ДИПЛОМ (1202866), страница 7

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 7)

В 2016 году Сбербанк достиг рекордных значений по чистой прибыли – 541,9 млрд рублей. Рентабельность капитала увеличилась более чем в два раза и достигла 20,8 %. ПАО Сбербанк с помощью кредитных и депозитных операций, добился таких показателей. Проведём анализ выданных кредитов и полученных средств от клиентов банка, представим его в таблице 2.6.

Таблица 2.6 – Анализ выданных кредитов и полученных средств от клиентов банка ПАО «Сбербанк России» за 2014 - 2016 гг.

Проанализировав показатели, представленные в таблице 2.6 можно сделать следующий вывод, снижение объема кредитов корпоративным клиентам в 2016 году на 9,9% связано с ростом валютных рисков, которые стали слишком велики из-за повышенной волатильности обменного курса рубля. Рост объема кредитов частным лицам в 2016 году на 1,3% связан с ослаблением требований банков к частным клиентам и снижением ключевой ставки. Снижение объема средств корпоративных клиентов на 2016 год составило 19,6%, это связано с активным привлечением фондирования за счет корпоративных депозитов, из-за поддержания значительного запаса ликвидности. Основной темп роста объема средств частных клиентов с 2015 по 2016 произошел за счет срочных рублевых вкладов. Сбербанк шесть раз понижал процентные ставки по вкладам в рублях и валюте, в том числе по сберегательным сертификатам физических лиц. Промо-акции по рублевым продуктам, поддержание конкурентного уровня ставок по валютным вкладам, а также новые вклады для состоятельных клиентов позволили Сбербанку удержать долю рынка по срочным вкладам в рублях и существенно нарастить долю по валютным вкладам. Основными факторами роста объема собственных средств с 2015 по 2016 год, который составил 18,8%, повлияли кредиты юридическим и физическим лицам, а также чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. На рост балансовых статей повлияла положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам.

Оценка уровня экономической безопасности ПАО «Сбербанк России» проводится через нормативы достаточности банка.

Банк России устанавливает нормативы, которые обязана выполнять каждая кредитная организация в нашей стране. В случае несоблюдения нормативов регулятор может взыскать с кредитной организации штраф, ввести запрет на осуществление ею некоторых банковских операций (например, на прием вкладов от населения, назначить в банке временную администрацию), а в некоторых случаях даже отозвать у банка лицензию. Данные нормативы необходимы для успешного функционирования банка, также для отчета перед Центральным Банком России. Если банк выходит за рамки установленных коэффициентов тогда ЦБ обязан провести проверку. Эти нормативы показывают о наличии денежных средств вложенных в ликвидные активы. Порядок расчета нормативов можно узнать из Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков». Данные показатели представлены в таблице 2.7.

Таблица 2.7 - Обязательные нормативы деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2014 – 2016 гг.

На основе полученных данных за указанный период, проанализируем и сравним с нормативными значениями.

Рассмотрим первый коэффициент достаточности собственных средств (капитала) (Н1), который составил на 2016г. 13,64 %, это значит, что происходит рост собственного капитала предприятия, это говорит о надёжности банка с точки зрения исполнения своих обязательств. Данный норматив ограничивает риск несостоятельности коммерческого банка, а также определяет минимальную величину капитала, чтобы покрывать различного рода риски. Анализируемый норматив вычисляется как отношение собственных средств – капитала коммерческого банка к сумме его активов, которые взвешены по уровню риска. Исходя из выше сказанного стоит сказать, что Н1 состоит из двух основных компонентов: объем собственных средств и сумма совокупного риска банковских активов.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) - ограничивает риск потери банком полной ликвидности за один операционный день. Рассчитав его мы видим, что за анализируемые периоды, он постоянно увеличивается и на 2016г. составляет 216,97%, при минимальном значении 15%. Это положительная тенденция роста.

Третий норматив текущей ликвидности (Н3). Он регулирует риски потери ликвидности коммерческим банком в течение 30 ближайших календарных дней к дате расчета норматива. Рассчитав данный коэффициент видим, что на 2016г. он составляет 301,65%, при минимальном значение – 50%, это превышение в 6 раз больше, чем необходимо.

Следующим нормативом является долгосрочная ликвидность (Н4). Он лимитирует риск, присущий банкам в случае вложения средств в долгосрочные активы. Данный норматив в представленные нами периоды, имеет тенденцию снижения. В 2014г. он составлял 111,17%, в 2015г. произошло снижение до 65,49%, в 2016г. составил 55,36%. Он не превышает максимального значения 120%.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) на 2016г. составляет 17,91%, при максимальной норме 25%.

Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) не превышает максимально разрешенного значения и составляет 129,76%.

Норматив Н10.1 определяет совокупную величину риска для инсайдеров (физических лиц) соответственно к собственным средствам банка. Максимально допустимое значение Н10.1 – 3%. Проанализировав представленные периоды, мы видим снижение показателей и к 2016г. он составляет 0,52%.

Последний норматив – это норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций других юридических лиц (Н12). Он ограничивает совокупный риск банка. Данный показатель на 2016г. составляет 15,31%, он не превышает максимально допустимое значение – 25%.

Таким образом, проанализировав и раскрыв все нормативные показатели, можно сделать следующий вывод, что все они соответствуют допустимым нормам. Сделав анализ активов банка мы можем оценить уровень находящихся денежных средств на балансе, а также способы и уровень оборачиваемости денежных средств. Качество активов банка оказывает влияние на все аспекты банковских операций. Суть управления активами заключается в формировании тактики и осуществлении мероприятий, которые приводят структуру баланса в соответствие с его стратегией. Проанализировав отчет о финансовых результатах можно сказать, в целом, основная деятельность, которую осуществляет ОАО «Сбербанк России» за анализируемый период была прибыльной. На сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» занимает лидирующие позиции, являясь финансово-устойчивым банком, отвечающим по своим обязательствам.

2.3 Оценка функционирования системы экономической безопасности в банке

ПАО Сбербанк уделяет большое внимание экономической и информационной безопасности, а также обеспечению безопасности (конфиденциальности) клиентов.

Экономическая безопасность банка включает в себя все виды безопасности. Для более эффективного достижения экономической безопасности ПАО «Сбербанк России» создана специализированная служба. Деятельность внутренней службы безопасности банка направлена на устранение угроз, нормальному функционированию банковских структур и создание условий для эффективного развития банковской деятельности [13].

Стратегия обеспечения безопасности – совокупность долгосрочных целей и управленческих подходов, реализация которых обеспечивает защиту кредитно-финансовой организации от потенциальных угроз разглашения коммерческой и банковской тайны, а также нанесения ей любых других форм ущерба имущественного и неимущественного характера.

Ведущим структурным элементом системы безопасности банка является отдел службы безопасности. Данный отдел занимается:

- обеспечением личной безопасности сотрудников банка;

- обеспечением экономической безопасности банка, защиту информационных технологий;

- обеспечением охраны здания банка, отдельных его помещений и непосредственно прилегающей к нему территории;

- обеспечением безопасности перевозок денежных средств (служба инкассации);

- поддерживает и развивает связь с правоохранительными органами и т.д.

Обеспечение личной безопасности сотрудников банка достигается путем создания и организации функционирования системы:

- физической защиты сотрудника в местах его пребывания и на маршрутах перемещения;

- выявления признаков подготовки преступного посягательства;

- действия по предупреждению и пресечению преступных посягательств на жизнь, здоровье и имущество сотрудника;

- действия по обеспечению безопасности сотрудника в чрезвычайных ситуациях;

- локализация последствий посягательства, оказанию помощи сотруднику.

Рассмотрим структуру службы безопасности кредитной организации. Представим на рисунке 2.3.

Вице-президент банка по безопасности

Характеристики

Список файлов ВКР