001 - ВКР_Бессильный А Д (1191940), страница 10

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 10)

Заработная плата уборщика помещения увеличится на 3 тыс. рублей в месяц, отчисления во внебюджетные фонды – 0,9 тыс. руб.

Годовые расходы на доплату труда уборщика помещения будут:

3,9 * 12 месяцев = 46,8 тыс. руб.

Срок полезного использования спортивного оборудования 5 лет, годовая норма амортизации – 20% от стоимости оборудования.

Амортизационные отчисления составят:

220 * 20% = 44 тыс. руб.

Годовые расходы на текущий ремонт спортивного оборудования и помещения составят 24,5 тыс. руб.

Расходы на ежегодное обслуживание представлены в таблице 12.

Таблица 12 – Расходы на ежегодное обслуживание

Показатель	Сумма, тыс. руб.
1. Доплата сторожам и отчисления во внебюджетные фонды	93,6

Окончание таблицы 12

Показатель	Сумма, тыс. руб.
2. Доплата уборщику помещения и отчисления во внебюджетные фонды	46,8
3. Текущий ремонт спортивного оборудования и помещения	24,5
4. Амортизационные отчисления	44
Итого	208,9

Планируется, что спортивный зал в коммерческих целях будет использоваться для посещений жителей района имени Лазо в вечернее время.

В настоящее время поступили заявки на данные услуги от следующих предприятий:

1) ЗАО «Переяславкий молочный завод»;

2) ФГУП «Почта России» отделение п. Переяславка;

3) ООО «Теплоэнергетик»;

4) Хабаровсккрайгаз отделение п. Переяславка;

5) КГУП «Лазовское ДРСУ».

Данные предприятия планируют за счет средств профсоюза оплачивать посещения работников спортивного зала.

Доходы от аренды спортивного зала в вечернее время представлены в таблице 13.

Таблица 13 – Доходы от сдачи спортивного зала в аренду за год

Доходы от сдачи в аренду спортивного зала за год составят 357,0 тыс. руб.

Эффективность данного мероприятия приведена в таблице 14.

Таблица 14 – Эффективность мероприятия по оборудованию спортивного зала

Срок службы тренажеров составляет 5 лет, а окупаемость при заданных параметрах составит менее 2-х лет.

2. Открытие коворгинга.

Для открытия коворкинг центра понадобиться:

1) закупить мебель;

2) закупить оргтехнику.

Затраты на организацию коворкинг центра показаны в таблице 15.

Таблица 15 – Затраты на открытие коворкинг центра

Планируется, что обслуживание коворкинг центра будут осуществлять специалисты, работающие в Молодежном центре за дополнительную оплату труда.

Затраты по заработной плате рассчитаны в таблице 16.

Таблица 16 – Затраты на заработную плату за месяц

Расходы на заработную плату за год работы коворкинг центра составят:

5,2 * 12 месяцев * 3 специалиста = 187,2 тыс. руб.

В обязанности специалистов будут входить:

• прием, отправка факсов;

• обработка почтовой корреспонденции участников коворкинг центра;

• организация и подготовка помещения для лекций, семинаров, тренингов.

Срок полезного использования оборудования для открытия коворкинг центра 5 лет, годовая норма амортизации – 20% от стоимости оборудования.

Амортизационные отчисления составят:

220 * 20% = 44 тыс. руб.

Свод расходов на ведение коворкинг центра представлены в таблице 17.

Таблица 17 – Свод расходов на ведение коворкинг центра

Доходы от работы коворкинг центра приведены в таблице 18.

Таблица 18 – Доходы от работы коворкинг центра

В стоимость организации тренингов, семинаров, лекций будут входить:

- аренда помещения – 2 тыс. руб.;

- заработная плата специалистов и отчисления во внебюджетные фонды – 5,2 тыс. руб.;

- прибыль учреждения – 2,8 тыс. руб.

Стоимость секретарского обслуживания будут входить:

- заработная плата специалистов и отчисления во внебюджетные фонды – 5,2 тыс. руб.;

- расходы на канцтовары, обслуживания оргтехники – 4 тыс. руб.;

- прибыль учреждения – 2,8 тыс. руб.

Эффективность данного мероприятия приведена в таблице 19.

Таблица 19 – Эффективность мероприятия работы коворкинг центра

Таким образом, эффективность мероприятия составляет 28,3%. Окупаемость 2 года. Т.е. после второго года эксплуатации коворкинг центра, полностью окупятся единовременные вложения.

3. Проведение праздничных мероприятий (дней рождений).

Для проведения праздничных мероприятий планируется оказывать следующие услуги:

• аренда помещения;

• проведение праздника;

• аниматор.

Специалисту Молодежного Центра будет доплачиваться к заработной плате за проведение праздника.

В Молодежном центре имеется помещение для проведения праздничных мероприятий, в данное мероприятие никаких единовременных вложений не требуется.

Доходы от проведения праздничных мероприятий представлены в таблице 20.

Таблица 20 – Доходы от проведения праздничных мероприятий за год

Доходы от проведения праздничных мероприятий за год составят 129,6 тыс. руб.

Расходы на проведение праздничных мероприятий представлены в таблице 21.

Таблица 21 – Расходы на проведение праздничных мероприятий за год

Расходы на проведение данного мероприятия за год составят 61,2 тыс. руб.

Эффективность данного мероприятия приведена в таблице 22.

Таблица 22 – Эффективность по проведению праздничных мероприятий

Таким образом, эффективность мероприятия составляет 52,8%.

Совокупный эффект от проводимых мероприятий представлен в таблице 23.

Таблица 23 – Совокупный эффект от проводимых мероприятий

По данным мероприятиям учреждение сможет повысить доходы по внебюджетной деятельности на 870,6 тыс. руб. Заработная плата сотрудников увеличится на 295,2 тыс. руб. за год. Рентабельность мероприятий составит 37,4%. На полученные доходы учреждение сможет в дальнейшем развивать данные направления, повышать материальную оснащенность центра.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализ хозяйственной деятельности как наука представляет собой систему знаний, связанную с исследованием взаимозависимости экономических явлений, выявлением положительных и отрицательных факторов и измерением степени их влияния, тенденций и закономерностей, резервов, упущенных выгод, с практическими обобщениями и выводами.

В ходе проведенного анализа хозяйственной деятельности Муниципального бюджетного учреждения «Молодежный центр муниципального района имени Лазо» можно сделать следующие выводы.

Характеристики

Список файлов ВКР