готовый диплом (1191227), страница 10
Текст из файла (страница 10)
Продолжение прил. Б
| Наименование показателей | Единицы измерения | Отчет 2012 г. | Отчет 2013 г. | План 2014 г | Отчет 2014 г | Относительное изменение, % к 2014 г. | |||||||||
| отчет 2012 г | отчет 2013 г. | ||||||||||||||
| Расходы по перевозочным видам деятельности | |||||||||||||||
| Расходы по перевозочным видам деятельности всего, в том числе: | млн. руб. | 2 784,5 | 2 383,4 | 2 747,8 | 2 729,7 | -2,0 | 14,5 | ||||||||
| Расходы на оплату труда | млн. руб. | 1 211,9 | 1 008,7 | 926,8 | 924,3 | -23,7 | -8,4 | ||||||||
| Отчисления на социальные нужды | млн. руб. | 319,7 | 275,9 | 261,5 | 259,4 | -18,9 | -6,0 | ||||||||
| Материальные затраты | млн. руб. | 751,9 | 590,1 | 578,3 | 570,5 | -24,1 | -3,3 | ||||||||
| Амортизация | млн. руб. | 294 | 205,1 | 189,1 | 188,9 | -35,7 | -7,9 | ||||||||
| Прочие | млн. руб. | 206,9 | 303,6 | 792,2 | 786,6 | 280,2 | 159,1 | ||||||||
| Расходы на капитальный ремонт по перевозочным видам деятельности, в том числе: | млн. руб. | 465,6 | 248,3 | 28,8 | 28,8 | -93,8 | -88,4 | ||||||||
| путевое хозяйство | млн. руб. | 465,6 | 248,3 | 28,8 | 28,8 | -93,8 | -88,4 | ||||||||
| путевые работы | млн. руб. | 301,6 | 104 | 18,45 | 18,4 | -93,9 | -82,3 | ||||||||
| инженерные сооружения | млн. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| машины и механизмы | млн. руб. | 163,9 | 144,2 | 10,3 | 10,4 | -93,7 | -92,8 | ||||||||
| прочие работы (здания и переезды) | млн. руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| Прочие продажи | |||||||||||||||
| Доходы | млн. руб. | 64,1 | 51 | 82,8 | 86,1 | 34,3 | 68,8 | ||||||||
| Расходы | млн. руб. | 34,4 | 34,8 | 50,3 | 52,6 | 52,9 | 51,1 | ||||||||
| Прибыль от прочих видов деятельности (ПВД) | млн. руб. | 29,7 | 16,2 | 32,5 | 33,5 | 12,8 | 106,8 | ||||||||
| Рентабельность продаж | в процентах | 86,3 | 46,6 | 64,6 | 63,7 | -26,2 | 36,8 | ||||||||
| Дебиторская и кредиторская задолженности | |||||||||||||||
| Дебиторская задолженность по покупателям и заказчикам | млн. руб. | 0,0001 | 5,5 | 5,5 | 1,2 | 1 199 900 | -78,2 | ||||||||
| Дебиторская задолженность по авансам выданным | млн. руб. | 0,0009 | 0,3 | 0,1 | 0,3 | 33 233,3 | 0 | ||||||||
| Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками | млн. руб. | 0,0315 | 115,4 | 75 | 75 | 237 995,2 | -35 | ||||||||
Приложение В
Анализ финансового состояния Дирекции по эксплуатации и ремонту путевых машин
Таблица 1 – Анализ структуры активов в динамике 2012-2014 гг.
| Показатели | 2012 г. | 2013 г. | 2014 г. | |||
| сумма, тыс. руб. | удельный вес, % | сумма, тыс. руб. | удельный вес, % | сумма, тыс. руб. | удельный вес, % | |
| Всего активов: | 2 400 001 | 100 | 2 357 366 | 100 | 2 320 461 | 100 |
| Основные активы | 2 283 830 | 95,2 | 2 192 880 | 93 | 2 176 508 | 93,8 |
| Прочие внеоборотные активы (В. А.) | 129,7 | 0,005 | 77,3 | 0,003 | 104,5 | 0,0045 |
| Оборотные активы (О. А.) | 116 041 | 4,8 | 164 409 | 6,97 | 143 847 | 6,2 |
| Материальные средства | 106 443,6 | 4,4 | 154 617 | 6,6 | 126 363 | 5,4 |
| Краткосрочные финансовые вложения и денежные средства | - | - | - | - | - | - |
| Коэффициент соотношения О. А. и В. А. | - | 5,1 | - | 7,5 | - | 6,6 |
Приложение Г
Анализ эксплуатационных расходов
Таблица 1 – Анализ структуры расходов Дирекции по эксплуатации и ремонту путевых машин в тыс. руб.
| Наименование статьи | Затраты на оплату труда | Отчисления на социальные нужды | Материальные затраты | Амортизация | Прочие затраты | Всего затрат | |||||||
| Материалы | Топливо | Электроэнергия | Прочие | ||||||||||
| Затраты на основное производство по статьям и элементам затрат, затраты на вспомогательное производство, затраты в незавершенном производстве | 1 062 848 | 298 907 | 189 520 | 206 551,9 | 5 242,8 | 315 933,9 | 227 463,7 | 811 878,4 | 3 118 345,9 | ||||
| Общепроизводственные, общехозяйственные и коммерческие расходы | 395 808,7 | 101 934,4 | 22 747,9 | 29 013,7 | 4 099,6 | 35 507,2 | 47 714,6 | 152 090,7 | 788 916,9 | ||||
| Всего расходов | 1 458 656,7 | 400 841,4 | 212 267,9 | 235 565,6 | 9 342,4 | 351 441,1 | 275 178,3 | 963 969,1 | 3 907 262,8 | ||||
| Вертикальный анализ | |||||||||||||
| Затраты на основное производство по статьям и элементам затрат, затраты на вспомогательное производство, затраты в незавершенном производстве | 72,9 | 74,6 | 89,3 | 87,7 | 56,1 | 89,9 | 82,7 | 84,2 | 79,8 | ||||
| Общепроизводственные, общехозяйственные и коммерческие расходы | 27,1 | 25,4 | 10,7 | 12,3 | 43,9 | 10,1 | 17,3 | 15,8 | 20,2 | ||||
| Всего расходов | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||
| Горизонтальный анализ | |||||||||||||
| Затраты на основное производство по статьям и элементам затрат, затраты на вспомогательное производство, затраты в незавершенном производстве | 34,1 | 9,6 | 6,1 | 6,6 | 0,2 | 10,1 | 7,3 | 26,0 | 100 | ||||
| Общепроизводственные, общехозяйственные и коммерческие расходы | 50,2 | 12,9 | 2,9 | 3,7 | 0,5 | 4,5 | 6,0 | 19,3 | 100 | ||||
| Всего расходов | 37,3 | 10,3 | 5,4 | 6,0 | 0,2 | 9,0 | 7,0 | 24,7 | 100 | ||||
Продолжение прил. Г
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
