Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике (1142457), страница 42

Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 42)

Формируютсяпредварительные экспертные заключения ЮД, ДК, ДЗО, ДПЗ, ДЭБ. Вслужебной записке на дату её составления подлежит раскрытию следующаяинформация:221 Информация по кредиту: Кредитующее подразделение, номер кредитногодоговора,датавозникновениякредитныхобязательств,погашенияивозникновения просроченной задолженности, процентная ставка, комиссии,сумма задолженности, график погашения и суммы платежей по кредиту,неустойкиидр.;фактическомуИнформациярасходованиюпоцелевому назначениюсредствиинформацияпокредитаиобеспечению(наименования Залогодателей, Поручителей, Заёмщиков, ИНН и ОГРН,паспортные данные, рыночная и залоговая стоимость обеспечения, датапоследней проверки залога, его состояние и местонахождение); Информация о просроченной задолженности: Структура задолженности иеё размер (погашенная часть задолженности, просроченные проценты изадолженность по основному долгу, штрафные неустойки, комиссии,уплаченные государственные пошлины, иные расходы Банка на взыскание,суммарный размер задолженности), даты и суммы погашений с моментавыхода на просрочку; Информация о Заёмщике: вид и структура бизнеса должника на моментвозникновения обязательств и на дату составления служебной записки, датапоследнего финансового мониторинга и выводы по его результатам; Информацияопризнакахпроблемности:описаниепризнаковпроблемности и документов, их подтверждающих, рисков Банка при текущихпризнаках проблемности, проведённых мероприятий, направленных наустранениепризнаковпосредствомтелефонныхзвонков,встречсруководством и др.Четвёртый этап представляет собой получение ДК от Заёмщика егоплана мероприятий по восстановлению платёжеспособности в течениеопределённогосрокареструктуризациивситуации,задолженности.когдаКакЗаёмщикправило,этозаинтересованвинформацияораспределении денежных потоков компании, их прогноз на будущее, переченьмероприятий и информацию о способах и времени их реализации.222Пятый этап заключается в рассмотрении всеми департаментамикаждого проблемного Заёмщика на Комиссии по работе с проблемнойзадолженностью.

По результатам обсуждения, принимается решение иподписывается протокол и акт приёма-передачи задолженности в ведение ДПЗс полным комплектом документов по задолженности. Под обсуждениепопадают следующие вопросы:Статус задолженности: проблемная или под наблюдением;Предварительное рассмотрение проектов реструктуризации задолженностипоотношениюкдругимальтернативнымвариантам:уголовномупреследованию, продаже задолженности по договору цессии, мировомусоглашению и др.Принятие решения об объёме требований, взыскиваемых с должника илисолидарных должников, неприменения штрафной неустойки- в полномобъёме либо частично;Одобрение порядка и цен реализации залогового имущества;Принятие решения о согласии/отказе Банка оставить имущество должника засобой при возникновении такой ситуации;Согласованиерасходов,сопутствующихдеятельностипоработеспроблемным кредитом и др.Шестой этап представляет собой утверждение одним из профильныхдепартаментов состава рабочей группы, временно формируемой послепередачи задолженности в ведение ДПЗ и расформировываемой послеобратной её передачи в ДК.

Во главе рабочей группы находится менеджер,несущий ответственность за эффективность её работы и имеющий правопривлекать к участию других членов группы в зависимости от возникшейпотребности- участие в переговорах, дополнительные разъяснения попроблемной задолженности и др.Седьмой этап заключается в проверке ДПЗ и ДК актуальностиинформации о Заёмщике. Источниками информации выступают: анкета223должника, кредитная заявка и материалы анализа подразделения кредитования,заключения ДЗО, иные документы кредитного досье, информация, полученнаяот должника в ходе переговоров и др. Ключевое место на данном этапезанимает анализ Плана по восстановлению своей платёжеспособности,представленного клиентомв ДПЗ.

Если он реалистичен, то данный планпринимается Банком с возможными поправками, вносимыми в ходепереговоров, либо составляется несколько вариантов плана, предлагаемогосамим Банком на этапе 8. Если план не реалистичен, то данная задолженностьподвергается взысканию.Департаменты подвергают анализу следующую информацию: Оценка бизнеса Заёмщика осуществляется ДК И ДПЗ на основе: Оценка финансово-хозяйственной деятельности проводится ДК. Особоевниманиеуделяетсяизменениюсобственногооборотногокапитала,себестоимости реализации товаров и услуг, операционной прибыли послеуплаты процентов, выручке и др. Отдельно анализируются показателиПлатёжеспособности(коэффициентыликвидности),Оборачиваемости(дебиторской и кредиторской задолженности, запасов и операционногоцикла), Финансовой устойчивости (соотношение выручки и прибыли иобязательств). Прогнозирование финансового положения Заёмщика и состояния рынка, накотором он работает, в долгосрочной и краткосрочной перспективахпроводится ДК и представляет собой: оценку денежного потока от основной(разница денежных поступлений от реализации продукции по отношению ксвязанным с этим расходам), инвестиционной (соотношение вложений впроект, включая кредитование, пополнение оборотных средств и др., поотношению к инвестиционным затратам на реализацию проекта) ифинансовой деятельности (привлечение, погашение кредитов и процентов), атакже прогнозирование денежного потока с учётом ставки дисконтирования. Анализ контрактной базы Заёмщика и состояния бизнеса Заёмщика, включаявозможные способы сокращения издержек, повышения прибыли (анализ224бизнес-плана) и др.

также проводится ДК. Под рассмотрение попадаютпредложенныйЗаёмщикомПланповосстановлениюсвоейплатёжеспособности и оценивается возможность достижения указанныхпоказателей с учётом сравнения бизнеса Заёмщика с другими компаниями,занимающимися аналогичной деятельностью, и рентабельности рынка. Оценка адекватности принимаемых решений собственником или группойсобственников бизнеса осуществляется ДПЗ. Спад в бизнесе Заёмщика невсегда ведёт к принятию правильных антикризисных решений. Неготовностьидти на кардинальные меры по перестройке бизнеса ведёт к нарушениюдиалога между Заёмщиком и Банком. Оценкой обеспеченности кредита занимается ДЗО.

Под рассмотрениепопадают данные предыдущих проверок состояния обеспечения, актуальностьданных о рыночной стоимости обеспечения, наличие дополнительных видовобеспечения и готовность Заёмщика их предоставить, осуществляетсяполучение выписок из ЕГРЮЛ / ИП, проверка Заёмщика/ Поручителей/Залогодателей и т.п.) на предмет начала процедуры ликвидации, процедурыбанкротства, проверка наличия счетов Заёмщика, Поручителей в картотеке №1,№2 и оборотов по счетам за последние несколько месяцев, выезд на местоведения бизнеса: визуальный осмотр, подтверждение остатков товарноматериальных ценностей, выручки и прибыли, операционных расходов запоследние месяцы и др. Оценка правовых рисков по ЮД. В заключении ЮД должен предоставитьописание исковой деятельности в отношении Заёмщика, рисков кредитногодоговора (слабые его стороны), согласовать схему реструктуризации и др. Оценка рисков экономической безопасности находится в ведении ДЭБ.

ДЭБосуществляетпроверкуналичия/отсутствиявотношенииЗаёмщика,Поручителя, Залогодателя, Владельца или Бенефициара следующих фактов:криминальной деятельности или связи с криминальной деятельностью,уголовныхдел,просроченныхкредитовпереддругимибанками,приостановления операций по счетам в других банках, отзыва лицензии,225добровольной ликвидации, проблем с налоговыми органами и органамигосударственной власти и дрВосьмой этап состоит в выборе и разработке оптимальной стратегииреструктуризации ДПЗ. Главным для Банка при выборе реструктуризацииявляется возможность клиента восстановить свою платёжеспособность втекущихусловиях.Принимаярешениянаосновелишьоценкиликвидационной стоимости обеспечения, Банк может оказаться в ситуации,когда ликвидационная стоимость не сможет покрыть комиссий, штрафов,пеней и суммы самой задолженности, включая проценты.

Восьмой этапсостоит из следующих процедур: Получение окончательных заключений ДПЗ от ЮЗ, ДЗО, ДЭБ (см. этап 7);ДК даёт заключение о реалистичности предлагаемого Заёмщиком плана. Проведение переговоров с Заёмщиком. На этом этапе могут проводитьсяпереговоры о предоставлении дополнительного обеспечения, а такжевнесудебной реализации залога или свободного от обременений имуществадолжника и др. Все переговоры ведутся с ДПЗ и протоколируются.

Кпереговорам могут быть привлечены также и другие департаменты. Определениеперечнязначимыхкритериевпроблемностикредита,влияющих на выбор стратегии. К таким критериям могут быть отнесены: желаниеЗаёмщикасотрудничатьсБанком(предоставлятьвсюзапрашиваемую информацию, выражать согласие в усилении позиции Банкапутём предоставления дополнительного обеспечения и др.); наличие угроз бизнесу Заёмщика (прекращение сотрудничества с ключевымпокупателем/поставщиком Заёмщика, арест активов и др.); устойчивость деятельности Заёмщика в соответствии с финансовохозяйственными показателями в ближайшийгод (временные проблемы свыплатами по кредиту, обвал цен на продукцию Заёмщика и др.); возможности роста финансовых показателей в будущем (поддержка осстороны третьих лиц, вероятность привлечения инвестора, увеличение долирынка и др.);226 надёжностьобеспечения(наличиедополнительногообеспечения,правильность оценки стоимости залогового обеспечения, положительныерезультаты проверок залогового обеспечения, его надёжность и др.); наличие спроса на бизнес Заёмщика (готовность продать часть или всюкомпанию, наличие покупателей на бизнес/некоторые активы Заёмщика идр.); большая доля кредитных требований Банка в совокупных обязательствахЗаёмщика; наличие, полнотаи достоверность всех документов, предоставляемыхЗаёмщиком и др. Расчёт NPV и денежных потоков, получаемых Банком для каждой изстратегий:реструктуризации,отступного,реализациизалога,цессии,перевода долга, судебного разбирательства и др.

NPV рассчитывается, исходяиз текущей ставки по кредиту и суммы затрат на реализацию стратегииреструктуризации, платежей по пеням и штрафам, платежей по процентам и поосновному долгу и иных платежей в течение определённых периодов времени. ПодготовкаДПЗитоговогоЗаключенияповыборуоптимальнойстратегии работы с проблемной задолженностью включает: Обоснование причин непогашения задолженности в срок и оценкуобнаруженных признаков проблемности кредита; Сравнение NPV, денежных потоков и сроков погашения задолженности принаиболее вероятных стратегиях работы с проблемным кредитом; Обоснование причин выбора реструктуризации по сравнению с другимистратегиями; Предложенный в соответствии с оптимальными стратегиями новый графикпогашения задолженности; Текущий график выплат по всем кредитным обязательствам Заёмщика,сроки погашения, процентные ставки по кредитам и оценка необходимогоденежного потока для своевременного погашения всех обязательств; Ключевые показатели финансово-хозяйственной деятельности: выручка,227прибыль, денежные потоки Заёмщика (см.

Характеристики

Список файлов диссертации