Совершенствование инспекционной деятельности в системе банковского надзора (1142743)
Текст из файла
На правах рукописиФедулов Владислав ИгоревичСОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСПЕКЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИВ СИСТЕМЕ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредитАвторефератдиссертации на соискание ученой степеникандидата экономических наукМосква2013Работа выполнена на кафедре «Денежно-кредитные отношения и монетарнаяполитика» в ФГОБУВПОРоссийской Федерации».«ФинансовыйуниверситетприПравительствеНаучный руководитель:кандидат экономических наук, профессорАбрамова Марина АлександровнаОфициальные оппоненты:доктор экономических наук, профессорДубова Светлана ЕвгеньевнаФГБОУ ВПО «Ивановский государственныйхимико-технологический университет», профессоркафедры финансов и кредитакандидат экономических наук, доцентЮденков Юрий НиколаевичФГБОУ ВПО «Российская академия народногохозяйства и государственной службы приПрезиденте Российской Федерации», профессоркафедры «Финансы, денежное обращение икредит»Ведущая организация:ФГБОУ ВПО «Чувашский государственныйуниверситет им.
И.Н. Ульянова»Защита состоится «21» февраля 2013г. в 12-00 часов на заседании совета позащите докторских и кандидатских диссертаций Д 505.001.02 на базе ФГОБУВПО«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» по адресу:Ленинградский проспект, д.49, ауд. 406, Москва, 125993.С диссертацией можно ознакомиться в диссертационном зале Библиотечноинформационного комплекса ФГОБУВПО «Финансовый университет приПравительстве Российской Федерации» по адресу: Ленинградский проспект, д.49,к. 203, Москва, 125993.Автореферат разослан «18» января 2013г.
Объявления о защите диссертациии автореферат диссертации «18» января 2013г. размещены на официальном сайтеВысшей аттестационной комиссии при Министерстве образования и наукиРоссийской Федерации по адресу http://vak.ed.gov.ru и на официальном сайтеФГОБУВПО «Финансовый университет при Правительстве РоссийскойФедерации»: http://www.fa.ru.Ученый секретарьдиссертационного совета Д 505.001.02,к.э.н., доцентЕ.Е. Смирнова2ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫАктуальность темы исследования. Банкротства и санации кредитныхорганизаций в период 2008-2012 годов показали, что причиной ихнеустойчивости могут являться как объективные внешние и внутренниефакторы(например,изменениерыночнойконъюнктуры),такипреднамеренные действия менеджмента, направленные на принятие банкомповышенного уровня риска.
При этом многие кредитные организации нераскрывали своих проблем в отчетности, представляемой надзорному органу.В этой связи возрастает роль инспекционной деятельности Банка России,позволяющей получать более достоверную информацию о деятельностикредитныхорганизаций.Существующаясистемаорганизацииинспекционной деятельности совершенствуется (в частности, в настоящеевремя происходит централизация инспекционных подразделений), однакоимеющиеся в банковском секторе риски продолжают приводить к потерекапитала банков и их банкротствам. Актуальность темы обусловлена, вопервых,недостаточнымнормативно-правовымиметодическимобеспечением надзорных процедур в части установления признаковнеправомерных действий органов управления кредитной организации, вовторых,несвоевременнымвыявлениемсущественнойинформациионеправомерных действиях менеджмента банка в практике надзорной работыБанка России.Степеньразработанностипроблемы.Проблемамразвитиябанковского надзора, посвящены работы таких авторов, как О.А.
Антипова,С.В.Батырева,Г.Н.Белоглазова,А.Г.Братко,А.Ю.Викулин,Я.А. Гейвандов, Ю.С. Голикова, С.Е. Дубова, Ю.Б. Зеленский, А.А. Козлов,О.И. Лаврушин, Т.Ю. Морозова, В.Н. Сафронов, М.Н. Скурихин, Ю.А.Соколов, М.И. Сухов, В.В. Ткаченко, Г.А. Тосунян, М.А. Хохленкова идругих.
Из зарубежных авторов вопросы контактного надзора рассматривалиА. Бергер, С. Дэвис, Дж. Лопез, М. Олсен, Б. Хиртл и другие. Некоторые из3указанных авторов внесли существенный вклад в развитие теоретическихпредставлений об инспекционной деятельности надзорного органа.В то же время недостаточно внимания уделялось проблемам внадзорной деятельности, связанным с выявлением и реагированием нанеправомерные действия органов управления кредитных организаций,направленные на сокрытие какой-либо информации, хищение активов,принятие повышенных рисков, как значимой причиной их банкротств. Такженуждаются в систематизации и обновлении современные исследованиятеоретических основ инспекционной деятельности в системе банковскогонадзора в силу развития надзорных процедур и совершенствованияинспекционной деятельности; требует совершенствования понятийныйаппарат.Цельюкомплексадиссертационногоисследованиятеоретико-методологическихрекомендацийпосовершенствованиюявляетсяположенийсовременнойиразработкапрактическихинспекционнойдеятельности Банка России в системе банковского надзора.Достижение поставленной цели предполагает решение следующихзадач:- исследование теоретических представлений об инспекционнойдеятельности в системе банковского надзора;- определение основных причин банкротств кредитных организаций насовременном этапе развития банковской системы России;- исследование текущего состояния инспекционной деятельности БанкаРоссии в системе банковского надзора и выявление обстоятельств,ограничивающих ее эффективность;- формулирование предложений по совершенствованию организацииинспекционной деятельности надзорного органа;- разработка рекомендаций по развитию инспекционной деятельностина этапе проведения инспекционных проверок.4Объектом исследования являются отношения между Центральнымбанком Российской Федерации и кредитными организациями, возникающиев результате реализации Банком России надзорных полномочий.Предметом исследования является инспекционная деятельность БанкаРоссии, порядок ее организации и осуществления в системе банковскогонадзора.Теоретическую основу исследования составили труды отечественныхи зарубежных специалистов, посвященные теории систем, а также проблемамразвития банковского надзора, законодательство, нормативные документы ирекомендации Банка России.Диссертация соответствует п.
11.11 «Система банковского надзора и ееэлементы. Принципы эффективного банковского надзора и их реализация вРоссии. Методология и методика осуществления банковского надзора», 10.5«Устойчивость банковской системы РФ и стратегии ее развития», 10.16«Система мониторинга и прогнозирования банковских рисков» Паспортаспециальности 08.00.10 - Финансы, денежное обращение и кредит(экономические науки).Методологическую базу работы составляют диалектический методисследования теоретических и практических аспектов темы, при помощикоторогораскрывалисьсовершенствованияосновныеинспекционнойпроблемыдеятельностииБанкавозможностиРоссиивовзаимосвязи с иными элементами и механизмами банковского надзора. Впроцессе работы применялись общенаучные методы и приемы: анализ исинтез, группировка, сравнение, классификация, статистический анализ,научная абстракция, моделирование и др.Информационной базой исследования послужили статистическиеданные,аналитическиеобзоры,отчетностькредитныхорганизаций,информационные материалы научно-практических конференций, материалыпо проблематике исследования, опубликованные в периодической печати илиразмещенные в сети Интернет.5Научная новизна диссертационной работы заключается в разработкекомплексатеоретическихиметодологическихположенийпосовершенствованию инспекционной деятельности Банка России в системебанковского надзора.Наиболееважныенаучныерезультаты,полученныеличносоискателем и выносимые на защиту:- разграничены понятия «контактный надзор», «инспектирование»,«инспекционнаяинспекционнойдеятельность»,деятельностиввсестороннесистемеисследованабанковскогонадзора,рольданаклассификация форм и методов контактного банковского надзора;- на основе информации об обстоятельствах деятельности 109кредитных организаций перед отзывом лицензии на осуществлениебанковских операций установлена основная причина их банкротств –действия их органов управления, заведомо влекущие принятие банкомповышенных рисков, или вводящие в заблуждение надзорный орган икредиторов; приведена авторская классификация таких действий по целям ихосуществления, изложена их характеристика;-выделеныобстоятельства,ограничивающиеэффективностьинспекционной деятельности Банка России, в том числе: 1) наличие рисканесвоевременного выявления каких-либо фактов, имеющих значение дляцелей банковского надзора; 2) недостаточное использование фактическихметодов (чаще применяются документальные методы) оценки обстоятельствв ходе инспекционных проверок; 3) сложность установления в рамках однойинспекционной проверки всей последовательности операций, интересующихнадзорный орган, по причине одновременного вовлечения несколькихкредитных организаций в обслуживание цепочки таких операций; 4)отсутствие системного подхода к выявлению признаков заинтересованностименеджмента в заключении банком сделок;-выдвинутоорганизациииобоснованоузконаправленныхпредложениетематических6оцелесообразностивнеплановыхпроверок,которыеследуетмотивированногопроводитьсужденияпомеренадзорногонеобходимостиорганаообновлениярискахкредитнойорганизации;- обобщены признаки противоправных действий органов управлениябанка; доказано положение о широком использовании подконтрольныхорганам управления банка юридических лиц в качестве заемщиков, клиентов,контрагентов кредитной организации, при этом сделки с такими лицамиобычно несут в себе больший риск, о наличии которого не известнонадзорному органу в случае их необнаружения.
Характеристики
Тип файла PDF
PDF-формат наиболее широко используется для просмотра любого типа файлов на любом устройстве. В него можно сохранить документ, таблицы, презентацию, текст, чертежи, вычисления, графики и всё остальное, что можно показать на экране любого устройства. Именно его лучше всего использовать для печати.
Например, если Вам нужно распечатать чертёж из автокада, Вы сохраните чертёж на флешку, но будет ли автокад в пункте печати? А если будет, то нужная версия с нужными библиотеками? Именно для этого и нужен формат PDF - в нём точно будет показано верно вне зависимости от того, в какой программе создали PDF-файл и есть ли нужная программа для его просмотра.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
