диссертация (1169956), страница 15
Текст из файла (страница 15)
Отражает расчет цены методом калькуляции издержек плюс налоговплюс приемлемой нормы прибыли прямым счетом. Как известно, газ, недоставленный и не реализованный потребителю, не представляет собой товарнойценности, не является товаром. Поэтому производство и доставка газа, какправило, тесно связаны между собой. Следовательно, цена «кост-плюс» опираетсяна издержки производства и доставки газа – пошаговым сложением элементовзатрат от устья скважины до пункта сдачи-приемки, который может находитьсякак у конечного потребителя, так и на полпути к нему (в случае, если по каким-топричинам производитель газа продает его оптовым покупателям-посредникам). Вотличие от нефти, где в международной торговле цена, рассчитанная по принципу«кост-плюс», обычно отражает так называемую цену «ФОБ»97, в международнойторговле газом цена отражает цену «СИФ»98 на пункте сдачи-приемки газанезависимо от того, где расположены эти пункты – в конце или посерединетрансграничной производственно-сбытовой цепи газоснабжения.Этот принцип ценообразования может применяться как на внутреннемрынке страны-производителя, так и при экспортных поставках.
Если онприменяется на внутреннем рынке, то рента Хотеллинга остается в странеэкспортере, но не монетизируется в ней, а обменивается на созданиеконкурентных преимуществ действующим в стране компаниям и предприятиям(уменьшая для них энергетические издержки) и на снижение социальноэкономических издержек развития страны (уменьшение затрат на энергию у ее96Конопляник А.А. Российский газ в континентальной Европе и СНГ: эволюция контрактных структур имеханизмов ценообразования // Институт народнохозяйственного прогнозирования РАН. – 2010. – с.10.97Цена ФОБ = от англ. «Free on Board», т.е. без учета транспортировки от пункта отгрузки-экспортного терминаладо импортного терминала в стране назначения.98Цена СИФ = от англ. «Cost, insurance, freight».69потребителей, что эквивалентно, в том числе, уменьшению потенциальнойсоциальной напряженности в стране).
Если же этот принцип применяется приэкспорте, то имеет место дотационное экспортное ценообразование, при которомрента Хотеллинга делится со страной-импортером и монетизируется в странеимпортере99.2) «Стоимость замещения» – дает цену, опирающуюся на стоимостьзамещения невозобновляемого энергоресурса, которым в нашем случае являетсягаз, то есть на стоимость потребления альтернативных ему энергоресурсов.Этот принцип ценообразования также может применяться как привнутреннем,такиприэкспортномценообразовании.Внутреннееценообразование по такому принципу может применяться при ограничениимощностей по добыче в стране ниже уровня спроса на газ. В таком случае рентаХотеллинга на газ собственной добычи монетизируется в стране-производителе(страна превращается в импортера и может выравнивать внутренние цены на газпоуровнюимпортных).Применениеэтогопринципаприэкспортномценообразовании означает, что оно построено на чисто коммерческих принципахорганизации экспортной торговли (на неполитической и недотационной основе).В этом случае рента Хотеллинга монетизируется в стране-экспортере100.3)Крометого,существуетразновидностьвторогопринципаценообразования на газ – «стоимость замещения плюс нэт-бэк (к пунктусдачи-приемки)».
Применение такого принципа при экспорте означает, чтоконтрактная цена газа рассчитывается как стоимость замещения, приведенная кпункту сдачи-приемки, расположенному в производственно-сбытовой цепи«выше» границы страны-импортера. Этот принцип был впервые в Европеположен в основу механизма ценообразования и введен в контрактную практику в1962 г. Нидерландами, когда страна предложила голландскую (Гронингенскую)модель долгосрочного экспортного газового контракта (ДСЭГК).99Конопляник А.А. Российский газ в континентальной Европе и СНГ: эволюция контрактных структур имеханизмов ценообразования // Институт народнохозяйственного прогнозирования РАН.
– 2009. – с.13.100Там же.70Необходимо отметить, что цена «кост-плюс» находится под воздействиемпроизводителей, и основные факторы, которые на нее влияют - это лицензионнаяполитика принимающей стороны (государства-собственника недр) и научнотехнический прогресс (НТП). Лицензионная политика страны-собственника недропределяет темпы и уровни разведки и добычи, а также исчерпанияневозобновляемого энергоресурса. По мере экономического развития, происходитнаращивание энергопотребляющих мощностей и расширение производственныхмощностей по их добыче/производству, увеличение объема вовлеченных вхозяйственный оборот энергоресурсов. Как показывает мировая практика,освоение нефтегазовых провинций начинается с более крупных месторождений,расположенныхвболееблагоприятныхгеологических,географических,климатических, а значит и менее затратных условиях, т.н. «эффект масштаба».Затем происходит переход к освоению более мелких, расположенных в менееблагоприятных условиях, и поэтому – более дорогих в освоении, следовательно,добыча и разведка сдвигают вертикальную линию (предел добывающихмощностей, что эквивалентно доказанным извлекаемым запасам – ПМ1/ПМ2 наРисунках 5,6) вправо.
Из этого можно сделать вывод, что при прочих равныхусловиях цена, опирающаяся на издержки, через какое-то время начинаетсдвигаться вверх по кривой предложения.Однако НТП сдвигает вниз всю кривую предложения. Следовательно, цена,опирающаяся на издержки, может двигаться вверх-вниз, в зависимости от того,какова на данном историческом этапе результирующая противостояния этих двухфакторов: разведки и добычи, подталкивающих издержки вверх, с одной стороны,и НТП, опускающего издержки вниз, с другой.Цена, которая опирается на стоимость замещения, находится подвоздействием потребителей. И здесь тоже наблюдаются группы противоположнонаправленных факторов.
Экономический рост сдвигает всю кривую спросавправо,поэтомуценырастут,амерыпоповышениюэффективностииспользования энергии, наоборот, сдвигают кривую спроса влево и оказываютпонижающее давление на цену, опирающуюся на стоимость замещения. А71замещение энергоресурсов, в свою очередь, разворачивает кривую спроса,причем, в зависимости от того, какие энергоресурсы замещаются какими впотреблении, результирующий вектор влияния этого фактора на цены,опирающиеся на стоимость замещения, может быть направлен либо вверх, либовниз101.Голландская (Гронингенская) концепция долгосрочного экспортногогазовогоконтракта(ДСЭГК)состоитизследующихкомпонентов:долгосрочный контракт + цена газа привязана к стоимости его замещения +регулярный пересмотр цены в рамках контрактной формулы, возможностьадаптации формулы цены + минимальные обязательства по оплате (бери и/илиплати) + нэт-бэк к пункту сдачи-приемки (стоимость замещения газа у конечногопотребителя за вычетом стоимости транспортировки до него от пунктасдачи/приемки) + Положение о пункте назначения, исключающее возможностьперепродажи газа, поставляемого в рамках контракта, третьим странам.Необходимо отметить, что рыночная цена газа рассчитывается поспециальной формуле, являющейся неотъемлемой частью любого ДСЭГК.Первоначальнаяформулаценообразованиявключалавсебя2альтернативных газу энергоносителя102:1) Газойль/дизельное топливо, отражающий конкуренцию с газом вкоммунально-бытовом секторе, обычно с «весом» 60 % в формуле цены;2) Мазут, отражающий конкуренцию с газом в сфере промышленной теплои электроэнергетики, обычно с весом 40 % в формуле цены.101Конопляник А.А.
Российский газ в континентальной Европе и СНГ: эволюция контрактных структур имеханизмов ценообразования // Институт народнохозяйственного прогнозирования РАН. – 2009. – с.17.102Там же.72Типовая формула ценообразования в рамках Гронингенской модели ДСЭГКи ее эволюция103:Pm = {Po}104+ {0,60}*{0,80}*0,0078*(LFOm-LFOo)[газойль/ДТ]+ {0,40}*{0,90}*0,0076*(HFOm-HFOo)105[мазут]+ {......(цена на уголь)}+ {......(цена на электроэнергию)}+ {......(цена газа на ликвидных рыночных площадках106)}+ {…}(3)В приведенной формуле, коэффициенты 0,8 и 0,9 отражают требованиеобеспечения конкурентного преимущества для газа, а именно, скидку с цены посравнению с ценой конкурирующих с ним энергоносителей для создания ценовыхстимулов потребителям к использованию газа.
Коэффициенты 0,0076 и 0,0078представляютсобойтехническиекоэффициентыпересчетакединомуэнергетическому эквиваленту107.Следует отметить, что на сегодняшний день газойль/дизельное топливо имазут продолжают оставаться основными структурными элементами в формулахпривязки цены на газ. Другими компонентами ценовой формулы в газовыхконтрактах могут быть как ценовые, так и неценовые факторы. Среди ценовыхфакторов можно отметить цены конкурирующих с газом энергоресурсов (уголь,сырая нефть, электроэнергия, цены на СПГ и т.д.), а среди неценовых факторовможно выделить, например, введение в формулу цены учета изменяющего уровняинфляции, а в некоторых контрактах часть цены является фиксированной.Международные механизмы формирования цен на нефть и газ // Секретариат Энергетической Хартии.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
