Диссертация (1138890), страница 67
Текст из файла (страница 67)
[Электронный ресурс] – Доступ из справ.правовой системы «Гарант». Режим доступа - локальный779Российское гражданское право: учебник: в 2 т. Т.2 Обязательственное право / Отв. ред. Е.А.Суханов. М.:Статут, 2011. С.829; См., также: Райхер В.К. Страховой фонд // Труды Ленинградского финансово-экономическогоин-та. Вып. II. М.; Л., 1941. С. 47;780Шахов В.В. Страхование: учебник для вузов. М., 1997. С. 17.777210страхователем обязательств по созданию страховых резервов, их инвестированию и иномуразмещению страховщик не несет.
Данное обязательство не нашло отражения ни в легальнойдефиниции договора личного страхования, ни договора имущественного страхования.Денежные фонды страховщика упоминаются в определении страхования, закрепленном п.1 ст.2Закона «Об организации страхового дела». Однако это упоминание идет не в контекстесодержания страхового правоотношения, а как источника страховых выплат.Страховые резервы являются фондами, гарантирующими страховые выплаты, и в этойсвязи законодатель уделяет их регламентации определенное внимание: устанавливаетобязанность страховщика инвестировать, иным образом размещать указанные средства,закрепляет общие принципы и ограничения размещения. Но регулирование процессаформирования страховых резервов осуществляется в большей степени на подзаконном уровнеактами органа страхового надзора и правилами самого страховщика.781 Как пример приведуположениеоформированиистраховыхрезервовпострахованиюжизни,котороеразрабатывается каждым страховщиком и представляется в орган страхового надзора дляполучения лицензии.782 Не отрицая важности страховых резервов в деле эффективногофункционирования страхования, ошибочно утверждать, что их формирование и последующееинвестированиесоставляетсодержаниестраховогоправоотношения.Вравноймеренедопустима трактовка страховой премии как взноса страхователя в страховой фонд.
Этопротиворечит позиции законодателя и сложившейся судебной практике.783 Так, п.1ст.954 ГКРФ страховую премию определяет как «плату за страхование, которую страхователь(выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и сроки, которые установленыдоговором страхования».784 Аналогично Конституционный Суд РФ говорит о страховой премиивразрезеплатызаоказаниестраховщиком-организацией,занимающейсяпредпринимательской деятельностью, услуги (страхования), т.е.
эквивалентной, возмездноиндивидуальной цены договора.785 В результате страховое правоотношение предстает как781Приказ Минфина РФ от 11.06.2002 N 51н "Об утверждении Правил формирования страховых резервов пострахованию иному, чем страхование жизни" // Российская газета. 2002. 23 июля ; Письмо Минфина РФ от 04.11.2002 N24-08/13-1 "О порядке применения страховыми организациями Правил формирования страховых резервов пострахованию иному, чем страхование жизни, утв. Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11.06.2002 г. N 51н"// Финансовый вестник.
Финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. N 1, 2003782Абз.4 Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни (утверждены Приказом Минфина РФот 09.04.2009 N 32н // Российская газета. 07.08.2009.N 146.)783П.25 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 28.11.2003 N 75 «Обзор практики рассмотрения споров,связанных с исполнением договоров страхования» // Вестник ВАС РФ.2004. N 1; Постановление ПленумаВерховного Суда РФ от 27.06.2013 N 20 "О применении судами законодательства о добровольном страхованииимущества граждан" // Российская газета.
05.07.2013. N 145784См., также: Саурин А.А. Право собственности в Российской Федерации: конституционно-правовые пределыреализации и ограничения. М., 2014. 351 с.; Сфера услуг: гражданско-правовое регулирование: сб. статей / А.В.Асосков, А.В. Барков, А.А. Богер и др.; под ред. Е.А. Суханова, Л.В. Санниковой. М., 2011. 240 с.; Чукавин П.О.,Колтакова И.А. Роль резерва незаработанной премии при определении дохода страховой компании от страховойдеятельности // Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. 2014. N 9. С.
38 - 46.785Постановление Конституционного Суда РФ от 31.05.2005 N 6-П; Определение Конституционного Суда РФ от211«возмездное имущественное отношение, в рамках которого страховщик предоставляет за платув виде страховой премии страхователю (застрахованному лицу) страховую защиту,выражаемую в материальном аспекте страховой выплатой, производимой страховщиком за счетсвоего имущества при наступлении страхового случая».786 Предметом договора являетсяименно «услуги страховщика по возмездному предоставлению страховой защиты».787Принципиально иначе складываются отношения между НПФ и вкладчиком попенсионному договору. Бесспорно, и здесь пенсионные взносы уплачиваются НПФ, образуясобственность последнего. Тем не менее, они не имеют значения цены пенсионного договора,некоего встречного предоставления непосредственно НПФ.788 Особое значение пенсионныхвзносов законодатель подчеркивает уже в самом их определении.
Согласно абз.9 ст.3 ФЗ №75«О НПФ» «пенсионный взнос - денежные средства, уплачиваемые вкладчиком в пользуучастника в соответствии с условиями пенсионного договора». Последующий анализзаконодательства о НПФ подтверждает вывод, что перед нами платежи, принципиальноотличающиеся от страховой премии, предусмотренной договором страхования. Одна изособенностей, подчеркиваемая цивилистами, это достаточно специфический «режим» уплаты отсутствие у НПФ права требовать от вкладчика внесения очередных платежей.789 Но еслиисходить из того, что обязанности одной стороны всегда корреспондирует право другойстороны требовать ее исполнения, то можно предположить наличие у НПФ указанного права. Вчастности, на обязательность для вкладчика уплаты пенсионных взносов указывает каклегальная дефиниция пенсионного договора, так и п.4.
ст.13 ФЗ №75 «О НПФ», согласнокоторому «вкладчики обязаны уплачивать взносы исключительно денежными средствами впорядке и размерах, которые предусмотрены правилами фонда и пенсионным договором».Однако какие-либо санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение указаннойобязанности ФЗ №75 «О НПФ» не предусматривает. Почему? Потому что НПФ в сущностиявляется лишь получателем пенсионных взносов, а лицом обладающим правом требования ихуплаты выступают участники, в пользу которых названные платежи производятся. Безусловно,если фигура вкладчика и участника совпадают, о наличии этого права требования говорить неприходится.
Иная ситуация, когда пенсионный договор заключен в пользу третьего лица.Например, вкладчиком выступает работодатель, уплачивающий взносы на негосударственноепенсионное обеспечение своих работников. Это так называемое «корпоративное» НПО,06.07.2010 N 1082-О-О [Электронный ресурс] – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант». Режим доступа - локальный;Худяков А.И Теория страхования.787Определение ВАС РФ от 30.04.2014 N ВАС-5687/14 [Электронный ресурс] – Доступ из справ.-правовой системы«Гарант».
Режим доступа – локальный.788Надо заметить, что ст.17 ФЗ “О НПФ», утратившая силу с 01.01.2014г., предусматривала возможностьнаправления НПФ части сумм пенсионных взносов (не более 3%) на формирование своего имущества и покрытиеадминистративных расходов, если это допускалось правилами фонда и пенсионным договором.789Пермяков О.В.
Договорное регулирование отношений в сфере негосударственного пенсионного страхования. С.120.786212порядок организации и условия которого регламентируются коллективным договором,локальными нормативными актами работодателя и/или трудовым договором.790 В этом случаепенсионный договор заключается вкладчиком-работодателем во исполнении принятых на себяобязательств перед работниками — участниками. Право последних требовать от вкладчиканадлежащей уплаты НПФ пенсионных взносов признано судебной практикой.791 Традиционноо нарушении вкладчиком обязнности по уплате пенсионных взносов участник узнает на этапеобращения в НПФ за назначением ему негосударственной пенсии, получая обоснованный отказлибо назначение пенсии в значительно меньшем размере, нежели предусмотренная актамисоциального партнерства или трудовым договором.
Предъявление требований участникомнепосредственно НПФ в этом случае исключено,792 да и большинство пенсионных правилсодержат положения, указывающие, что фонд не несет ответственности по обязательсвамвкладчика пред участниками.793 Суд, установив право работника-участника на получениенегосударственной пенсии, рассматривает уклонение вкладчика от уплаты взносов в НПФ какнарушение прав работника на негосударственное пенсионное обеспечение и удовлетворет еготребования о понуждении работодателя произвести в фонд уплату пенсионных взносов напенсионное обеспечение согласно корпоративной программе (плану) и пенсионому договору.794Следуетзаметить,чтопрактикаНПОстремитсявосполнитьотсутствиеназаконодательном уровне последствий неисполнения (ненадлежащего исполнения) вкладчикомобязанности по внесению пенсионых взносов. Нередко НПФ идет по пути указания впенсионных правилах на право одностороннего изменения им условий исполненияобязательств при нарушение вкладчиком сроков и порядка уплаты пенсионных взносов.795 Это790См., например: Седрединова М.Р.
Негосударственное пенсионное обеспечение работников электроэнергетики //Социальное и пенсионное право. №3, 2015. С. 26-29791Кассационное определение Волгоградского областного суда от 15.01.2012 г. по делу N 33-613/2011 [Электронныйресурс] – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант»; Кассационное определение Волгоградского областного суда от25.01.2012 г. по делу N 33-614/2011 [Электронный ресурс] – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант»;792Апелляционное определение Волгоградского областного суда от 11.09.2013 г. по делу N 33-9951/2013[Электронный ресурс] – Доступ из справ.-правовой системы «Гарант»; Апелляционное определениеВолгоградского областного суда от 28.03.2012 г. по делу N 33-30062 [Электронный ресурс] – Доступ из справ.правовой системы «КонсультантПлюс»;793См., например: П.3.10 Пенсионные правил АО «НПФ «Доверие» (утверждены решением Совета директоров АО«НПФ «Доверие», протокол №20 от 05.03.2015г, зарегистрированы Банком России 30.07.2015г.
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
