001 - ВКР_Бессильный А Д (1191940), страница 8

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 8)

Проведем анализ ПФХД учреждения по бюджетной и внебюджетной деятельности.

Анализ ПФХД за 2013-2015 гг. по внебюджетной деятельности показан в таблице 6.

Таблица 6 – Анализ ПФХД за 2013-2015 гг. по внебюджетной деятельности

В настоящее время Молодежный Центр района имени Лазо оказывает следующие услуги, которые относятся к внебюджетной деятельности:

- предоставление в аренду конференцзала юридическим лицам;

- оказание копировальных услуг, услуг по сканированию документов;

- оказание услуг по набору текста и прочие.

Все полученные денежные средства расходуются на улучшение материальной базы Молодежного центра: приобретение расходных материалов (картриджей), ремонт ортехники, приобретение мебели (стулья, столы, полки).

Ежегодно доходы, полученные по внебюджетной деятельности. В 2014 году рост по сравнению с 2013 годом составил 65,8%, в 2015 году по сравнению с 2014 годом – на 66,9%.

Соответственно выросли расходы по внебюджетной деятельности. В 2014 году по сравнению с 2013 годом рост составил 130,6%, а в 2015 году по сравнению с 2014 годом – 34,2%.

Структура доходов по внебюджетной деятельности представлена на рисунке 8.

Рисунок 8 – Структура доходов по внебюджетной деятельности за 2015 год

Основную долю в доходах по внебюджетной деятельности занимают от оказания платных услуг - 69%, прочие доходы составляют – 31%.

Структура расходов по внебюджетной деятельности представлены на рисунке 9.

Рисунок 9 – Структура расходов по внебюджетной деятельности за 2015 год

Основную долю в расходах по внебюджетной деятельности занимают расходы по приобретению услуг, работ – 39%, доля расходов по приобретению нефинансовых активов – 33%, прочие расходы – 27%.

Анализ ПФХД бюджетной деятельности представлен в таблице 7.

Таблица 7 – Анализ ПФХД за 2013-2015 гг. бюджетной деятельности

На бюджетные деньги Молодежный Центр оплачивает следующие работы, услуги:

- коммунальные платежи (90% от всех приобретенных работ, услуг);

- транспортные услуги: аренда автобуса для проведения мероприятий (7% от всех приобретенных работ, услуг);

- услуги типографии: печать буклетов, размещение статей в газете «Наше время» (3% от всех приобретенных работ, услуг).

Финансирование Молодежного центра муниципального района имени Лазо в 2014 году было существенно сокращено, доходы по бюджетной деятельности снизились на 27,7% или на 1413 тыс. руб. В 2015 году по сравнению с 2014 годом рост финансирования составил 784 тыс. руб. или на 21,2%. В 2015 году финансирование проходило только по субсидиям по выполнению государственного (муниципального) заказа.

Соответственно со снижением финансирования сократились расходы Центра молодежи в 2014 году по сравнению с 2013 годом. Снижение составило 1303 тыс. руб. или на 25,3%. Уменьшение расходов прошло по всем статьям, на 43,6% снизились расходы на приобретение работ, услуг, на 5,9% снизились расходы по выплате заработной платы.

В 2014 году за счет сокращения финансирования Молодежного Центра, была снижена заработная плата, что негативно сказалось на «настроении» работников, их производительности труда в ходе проведения мероприятий. Также пришлось сократить расходы на проведение мероприятий (оформление воздушными шарами, заказ клоунов, ростовых фигур), отложено запланированное приобретение стола для тенниса, расходных материалов для настольного тенниса.

Структура расходов бюджетной деятельности представлена на рисунке 10.

Рисунок 10 – Структура расходов по бюджетной деятельности за 2015 год

Основную долю в расходах по бюджетной деятельности занимают расходы по оплате труда – 69%, расходы на приобретение работ, услуг – 26%.

В таблице 8 представлены данные об исполнении плана доходов и расходов за 2013-2015 годы.

Таблица 8 – Данные об исполнении плана доходов и расходов за 2013-2015 годы, тыс. рублей

В 2013 году и в 2015 году доходы Центра молодежи были профинансированы в полном объеме. В 2014 году профинансировано на 75,2%, недофинансировано 24,8%.

Только в 2015 году было в полном объеме использованы полученные средства. В 2013 году не израсходовано от плана расходов – 2,9%, и в 2014 году – 24,1%.

В ходе проведенного анализа хозяйственной деятельности Муниципального бюджетного учреждения «Молодежный центр муниципального района имени Лазо» можно сделать следующие выводы.

Для реализации задач государственной молодежной политики в МБУ «Молодежный центр» действуют следующие направления: волонтерское; патриотическое; ЗОЖ; хореография, уличные танцы; КВН; досуговое.

Характеристики

Список файлов ВКР