходимо, если коммерческий банк работает с другими компаниями, проверять их на наличие ложной документации или же, если организация может являться компанией-посредником, или «однодневкой». Данную информацию можно запросить и проверить из Единого государственного реестра юридических лиц, запросив выписку, а также посмотреть о нем на сайте Министерства налогов и сборов;

- также стоит обратить внимание на подлинность документов, тщательная проверка документации, доверенностей;

- банку, для минимизации финансовых рисков и снижения последствий недобросовестного поведения контрагента, следует создать специальные оговорки в договоре, в пунктах, где говорится о моменте перехода права собственности на проданную продукцию и о залоге переданного товара;

- если наступает случай, когда один из пунктов договора нарушается, следует обратиться к юристу, который поможет в дальнейшем подготовить и направить документы в суд, даже если предлагают «мирные» переговоры [32].

К внутренним факторам отнесем:

- необходимо составить концепцию экономической безопасности предприятия;

- наиболее сложной проблемой в современных условиях является прогнозирование угроз безопасности. Здесь многое зависит от менеджмента и качества проводимого фирмой маркетинга, учета многообразных рисков и других обстоятельств, влияющих на стабильность хозяйственной деятельности. Следует заметить, что все это требует немалых финансовых затрат, не приносящих на первых порах фирме больших доходов;

- необходимо правильно распланировать использование денежных средств, которые выделяются на обеспечение экономической безопасности. Отсюда следует, что также стоит соотносить денежные средства потраченные на проведение мероприятий с возможным понесением убытков, которые могут возникнуть при реализации;

- также стоит изучить и внедрить внутренние документы, которые в дальнейшем помогут определить порядок отношений между работниками и подразделениями организации;

- чтобы организация могла более точно и на ранних стадиях выявлять потенциальные угрозы, стоит применять математические модели, различные показатели, а также спрашивать мнения экспертов. Необходимо применять алгоритм, который будет являться методологической основой детализации конкретных мер защиты того или иного объекта безопасности. Стоит использовать системный и комплексный подход при создании и реализации мер по защите экономических интересов организации в сфере их деятельности [18];

- предприятие, используя метод самострахования, может снизить свои потери, который связан с созданием специального резервного фонда и покрытия убытков за счет части своих оборотных финансовых средств. Данный метод применяется, когда стоимость имущества , которое будет застраховано, относительно невелика по сравнению с имущественными и финансовыми параметрами всего предприятия;

- ещё одной мерой, совершенствования экономической безопасности, следует создание эффективной системы внутреннего контроля технологической безопасности производственных процессов на предприятии. Это даст возможность увеличить контроль управления рисками.

Подводя итог, необходимо понимать, что разграничение методов защиты, как и угроз, носит весьма условный характер. На самом деле, для управления безопасностью предприятия необходимо комплексно подходить к решению данных проблем.

3.2 Оценка и управление рисками в ПАО Сбербанк

В ПАО Сбербанк реализуется модель риск-менеджмента. Основной уставной целью ПАО «Сбербанк России» является получение прибыли. В связи с этим в процессе управления банковскими рисками Сбербанк России выделяет следующие этапы:

- идентификация всех основных рисков, возникающих в деятельности банка;

- анализ идентифицированных рисков и их оценка, расчёт совокупных рисков;

- принятие решения о проведении или не проведении операций, подверженных риску, ограничение идентифицированных рисков, формирование резервов на возможные потери;

- контроль соблюдения установленных процедур управления рисками и ограничений уровня принимаемых рисков;

- постоянный мониторинг и оптимизация установленных ограничений с учётом оценки результатов деятельности банка, связанных с принятием определённого вида риска.

Сбербанк России определяет следующие существенные виды рисков для своей деятельности: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск. Проведём оценку развития и модернизации существующей модели риск-менеджмента в Сбербанке России в 2016 г. по существенным для банка рискам: кредитному и риску ликвидности.

О снижении эффективности управления кредитным риском в коммерческом банке можно судить по качеству кредитного портфеля. Данные таблицы 3.1 показывают распределение кредитов заёмщикам, которые имеют просроченную задолженность, по количеству дней, а также их долю в кредитном портфеле.

Таблица 3.1 - Динамика уровня кредитного риска ПАО «Сбербанк России в 2014-2016 гг.

Для снижения кредитного риска для физических лиц необходимо ввести страхование заемщика от потери источника дохода, что особенно актуально в период экономического кризиса.

Управление риском ликвидности в Сбербанке основано на классификации активов и пассивов по фактическим срокам погашения.

Риск нормативной ликвидности – это возможные проблемы, связанные с выполнением нормативов ликвидности Банка России (Н2, Н3 и Н4). Банк еженедельно осуществляет прогноз нормативов ликвидности и контроль их соблюдения с учётом не только регуляторных ограничений, но и более строгих внутренних лимитов. Качество управления риском ликвидности в Сбербанке можно оценить по данным представленных в таблице 3.2.

Таблица 3.2 – Выполнение нормативов ликвидности ПАО «Сбербанк России» в 2014-2016 гг.

В 2015 году Банк России объявил об установлении норматива текущей ликвидности Базель III (НКЛ, Н26) в качестве пруденциальной нормы (предельная величина рисков) с 1 января 2016 года. Минимально допустимое значение норматива на 2016 год составляет 70 % с последующим ежегодным повышением на 10 процентных пунктов до достижения величины 100 % с 1 января 2019 года. Бизнес-план Сбербанка предусматривает безусловное соблюдение норматива ликвидности на протяжении всего 2017 года. По состоянию на 1 января 2017 года Сбербанк с запасом соблюдает установленные Банком России предельные значения обязательных нормативов ликвидности.

Характеристики

Список файлов ВКР