Совершенствование инспекционной деятельности в системе банковского надзора (1142743), страница 2
Текст из файла (страница 2)
Выявлены признакиподконтрольных органам управления банка организаций.Теоретическаязначимостьработызаключаетсявразвитиипредставлений о современной инспекционной деятельности, ее задачах,формах, методах контактного банковского надзора, роли инспектированиякредитных организаций в надзорном процессе. В частности, теоретическизначимым является уточнение определения инспекционной деятельности какмеханизма оценки общего состояния кредитной организации либо отдельныхнаправлений ее деятельности, а также выявления сделок, не имеющихочевидного экономического смысла.Практическаязаключаетсявзначимостьвыработкедиссертационногопредложенийпоисследованиясовершенствованиюинспекционной деятельности Банка России на этапе ее организации и наэтапепроведенияпроверок,атакжепоразвитиювзаимодействиядистанционного и контактного надзора.
Практическое значение имеют, в томчисле, следующие положения:-широкоеиспользованиеузконаправленныхтематическихвнеплановых проверок, что позволит получать надзорную информациюсвоевременно и в сжатые сроки;- ведение систематической работы по выявлению подконтрольныхорганам управления юридических лиц в ходе инспекционных проверок, что7улучшает информированность надзорного органа о масштабах рисковкредитных организаций;- расширение направлений взаимодействия с государственнымиорганами по вопросам, относящимся к компетенции Банка России, чторасширяет возможности надзорного органа по оценке достоверности учета(отчетности) кредитных организаций.Применение разработанных положений в практике надзорной работыдолжно увеличить степень защиты законных интересов кредиторов ивкладчиков.Апробация и внедрение результатов исследования.Диссертация выполнена в рамках научно-исследовательских работФинансового университета в соответствии с тематическим планом НИР на2011 г.
по темам: «Монетарные основы инновационной политики», «Рольгосударства в модернизации банковского сектора России в посткризисныйпериод».Основные положения диссертационного исследования докладывались,обсуждались и получили одобрение на различных научных мероприятиях, втом числе:-наМеждународнойнаучно-практическойконференции«Современные проблемы развития общества: экономика, право, философия исоциология» (г.
Волгоград, Региональный центр социально-экономических иполитическихисследований«Общественноесодействие»,15-16 февраля 2011 года);-наХМеждународнойконференции«Актуальныепроблемыэкономики и новые технологии преподавания» (г. Санкт-Петербург,Международный банковский институт, 01 апреля 2011года);- на Международной конференции «Природные и техногенные кризисыв современном мире» (г. Волгоград, Региональный центр социальноэкономических и политических исследований «Общественное содействие»,30-31 мая 2011 года);8- на III Международном научном студенческом конгрессе на тему:«Экономические и социальные проблемы глобальной мировой финансовойсистемы» (г.
Москва, Финансовый университет, 12-19 марта 2012 года;награжден дипломом I степени);- на Международной конференции «Молодая наука России: экономика,управление, право, социология и педагогика» (г. Волгоград, Региональныйцентрсоциально-экономическихиполитическихисследований«Общественное содействие», 28-29 марта 2012 года);- на Международном конкурсе научных работ студентов и аспирантов(г. Москва, Финансовый университет, апрель-май 2012 года; награждендипломом I степени).Результатыдиссертационногоисследованияиспользуютсявпрактической деятельности ООО КБ «ОГНИ МОСКВЫ».
В деятельностиБанка используются: 1) положения диссертации, касающиеся оценкиотдельных управленческих решений, реализуются при осуществлениивнутреннего контроля в Банке; 2) результаты исследования, касающиесяпроверки операций юридических лиц с точки зрения их экономическойцелесообразности, - при установлении отношений с потенциальнымизаемщиками;изложенные3)вдиссертацииметодысопоставленияинформации, полученной из различных источников, применяются приотслеживании качества ссудной и иной задолженности клиентов банка.Эффект от внедрения результатов исследования заключается в фактах отказаот кредитования лиц, чья деятельность признана Банком недостаточнопрозрачной.Материалы диссертации используются кафедрой «Денежно-кредитныеотношенияимонетарнаяполитика»Финансовогоуниверситетавпреподавании учебных дисциплин «Организация деятельности центральногобанка», «Деньги.
Кредит. Банки».Публикациипотемеисследования.Основныеположениядиссертации отражены в 7 публикациях общим объемом 4,15 п.л. (весь объем9авторский), в том числе 4 работы авторским объемом 3,13 п.л. опубликованыв журналах, определенных ВАК Минобрнауки России.Структураиобъемдиссертационнойработыобусловленапоставленной целью и задачами настоящего исследования. Диссертационнаяработа содержит введение, три главы, заключение, список использованнойлитературы, приложение. Основной текст диссертации изложен на 195страницах, отдельные положения, необходимые для формулированиявыводов проиллюстрированы 9 рисунками и 6 таблицами. Списоклитературысодержит126наименований.Информацияоструктуредиссертации приведена в таблице:Таблица 1. Структура диссертации.Название разделовВведениеГлава 1.
Теоретические иорганизационныеосновы инспекционнойдеятельности в системебанковского надзораГлава 2. Инспекционныепроверки в современнойсистемеконтактногонадзоразадеятельностьюкредитных организаций:зарубежныйироссийский опытГлава 3. НаправлениясовершенствованияинспектированияБанкомРоссиикредитных организацийс целью формированиясистемырискориентированногонадзораНазвание параграфов1.1. Система банковского надзора и местоинспекционной деятельности в современной системенадзора за деятельностью кредитных организаций1.2.Теоретическиеосновыорганизацииинспектирования кредитных организаций1.3. Формы и методы контактного банковскогонадзора2.1. Анализ методической основы организацииинспекционных проверок в рамках контактногонадзора за деятельностью кредитных организаций взарубежных странах и в России2.2.Существенныеэлементыорганизацииинспекционной деятельности Банка России и ихразвитие в современных условиях2.3.
Выявление причин появления и особенностейпроявления отдельных видов банковских рисков какметодологическая основа разработки мероприятийпо повышению эффективности инспектированиякредитных организаций3.1. Необходимость и особенности проведенияузконаправленныхтематическихвнеплановыхпроверок в рамках инспекционной деятельности.3.2. Основные признаки неправомерных действийоргановуправлениябанка,приводящихквозрастанию рисков, ухудшению финансовойустойчивости банка и их идентификация в целяхсовершенствования нормативной и методическойбазы инспекционной деятельности Банка России.3.3.
Формирование эффективной системывзаимодействия дистанционного и контактногобанковского надзора в России.ЗаключениеБиблиографическийсписок10таблиц-Количестворисун- прилоковжений1-1---------5--2141----1-----ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ.Кризисные явления последних лет повлекли ухудшение финансовогоположения значительного числа клиентов банков, что привело к проблемам всамойбанковскойсистеме.Вэтойситуациизадачиподдержанияустойчивости банковского сектора выходят на первый план в числе основныхприоритетов деятельности Банка России, в том числе при выполнении имфункций по банковскому регулированию и надзору, которые Банк Россииосуществляет в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».В диссертации банковский надзор рассматривается как система сприменением принципов системного подхода.
Согласно исследованиямВ.Н. Садовского, система – это множество связанных между собой элементовтой или иной природы, упорядоченное по отношениям и обладающее вполнеопределенными свойствами. В ходе исследования научной литературы попроблематике банковского надзора установлено, что к элементам системыбанковского надзора обычно относят объект и субъект надзора, цельдеятельности субъекта надзора, полномочия субъекта надзора, требования кобъекту надзора, надзорные процедуры, правовую основу надзора.Инспектирование, являясь одним из видов надзорных процедур,осуществляемых в целях реализации надзорных полномочий центральногобанка, является неотъемлемым элементом системы банковского надзора.В соответствии с целью и задачами исследования в диссертационнойработе рассмотрены пять основных групп проблем.Первая группа проблем связана с некоторым смешением понятий«контактный надзор», «инспектирование», «инспекционная деятельность» влитературе,недостаточнокомплекснымиисистематизированнымипредставлениями о роли инспекционной деятельности, формах и методахконтактного надзора.В современной экономической литературе мы выявили определенноесмешениепонятий«контактный11надзор»,«инспектирование»,«инспекционнаядеятельность».Нампредставляетсяцелесообразнымразграничить указанные понятия.
В работе предложены следующие ихаспекты их разграничения:Таблица 2. Отличительные признаки контактного надзора, инспекционнойдеятельности, инспекционной проверки.Контактный надзорОпределениепонятияОснов-ныецелиСодержаниеСовокупностьмероприятий,проводимых в целях осуществленияполномочий в области банковскогонадзора в отношении конкретнойкредитнойорганизацииипредполагающих непосредственныйконтакт органа банковского надзорас документами и информациейгосударственныхорганов,сотрудников,собственниковкредитнойорганизации,ееклиентов, корреспондентов, а такжеспервичнымидокументамикредитной организации.Проверка информации, полученнойдистанционно, и получение инойинформации,интересующейнадзорный орган.- встреча с руководством исобственникамикредитнойорганизации;- встреча с иными лицами,способными дать информацию одеятельностикредитнойорганизации,- запрос и получение от кредитнойорганизации документов;действияпополучениюинформацииодеятельностикредитнойорганизацииотгосударственныхорганов,ееклиентов и корреспондентов, атакжесиламиисредстваминадзорного органа;осуществлениекураторомкредитной организации части своихполномочий при непосредственномконтакте с кредитной организацией;инспекционнаяпроверка,ИнспекционнаядеятельностьСовокупностьдействийнадзорногоорганаповсестороннемуобеспечению,организацииинспекционныхпровероккредитныхорганизаций иконтролю за ихпроведением.Обеспечение иорганизацияинспекционных проверок, атакже контрользаихпроведениемкадровое,техническое,методическое,информационное обеспечениепроверок;- планированиеинспекционных проверок;- организацияпроверок;- мониторингсостоянияинспекционных проверок;контролькачества актовпроверок;аналитическаяработа.12Инспекционная проверкаНадзорноемероприятие,проводимоепредставителямиорганабанковскогонадзоранепосредственно в кредитнойорганизации, в целях получениядостовернойинформацииосоответствиидеятельностиорганизацииустановленнымтребованиям,реальномфинансовомсостоянииподнадзорногоучреждения,характере и масштабах принятыхрисков, о качестве управленческихрешений, и иной необходимой дляосуществлениянадзораинформации.Получение органом банковскогонадзора достоверной информацииодеятельностикредитнойорганизации,еесделках,операциях, рисках, перспективах, атакже о причинах негативныхявлений в деятельности банка.получениеоткредитнойорганизации необходимых дляпроведения проверки документови информации;проверкасоответствияпроводимыхкредитнойорганизацией сделок и операцийтребованиям законодательства инормативных актов надзорногооргана;- оценка проводимых сделок иоперацийсточкизрениявероятности понесения потерь;- оценка финансового состояниякредитной организации с учетомпринимаемых рисков;- фиксация нарушений и сбордоказательств по ним;получениеобъяснений,составление акта проверки.Продолжение Таблицы 2осуществлениеуполномоченнымпредставителем надзорного органа(«комиссаром») своих полномочий вкредитной организации, в том числепроверка сделок до их заключения;- проведение проверки внешнимиаудиторамипопоручениюнадзорного органа.СоотношениепонятийИнспектирование (инспекционная проверка) являетсядеятельности и одной из форм контактного надзора.предметоминспекционнойВ диссертации рассмотрена роль инспекционной деятельности всистемебанковскогонадзора.Установлено,чтоисследователи,какроссийские, так и зарубежные, отмечают, что роль инспектированияпроявляется в оценке качественных показателей деятельности банка, оценкедостоверности отчетности, выявлении схем по сокрытию какой-либоинформации, и в дисциплинирующем воздействии.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
