Принцип срочности кредитования и особенности его реализации в современной экономике (1142457), страница 41
Текст из файла (страница 41)
Помимо нестандартных и высокорисковых рейтингов, которые банк присваивает только по непросроченным и не обесцененнымссудам, также в показатель проблемной задолженности включена просроченная задолженность от 1 дня;4.8. ПАО «МОСОБЛБАНК» предоставил неполную информацию в своей отчетности, поэтому под рассмотрение попадают обесцененныессуды и просроченная задолженность с 1 дня;4.9. ПАО «БИНБАНК» не раскрывает сроки просроченной задолженности. Ссуды подразделяются им на 3 категории: непросроченные ине обесцененные, просроченные, но не обесцененные и индивидуально обесцененные.
Непросроченными и не обесцененными ссудамиявляются ссуды, которые соответствуют только одному из следующих неблагоприятных условий: неудовлетворительное финансовоеположение заёмщика, ссуды с пересмотренными условиями или наличие негативных внешних факторов. Такое деление дает право считать,что большую часть проблемной задолженности банк распределил в категорию непросроченные и не обесцененные ссуды;4.9. Группа «Банка Русский Стандарт» также предоставляет неполную информацию, поэтому данные от 1 дня просроченнойзадолженности совпадают с внутренним рейтингом;4.10. АО «Альфа-Банк» учитывается лишь 4 и 5 категории качества кредитов. Вероятно, сумма в соответствии с внутренними рейтингамиможет быть больше, но 3 категория качества характеризируется весьма расплывчатыми формулировками, такими, как «приемлемоекачество потоков денежных средств заёмщики или анализируемой сделки»;4.11.
Группой ПАО «Банк «Санкт –Петербург»: в строку внутренних рейтингов отнесены кредиты под наблюдением и кредиты, покоторым были выявлены признаки обесценения;4.12. Группа «Российский сельскохозяйственный банк» в соответствии с внутренней рейтинговой оценкой отражает только объёмпросроченной и реструктурированной задолженности. При этом предоставленная Группой информация неполная, поскольку в категориюкредитов, требующих особого внимания, включены платежи с просроченной задолженностью до 180 дней и более 180 дней, но не указанасумма кредитов более 90 дней.Источник: составлена на основе консолидированной отчётности банков в соответствии с МСФО за 2014 г.217Таблица Б.2 – Расчёт доли просроченной задолженности в соответствии с занимаемым каждым банком весом в выборкеВ процентахВес банка в Вес банка ввыборке (по выборке (повеличиневеличиневыдаваемых выдаваемыхкредитов) 1 кредитов) 2Группа РосБанкАО «Юникредит банк»АО «Райффайзенбанк»АО «Альфа-Банк»ПАО Банк «Финансовая корпорацияОткрытиеОАО «МКБ»Группа ВТБПАО «Промсвязьбанк»Группа ПАО «Банк «Санкт –Петербург»ПАО АКБ «Связь-Банк»Группа Банка «АК Барс»ПАО «СБЕРБАНК»Группа ГазпромбанкаГруппа «Российскийсельскохозяйственный банк»ПАО «МОСОБЛБАНК»ПАО «БИНБАНК»Группа «Банка Русский Стандарт»ОАО «Банк Москвы»ПАО «Совкомбанк»Источник: составлена автором.Вес банка ввыборке (повеличиневыдаваемыхкредитов) 31,52,01,43,81,52,01,43,81,62,11,54,04,30,921,81,90,80,70,744,37,64,30,921,71,90,80,70,744,27,54,51,022,72,00,90,00,746,27,93,70,40,00,63,30,33,70,40,50,63,30,30,00,40,60,63,40,3Доля проблемной и просроченной задолженности0,0241181530,0947601880,0906185760,204731574В соответствии свнутреннейклассификациейссуд банком0,1511602010,1428516720,1890242420,3166926910,0082154120,0516389920,0716688240,1233112420,169057170,3595101040,1190911460,0346337342,0676338770,2025855120,034293870,0535915290,0385477318,4485904470,0847348990,1132833562,5514925710,7798672210,11836380,1014382880,2322581018,4204106641,0066409110,0224926441,3234749150,0568897260,0331735390,0284283441,487938160,0898646481,0219410081,018901149-0,2725120360,4536947480,7690706060,0433773050,2851566320,0457073420,4521814760,8200889140,0432326220,2830119440,0306873660,0988554910,6059426930,025785644С 1 днянеплатежейС 91 днянеплатежей218ПРИЛОЖЕНИЕ В(обязательное)Методика реструктуризации (пролонгации) проблемной задолженностиМетодика реструктуризации проблемной задолженности устанавливаетпорядок определения проблемного кредита, последовательность действийбанка при работе с ним при выборе стратегии реструктуризации в банке.Цельнастоящейметодикизаключаетсявутверждениипоследовательности действий подразделений банка при работе с проблемнымкредитом.
Результатом работы подразделений в соответствии с настоящейметодикой является утверждённые уполномоченным Кредитным Комитетомстратегия работы с кредитом и справедливая цена актива.Участвующие департаменты (ДК - Департамент кредитования; ДЗО –Департамент залогового обеспечения; ДПЗ – Департамент проблемнойзадолженности; ЮД - Юридический департамент; ДЭБ – Департаментэкономической безопасности).Процедура реструктуризации (пролонгации) задолженности должнасостоять из нескольких этапов:Первый этап, в котором участвуют все департаменты, предусматриваетпризнаниеБанкомзадолженностивкачествепроблемнойилиподнаблюдением (по результатам анализа мониторинга кредитных рисков илиобращения Заёмщика с просьбой о реструктуризации). К первичным признакам проблемного кредита, обнаруживаемым ДК,может быть отнесено следующее: поступление платежей откладывается болеечем на минимально установленный банком срок, либо по результатаммониторинга, проведённого ДК, обнаружены судебные иски, дело обанкротстве в отношении Заёмщика/ Поручителя/ Залогодателя либо смертьдолжника. Вторичными признаками проблемного кредита, обнаруживаемыми любымиз департаментов с обязательным информирование ДК, следует считать:219нарушение ковентатов, установленных в кредитном договоре, изменениефинансовых результатов (снижении выручки по сравнению с предыдущимпериодом более максимального установленного значения, рост расходов поотношению к выручке более установленного максимального значения, крупнаядебиторскаязадолженностьболеемаксимальногозначенияидр.),неисполнение перед другими кредитными организациями требований попогашению задолженности, арест счетов и приостановление операций посчетам в других банках и др.Второй этап предполагает взаимодействие с Заёмщиком, выяснение егонамерений в отношении погашения задолженности в течение минимальногосрока (в среднем - 5 дней), установленного Банком, для признаниязадолженностипроблемнойилиподнаблюдением.Данныйэтапосуществляется сотрудниками ДК и предполагает следующие вариантыдействий: Если с Заёмщиком удалось связаться, сотрудники ДК информируютЗаёмщика о дате и сумме платежа, выясняют причины нарушения срокавозврата кредита, сроки, источники и перспективы добровольного погашениязадолженности, ситуацию в бизнесе Заёмщика, состояние и местонахождениезаложенного имущества, актуальные контактные телефоны.В случаенеобходимости, информируют о порядке оплаты долга, реквизитах, режимеработы офисов Банка, последствиях неисполнения обязательств (штрафныхнеустойках, принудительном взыскании, изменениях в кредитной истории). Если с Заёмщиком не удалось связаться (по причине игнорирования имсотрудников ДК, отказа от взаимодействия путём телефонных переговоров,ухода от прямого ответа или предоставления заведомо сомнительных данныхна поставленные Банком вопросы о точных сроках и источниках погашенияпросроченной задолженности либо повторения вышеперечисленных условийсо стороны Заёмщика), сотрудники ДК информируют Поручителей иЗалогодателей путём телефонного звонка или письменного уведомления оналичиипросроченнойзадолженности,еёсумме,обязанностяхи220ответственности по заключённым договорам, общем размере остатка покредиту, негативных последствиях непогашения просрочки (начислениештрафных неустоек, взыскание через суд и Федеральную службу судебныхприставов всей суммы задолженности, включая реализацию заложенногоимущества), выясняют степень их влияния на Заёмщика и ситуацию,актуальные контактные телефоны.
В случае необходимости, объясняютЗалогодателю и Поручителю порядок оплаты задолженности, реквизиты,режим работы офисов Банка. Возможна отправка письменного уведомленияучастникам кредитной сделки о задолженности и сроках её уплаты. Если Заёмщик не гасит задолженность, несмотря на предупреждения Банка,сотрудники ДК предъявляют в Банки, в которых открыты счета Заёмщика илипоручителя, требования о списании средств в счёт погашения задолженности(если заключены соглашения, предполагающие списание средств без согласиявладельца счета, или это предусмотрено условиями Кредитного договора),направляют письменные уведомления о наличии просроченной задолженностисолидарным должникам и др.
Данный кредит подвергается взысканию. Если Заёмщик гасит задолженность после предупреждения Банка,задолженностьостаётся«поднаблюдением».Списоккредитовподнаблюдением обсуждается с ДПЗ в пределах минимального установленноговременного периода (раз в квартал, полгода и др.). Повторение ситуацииприводит к более подробному рассмотрению задолженности и передаче её введение ДПЗ.Третий этап работы с проблемным кредитом представляет собойинформирование других департаментов о предварительном заключении покредиту посредством служебной записки на имя руководителей департаментов,направляемой ДК. Информируются все департаменты, вне зависимости оттого, кем был обнаружен признак проблемности кредита.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
