Автореферат (1151057), страница 5
Текст из файла (страница 5)
Организационные характеристики банков, оказывающие статистическизначимое влияние на систему УЧР банков в РоссииАпробация разработанной методики оценки влияния системы УЧР на результатыдеятельности банков на российском рынке проводилась в 2012-2014 годах. В соответствии спервым этапом методики была сформирована выборка обследуемых банков, в которуювошли 200 банков (23% от генеральной совокупности), репрезентативно представляющихроссийский банковский сектор. В результате статистического анализа зависимости междупоказателями результативности системы УЧР и результатами деятельности банков выявленыорганизационные характеристики банков, оказывающие статистически значимое влияние насистему УЧР банков в России. Результаты расчетов, проведенных в программе STATA,представлены в таблице 3:Таблица 3.
Результаты корреляционного анализа между показателямирезультативности системы УЧР и организационными характеристиками банковМетод анализаОрганизационныехарактеристики банкаКорреляционная зависимостьPО – формасобственностиПодтверждена= 4,043р = 0,044N – национальностькапиталаПодтвержденаДисперсионныйанализ КраскелаTB – тип бизнесаУоллиса= 7,965р = 0,005Отсутствует= 7,388р = - 0,061G – расположениеголовного офисаПодтверждена= 9,083р = 0,003Y – возраст (количестволет работы в России)КоэффициентранговойкорреляцииКендаллаА – объем активовПодтверждена = 0,156р = 0,002Подтверждена= 0,204р = 0,000NF – размер филиальнойсетиОтсутствует= -0,77р = - 0,122HC ROIОтсутствует=2,536р = 0,1113Отсутствует= 0,266р = 0,606Отсутствует= 1,973р = 0,578Отсутствует=1,643р = 0,2Отсутствует = 0,054р = 0,279Подтверждена = 0,201р = 0,000Отсутствует= 0,0553р = 0,2414Все гипотезы-следствия тестировались на уровне значимости 5%.
В том случае, еслиасимптотическая значимость (р) меньше 0,05, это означает, что корреляционная зависимостьмежду двумя переменными отсутствует на 5% уровне значимости. По результатампроведенного анализа был сделан ряд выводов:18Производительность труда в государственных банках на статистическомуровне значимости выше, чем в частных.Национальностькапиталабанкаоказываетсущественноевлияниенапроизводительность труда. В банках с иностранным капиталом производительностьтруда выше по сравнению с банками с российским капиталом.Существует статистически значимая зависимость между возрастом банка ипроизводительностью труда. С увеличением возраста у банков увеличиваетсяпроизводительность труда.Размер общих активов банка имеет зависимость с рентабельностью инвестицийв человеческий капитал и производительностью труда.
Чем выше значение общихактивов банка, тем выше значение показателей результативности системы УЧР.Существует статистически значимая зависимость между расположениемголовного офиса банка и производительностью труда. Производительность трудазначимо выше в банках, головной офис которых находится в Москве, по сравнению сбанками, в которых головной офис располагается в другом городе.4.
Взаимосвязь между показателями результативности системы УЧР ирезультатами деятельности банков на российском рынкеВ соответствии с пятым этапом разработанной методики, оценка влияния системыУЧР на результаты деятельности банков на российском рынке осуществляется с помощьюкорреляционного анализа, многофакторного регрессионного анализа и построения системыэконометрических уравнений.Корреляционный анализ. Рассчитанный коэффициент ранговой корреляции Кендалламежду показателями результативности системы УЧР и результатами деятельности 200исследованных банков представлен в таблице 4:Таблица 4.
Матрица парных коэффициентов ранговой корреляции Кендалла междупоказателями результативности системы УЧР и результатами деятельности банковHC ROIPROA0,458**0,0000,0320,500Значимость (2-сторон)Значимость (2-сторон)ROE0,467**0,0000,0430,366NP0,418**0,0000,157**0,001** Корреляция значима на уровне 0.01 (2-сторонняя).Полученныерентабельностьюданныеинвестицийпоказывают,вчточеловеческийсуществуеткапиталпрямаяивсемисвязьмеждупоказателями,характеризующими результаты деятельности банков, на выбранном уровне значимости.Также обнаружена положительная связь между производительностью труда и чистой19прибылью, то есть, чем выше производительность труда, тем выше чистая прибыль банка нароссийском рынке.
Несмотря на то, что корреляция подтверждена на уровне значимости в5%, она незначительна ( =0,157). Таким образом, можно утверждать, что обнаруженапрямая зависимость между результативностью системы УЧР и результатами деятельностибанков. Тем не менее, на основе корреляционного анализа заключительный вывод делатьрано, необходимо провести многофакторный регрессионный анализ.Многофакторный регрессионный анализ базируется на выборке из 200 банков.Построение регрессионных моделей для показателя чистой прибыли подтвердило, чтолучшими свойствами обладает модель случайных эффектов. При этом уравнение регрессиивыглядит следующим образом:NP = 0.7529 + 0.1018* HCROI – 0.3907*O + 0.9416*NF – 0.0211*PEВ построенной множественной регрессии коэффициент детерминации (R-sq) равен0,7363, то есть именно настолько включенные факторы объясняют значение показателячистойприбыли.Построениерегрессииподтвердилоположительноевлияниерентабельности инвестиций в человеческий капитал на чистую прибыль банков.
При этом,чем выше расходы на персонал, тем меньше чистая прибыль. Помимо показателейрезультативностисистемыУЧРначистуюприбыльвлияюторганизационныехарактеристики банков, в частности, форма собственности и количество филиалов.Регрессионный анализ для показателя рентабельности активов (ROA) показал, чтолучшими свойствами обладает модель случайных эффектов. Регрессионное уравнение дляпоказателя рентабельности активов выглядит следующим образом:ROA = 0.000279 + 0.001708* HCROI +0.000004*P + 0.007570*NВсе факторы оказывают положительный эффект на рентабельность активов.Множественная регрессия показывает, что рентабельность инвестиций в человеческийкапиталипроизводительностьтрудаоказываютположительноевоздействиенарентабельность активов.
Тем не менее, применимость получившейся регрессии низка, таккак выявленные факторы объясняют показатель только на 0,1951.При построении моделей для показателя рентабельности капитала (ROE) авторуудалось выявить, что наибольшей интерпретируемостью обладает модель постоянныхэффектов. Регрессионное уравнение для показателя рентабельности капитала выглядитследующим образом:ROE = 0.017312 + 0.009219* HCROI +0.000021*P + 0.024920*N20Согласно полученному регрессионному уравнению на рентабельность капиталаоказываютположительноевоздействиекакпоказателирезультативностиУЧР(рентабельность инвестиций в человеческий капитал и производительность труда), так иорганизационные характеристики банка, включая национальность капитала.
Тем не менее, всвязи с тем, что R-sq = 0,1965, уравнение регрессии для показателя рентабельности капиталаслабо объясняется выделенными факторами.Система эконометрических уравнений включает три группы показателей: показателисистемы УЧР, показатели результативности системы УЧР и показатели, характеризующиерезультаты деятельности банков.
В рамках второго этапа авторской методики оценкипроводился сбор данных о показателях системы УЧР. В связи с тем, что в анкетированииприняли участие 67 банков (7,8% генеральной совокупности) система эконометрическихуравнений была построена только для этих обследованных банков.При проведении корреляционного анализа показателей системы УЧР было выявлено,чтовсеэтипоказателимультиколлинеарностикоррелируютмеждусобой.использованметодглавныхбылДляустранениякомпонент.Впроблемырезультатепроведенного анализа в программе STATA удалось определить пять главных компонент. Надолю двух компонент пришлось 3,94% всей информации, содержащейся в исходных данных,поэтому они были исключены из анализа.
Таким образом, при построении системыэконометрических уравнений были протестированы три главные компоненты, на основаниикоторых автором были введены следующие понятия:1. «Гармоничное УЧР» (Comp1) – включает все показатели системы УЧР (S, H,, F,I), причем с примерно равными весами, от 0,43 до 0,46. Данная компонента отражает подход,при котором система УЧР ориентируется на стратегические цели банка, реализуетсяширокий набор функций УЧР при их высокой автоматизации.
При этом система УЧРхарактеризуется гибкостью и иннновационностью.2. «Технологичное УЧР» (Comp2) – показательвключается с весом 0,83,показатель Н – 0,35, S – 0,0998. Данная главная компонента отражает технологичный подходк УЧР, при котором система УЧР слабо ориентируется на стратегические цели банка и нереализуются инновационные решения по УЧР.3. «Традиционное УЧР» (Comp3) – показатель H включаются с весом 0,8004, F и I – сотрицательными весами, S ивключаются с весами, близкими к нулю.
При данномподходе реализуются базовые, рутинные функции УЧР (найм, кадровый учет иделопроизводство и др.), которые не изменяются с течением времени.21Cистема рекурсивных эконометрических уравнений была построена с помощьютрехшагового метода наименьших квадратов. Влияние третьей компоненты оказалосьстатистически не значимым, поэтому она была исключена из итоговой схемы. В результатеудалось определить показатели системы УЧР, которые оказывают влияние на результатыдеятельности банков, и построить схему влияния переменных (рисунок 2):-0,294PE0,014In0,0220,008N1NPROA0,007111TBe2111ROEe3e1110,360,31Comp2e5HC ROI110,154Comp10,406P* Comp1 – главная компонента 1 (включает S, H,1e411, F, I), Comp2 – главная компонента 2 (включает H,, S)Рисунок 2.
Частные эффекты влияния переменных системы УЧР на результаты деятельностибанковВ представленной схеме «е» обозначаются другие факторы, которые не включены висследование, но влияют на рентабельность инвестиций в человеческий капитал,производительность труда, чистую прибыль, рентабельность активов и рентабельностькапитала банка.
Исследование выявило, что влияние показателей системы УЧР напроизводительность труда происходит в рамках 1-ой главной компоненты, то есть всепоказатели, характеризующиесистемуУЧР(функцииУЧР, ориентацияУЧРнастратегические цели банка, уровень автоматизации функций УЧР, инновационность игибкость системы УЧР), влияют на производительность труда примерно с равными весами.Исследование обнаружило статистически значимое влияние 2-й главной компоненты нарентабельность инвестиций в человеческий капитал, то есть большой вклад в значение этогопоказателя вносит уровень автоматизации функций УЧР, меньшее влияние оказываютреализуемые функции УЧР.На основе статистического анализа, интерпретации полученных данных и апробациирезультатов исследования в трех банках, работающих на российском рынке (ООО «Голдман22Сакс Банк», Самарском филиале ОАО «Транскапиталбанк», дополнительном офисе ОАО«Банк Оренбург» в г.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
