Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике (1142457), страница 40
Текст из файла (страница 40)
– 37 p.124. Dubois, H. Household debt advisory services in the European Union /H. Dubious» // European Foundation for the Improvement of Living and WorkingConditions, 2012. – 20 p.125. Fedaseyeu, V. The economics of debt collection: enforcement of consumercredit contracts / V. Fedaseyeu // Working Paper N 14-7, 2014. – 9 p.126. Fee Charging Debt Management Market Assessment: отчёт для Debt ManagersStandards Association // Grant Thornton UK LLP, 2012. - 13 p.127.
Financial Services (Banking Reform) Act 2013 [Электронный ресурс] /Legislation of The UK. - URL: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/2013/33/section/36/enacted/ (дата обращения: 19.10.2016).128. General Principals for credit reporting [Электронный ресурс] / ВсемирныйБанк.-URL:http://siteresources.worldbank.org/FINANCIALSECTOR/Resources/Credit_Reporting_text.pdf (дата обращения: 19.10.2016).210129. Gillespie, M. Отчет «Funding Money advice services.
Exploring sustainablemodels for the UK» / М. Gillespie, L. Dobbie // Glasgow Caledonian University,2009. – P. 42-43.130. Global Model Practice Survey. Validation at risk [Электронный ресурс] /Deloitte.-2014.-URL:http://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/dk/Documents/financialservices/deloitte-nl-global-model-practice-survey.pdf (дата обращения: 19.10.2016).131.
Glossary of statistical terms [Электронный ресурс]ЭкономическогоСотрудничестваи/ ОрганизацияРазвития.-URL:http://stats.oecd.org/glossary/detail.asp?ID=559 (дата обращения: 19.11.2016).132. Glossary of Terms for Agricultural Insurance and Rural Finance // Food andagriculture organization of the United Nations, Rome, 1992. – 135 p.133. Greenwald, Daniel L. The Mortgage Credit Channel of MacroeconomicTransmission [Электронный ресурс] / Daniel L. Greenwald // Social ScienceResearch Network.
– 2016. – P. 8-9. – URL: http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2735491(дата обращения: 19.11.2016).134. Insolvency Proceedings: Debt relief orders and the bankruptcy petition limit.Call for evidence [Электронный ресурс] / Правительство Великобритании.–URL:https://www.gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_data/file/341089/Insolvency_Proceedings__Debt_relief_orders_and_petition _limits_v3.pdf (дата обращения: 19.10.2016).135.
IRS Takes Steps to Ensure Credit Counseling Organizations Comply WithRequirements for Tax-Exempt Status [Электронный ресурс] / Internal RevenueService (IRS). – 17.10.2003. – URL: https://www.irs.gov/pub/irs-news/fs-03-17.pdf(дата обращения: 19.10.2016).136. Krav til konsesjon [Электронный ресурс] / Управление ФинансовогоНадзораНорвегии(Finanstilsynet).–URL:http://www.finanstilsynet.no/no/Inkasso/Tilsyn-og-overvakning/Krav-til-konsesjon(дата обращения: 19.10.2016).211137. Ledgerwood J. Microfinance Handbook: An Institutional and FinancialPerspective // World Bank Publications, 2014.
- 247 p.138. Loonin, D. Credit Counseling in Crisis: The Impact on Consumers of FundingCuts, Higher Fees and Aggressive New Market Entrants / D. Loonin, T. Plunkett //National Consumer Law Center (NCLC) and the Consumer Federation of America(CFA), 2003. – 6 p.139. Luis I. Jácome, Srobona Mitra. LTV and DTI Limits – Going Granular //Working Paper/15/154. International Monetary Fund. – 2015. – P. 4-6.140. Neagu, F., Implementating Loan-to-Value and Debt Service-to-Incomemeasures: a decade of Romanian experience [Электронный ресурс] / F. Neagu,L.Tatarici,I.Mihai//ЦентральныйБанкhttp://www.bnr.ro/files/d/Pubs_en/OP/Op_15_2015.pdfРумынии.(дата-URL:обращения:19.10.2016).141.
On debt collection and other recovery of overdue pecuniary claims (debtcollection act) [Act of 13 May 1988 N 26] [Электронный ресурс] / Universitetet iOslo.–URL:http://app.uio.no/ub/ujur/oversatte-lover/data/lov-19880513-026-eng.pdf (дата обращения: 19.10.2016).142. Prohibition of Unfair, Deceptive, or Abusive Acts or Practices in the Collectionof Consumer Debts [Электронный ресурс] / Consumer Financial Protection Bureau.- URL: http://files.consumerfinance.gov/f/201307_cfpb_bulletin_unfair-deceptiveabusive-practices.pdf (дата обращения: 19.10.2016).143. Public Sector Debt Statistics: Guide for Compilers and Users // WashingtonD.C.: Interational Monetary Fund, 2011. – P.
55-56.144. Quality of debt management advice // Financial Conduct Authority, 2015.– TR15/18. – 33 p., 6 p.145. Savage R. Unequal struggle? Consumption and debt – a view from the DebtAdvice Industry in the UK // International Journal of Management Concepts andPhilosophy, 2009. – №4. – Vol.3. – P. 379-380.146. Strategija za rešavanje problematičnih kredita [Электронный ресурс] /МинистерствоФинансовСербии.–2015.–URL:212http://www.mfin.gov.rs/UserFiles/File/strategija%20krediti/2%20NPL%20Strategija%20%28srb%29.pdf (дата обращения: 19.10.2016).147. Study on interest rate restrictions in the EU, Final Report for the EUCommission DG Internal Market and Services // European Commission. ProjectN ETD/2009/IM/H3/87, Brussels/Hamburg/Mannheim, 2009. – 58 p.148. Study on means to protect consumers in financial difficulty: Personalbankruptcy, datio in solutum of mortgages, and restrictions on debt collection abusivepractices // London Economics.
– 2012. – 190 p., 16 p., 2 p.149. Supervisory guidance for assessing banks’ financial instrument fair valuepractices // Bank for International Settlements, 2008. – P. 5-6.150. The credit reference agency explained [Электронный ресурс] / Experian.-URL:http://www.experian.co.uk/downloads/consumer/creditRefAgencyExplained.pdf(дата обращения: 19.10.2016).151.
The evolution of model risk management [Электронный ресурс] /PricewaterhouseCoppers.2013.–URL:http://www.pwc.com/us/en/financial-services/regulatory-services/publications/assets/pwc-closer-look-model-riskmanagement.pdf (дата обращения: 19.10.2016).152.
Xiao, J. Applying the Theory of Planned Behavior to Retain Credit CounselingClients / J. Xiao, J. Wu // TCAI Working Paper, 2006. – P. 1-2.153. Xiao, J. Consumer economic wellbeing / J. Xiao // Springer New York, 2015.– 182 p.154. Zywicki, Todd J. The Law and Economics of Consumer Debt Collection and ItsRegulation / Todd J. Zywicki // Mercatus Working Paper, Mercatus Center at GeorgeMason University, Arlington, VA, 2015.
– P. 6-7.213ПРИЛОЖЕНИЕ А(обязательное)Динамика просроченной задолженности по отраслямИсточник: составлено по данным статистики ЦБ РФ [6].Рисунок А.1 - Динамика задолженности по кредитам юридических лицрезидентов и индивидуальных предпринимателей по видам экономическойдеятельности и отдельным направлениям использования средств по 30крупнейшим банкам в 2009, 2012, 2014, 2015 гг., в миллионах рублей214ПРИЛОЖЕНИЕ Б(обязательное)Анализ просроченной задолженности крупнейших банковТаблица Б.1 - Уровень просроченной задолженности в банках в 2014г.
в соответствии с МСФОГруппа РосБанкАО «Юникредит банк»АО «Райффайзенбанк»АО «Альфа-Банк» 4.11ПАО Банк «Финансоваякорпорация Открытие»ОАО «МКБ»Группа ВТБПАО «Промсвязьбанк»Группа ПАО «Банк «Санкт –Петербург» 4.12ПАО АКБ «Связь-Банк»Группа Банка «АК Барс»ПАО «СБЕРБАНК»Группа ГазпромбанкаГруппа «Российскийсельскохозяйственный банк» 4.13ПАО «МОСОБЛБАНК»ПАО «БИНБАНК»Проблемная и просроченная задолженность,млн. рублей:С 1 дняВ соответствиинеплатежей иС 91 дняс внутреннейреструктурирнеплатежеклассификациеованныейй ссуд банкомссуды1013363707 4.133193982560212208553807479644 4.2288838603413352049641Объемкредитногопортфеля довычетарезервов подобесценениеДоля проблемной и просроченнойзадолженности, %С 1 днянеплатежейВ соответствии свнутреннейклассификациейссуд банкомС 91 днянеплатежей64931083258959934415982151,564,786,355,389,817,2313,298,350,512,504,823,1171060151433 4.34795518252263,898,302,631455486860085100477271075600 4.4328615 4.590685339002296639419091504007907313,699,4910,7612,1111,7541,562,305,832,901439149885133573437444,1914,513,89224971620035476003552342745 4.697883 4.7354760042415211463600300361542768462938191862610031774378,135,5119,051,1215,4433,3119,0513,353,903,221,14429226429226-155394227,6227,63-114447-120161 4.819294 4.91140731239614951122114476,55-80,378,6176,305,53215Продолжение таблицы Б.1Группа «Банка РусскийСтандарт»ОАО «Банк Москвы»ПАО «Совкомбанк»Примечание:190556190556 4.103984923234382,0182,0117,15323000182183456001821824420010399137680012784423,4614,2525,1014,2517,748,131.
Если в отчётности не была отражена внутренняя классификация ссуд, в расчёт, помимо просроченных кредитов, включены ссуды спризнаками обесценения и реструктурированные ссуды;2. ОАО «АБ «Россия» не опубликовал консолидированную отчётность в соответствии с МСФО на своем официальном сайте;3. В таблице представлена только информация о кредитах корпоративному сектору, малому бизнесу и физическим лицам;4. Особенности оценки задолженности:4.1. Для Группы «Росбанк» учитывается рейтинг с 6 по 10 в соответствии с внутренней классификацией;4.2. АО «Райффайзенбанк» не привёл классификацию категорий качества, а также примерные признаки для отнесения в ту или инуюкатегорию, поэтому для учета используется просроченная задолженность, а также задолженность с низкой и очень низкойкредитоспособностью заемщиков;4.3.
Для ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие учитываются все ссуды, кроме стандартных, а именно: нестандартные,сомнительные, под наблюдением. Это те ссуды, которые находятся в пограничной категории качества и в случае проблем в экономикеобращаются в просроченную задолженность, а, следовательно, для них существует наибольшая вероятность реструктуризации. В связи стем, что банк включает в нестандартные ссуды реструктуризацию с многочисленными пересмотрами условий, разумно предположить, чток ссудам под наблюдением как раз относят ссуды с одноразовым пересмотром сроков либо те, которые предусматривают возможностьреструктуризации.
Также будем рассматривать возможность включения в категорию реструктурированных сомнительные, нонепросроченные ссуды;4.4. Для Группы «ВТБ» учитываются сомнительные и убыточные кредиты, а также просроченная задолженность.4.5. Для ПАО «Промсвязьбанк» целесообразно рассматривать ссуды с средней и низкой кредитоспособностью заёмщиков. Средняякредитоспособность характеризуется «приемлемыми» результатами деятельности.
Туманность этого определения, а также тот факт, чтозаёмщик не попал в более высокую категорию, позволяют предположить, что существует вероятность образования просроченнойзадолженности в ситуации негативных изменений в экономике;216Продолжение таблицы Б.14.6. Задолженность ПАО АКБ «Связь-Банк» включает ссуды ниже стандартного рейтинга и просроченные или индивидуальнообесцененные ссуды, а также просроченные, но не обесцененные ссуды;4.7. Для оценки проблемной задолженности Группы Банка «АК Барс» целесообразно обратить внимание на ссуды с нестандартным ивысокорисковым внутренним рейтингом, оставляя спекулятивный и инвестиционный рейтинги как характеризующие высокое качествоклиента.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
