Статистика доходов и расходов населения

Статистика доходов и расходов населения

5.1. ИСТОЧНИКИ ДАННЫХ И ЗАДАЧИ СТАТИСТИКИ ПРИ ИЗУЧЕНИИ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ НАСЕЛЕНИЯ

Основными источниками данных о доходах и расходах населения являются данные государственной и ведомственной статистики.

Государственная статистика собирает информацию непосредственно от населения и домохозяйств при проведении выборочного обследования домашних хозяйств и от крупных и средних фирм, представляющих отчетность по труду и выплате заработной платы. Кроме того, проводятся периодические обследования задержки выплат заработной платы по некоторым отраслям экономики, а также изучение дифференциации заработной платы по выборке фирм.

Ведомственная статистика обобщает информацию о выплатах, произведенных населению, о платежах, от него полученных, на основе ведомственной отчетности. К таким данным относятся:

· баланс денежных доходов и расходов населения, который обобщает информацию от финансовых учреждений и строится Центральным банком РФ;

· данные о размере выплаченных пенсий и пособий, предоставляемые Государственным пенсионным фондом;

· суммы декларируемых населением доходов и уплаченных с них налогов по данным Государственной налоговой службы РФ (ГНС РФ). В ГНС создается реестр налогоплательщиков, в котором будет накапливаться и обобщаться информация, характеризующая выплаченные доходы, удержанные налоги и крупные расходы, подлежащие декларированию в соответствии с законодательством.

К основным задачам статистики при изучении доходов и расходов населения относятся:

Рекомендуемые материалы

· характеристика размера и состава доходов и расходов населения и домашних хозяйств;

· анализ дифференциации денежных доходов и потребления;

· изучение динамики денежных доходов;

· моделирование доходов, расходов и потребления населения;

· изучение влияния доходов (расходов) на потребление и другие социально-экономические показатели.

В рыночных условиях возрастает необходимость в изучении платежеспособности населения как одного из важных факторов развития рынка.

Однако информация о доходах наименее достоверна из-за многообразия источников доходов, наличия неучитываемых доходов от "теневой" экономической деятельности, разрыва во времени между осуществленной деятельностью и ее оплатой, а также наличия не только денежной формы доходов, но и натуральных поступлений продуктов питания и предоставляемых льгот населению. Поэтому статистика все в большей степени сосредоточивает внимание на изучении расходов, т. е. изучает доходы через расходы населения.

Совершенствование статистической методологии по изучению доходов и расходов населения способствует расширению международных сопоставлений в этой области.

5.2. КОНЦЕПЦИЯ ДОХОДОВ ДЖ. ХИКСА И СИСТЕМА МАКРОПОКАЗАГЕЛЕЙ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩАЯ ДОХОДЫ, В СНС

Методология изучения доходов в СНС по версии ООН – 1993 г. основана на концепции Дж. Хикса¹. В соответствии с ней под ходом понимается максимальное количество средств, которое индивид может потратить я течение данной недели при условии, что капитальная стоимость будущих поступлений в денежном выражении сохранится прежней. Специфика концепции Дж. Хикса состоит в том, что в ней, во-первых, четко разделены понятия "доход" и "актив". Поэтому не всякая сумма поступивших денег фиксируется как доход, а только та, которую можно израсходовать на потребление. При этом имеющийся капитал (актив) остается без изменения. Однако перемена актива, например, покупка на сбережения недвижимости не рассматривается как доход. Во-вторых, сумма сбережений не равна

¹См.: Хикс Дж. Стоимость и капитал. — М.: Прогресс, 1993.

сумме прироста денежной наличности (акций, облигаций и депозитов в банке), т. е. финансовых активов, так как их увеличение может быть результатом смены формы активов. В-третьих, прирост капитала, вызываемый случайными причинами (инфляцией, ростом стоимости земли), не рассматривается как доход.

В соответствии с концепцией выделяются два понятия дохода:

ex ante — доход предвиденный, ожидаемый, т. е. количество средств, которое может быть потрачено; при этом предполагается, что положение останется столь же хорошим, как и в начале периода;

ex post — доход, включающий непредвиденные поступления или убытки в связи с изменением условий.

Для характеристики процессов формирования, распределения, перераспределения и использования доходов на макроуровне в СНС проводятся построение и анализ следующих счетов:

· первичного распределения доходов:

счета образования доходов;

счета распределения первичных доходов;

· перераспределения доходов:

счета вторичного распределения доходов;

счета перераспределения доходов в натуральной форме;

· использования доходов:

счета использования располагаемого дохода;

счета использования скорректированного располагаемого дохода.

Счет образования доходов отражает выплату первичных доходов институционными единицами-резидентами, непосредственно участвующими в производстве товаров и услуг. Первичные доходы включают:

1) доходы, получаемые институционными единицами в результате их участия в процессе производства:

· оплата труда наемных работников, поступающих в сектор домашних хозяйств,

· налоги на производство и импорт, которые получают органы госуправления,

· прибыль и смешанные доходы, которые получают домохозяйства, нефинансовые предприятия и финансовые учреждения;

2) доходы, получаемые от предоставления в пользование другим институционным единицам финансовых активов, земли и других активов, т. е. доходы от собственности:

· проценты,

· распределенный доход предприятий (корпораций):

дивиденды,

изъятия владельцами из дохода предприятий (квазикорпораций),

· реинвестируемые поступления от прямых иностранных инвестиций,

· доход от собственности, вмененный держателям страховых полисов,

· рента.

В счете образования доходов показываются первичные доходы, выплачиваемые производителями-резидентами участниками производства (кроме доходов от собственности). В счете распределения первичных доходов отражается процесс получения первичных доходов участниками производства, а также получение и выплата доходов от собственности.

В счетах вторичного перераспределения доходов отражаются процессы изменения первичных доходов и сальдо первичных доходов от собственности под влиянием различных трансфертов в денежной форме (то, как происходит перераспределение доходов в соответствии с текущей социально-экономической политикой государства). Текущие трансферты в денежной форме представляют собой перераспределительные текущие платежи и поступления, не сопровождающиеся движением товаров. К ним относятся: текущий налог на доходы и собственность; выплата страховых премий и выплаты из госбюджета на социальные нужды (пенсий, стипендий, пособий).

Первичные доходы, скорректированные на сальдо текущих трансфертов в денежной форме, образуют располагаемый доход

РД = ПД ± ТТ_ДЕН,

где          ПД        — первичные доходы;

ТТ_ДЕН — сальдо текущих трансфертов в денежной форме.

Располагаемый доход представляет конечную сумму доходов которую можно использовать для потребления и сбережений за счет труда данного года.

Перераспределение социальных трансфертов в натуральной форме отражается на отдельном счете, в котором выявляются те расходы, которые производят органы государственного управления и некоммерческие организации в пользу домашних хозяйств. Трансферты в натуральной форме представляют собой потребление бесплатных услуг образования, здравоохранения, культуры и других социальных отраслей. Располагаемые текущие трансферты в натуральной форме образуют скорректированный располагаемый доход

СРД = РД + СТ_НАТ,

где СТ_НАТ — социальные трансферты в натуральной форме.

Таблица 5.1

Счет образования доходов РФ в 1998г.

В счетах использования располагаемого и скорректированного располагаемого доходов отражается конечное потребление доходов на удовлетворение потребностей домашних хозяйств, общего государственного управления и некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства и их сбережения. Для остальных секторов экономики сбережения равны располагаемому доходу.

Рассмотрим счет образования доходов и расчет ВВП распределительным методом по данным статистики РФ за 1998 г. (табл. 5-1).

Около 50% первичных доходов поступает в распоряжение домашних хозяйств, а 15% — органам государственного управления.

Таким образом, система макропоказателей, характеризующих доходы, включает:

· располагаемый доход;

· скорректированный располагаемый доход;

· валовой национальный доход, включающий первичные доходы и

доходы от собственности, полученные от "остального мира"(+), и

доходы от собственности, переданные "остальному миру"(-);

· валовой национальный располагаемый доход, включающий валовой национальный доход и сальдо текущих трансфертов, полученных и переданных "остальному миру".

В международных сопоставлениях уровней развития человеческого потенциала материальная обеспеченность выступает важным условием доступности к ресурсам, необходимым для достойного существования личности: ведения здорового образа жизни; обеспечения территориальной и социальной мобильности; обмена информацией; активного участия в жизни общества.

Вместе с тем материальный стандарт жизни (персональное богатство) только открывает возможности, имеющиеся у человека, но не определяет использование таких возможностей, В качестве одной из компонент индекса развития человеческого потенциала (ИРЧП) используется индекс скорректированного реального ВВП на душу населения в паритетах покупательной способности (ППС) в долларах США:

Индекс реального ВВП надушу в

где — натуральный логарифм;

       — реальный ВВП на душу населения в ППС — фактическое зна­чение долларов США;

   — минимальное значение ВВП на душу населения в ППС, рав­ное 100;

       — мировой усредненный уровень ВВП на душу населения в ППС.

5.3. МЕЖСТРАНОВЫЕ СРАВНЕНИЯ ДОХОДОВ НАСЕЛЕНИЯ НА БАЗЕ ПАРИТЕТОВ ПОКУПАТЕЛЬНОЙ СПОСОБНОСТИ ВАЛЮТ

Сравнение уровня жизни населения разных стран путем сопо­ставления доходов домохозяйств широко используется международными организациями и национальными правительственными органами при разработке мер социального и экономического раз­вития. В основе Программы международных сопоставлений (ПМС) ВВП, осуществляемой Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) под эгидой ООН с целью обеспечения ме­ждународных сопоставлений макроэкономических показателей, лежат расчеты паритетов покупательной способности валют.

Паритеты покупательной способности валют (ППСВ) представляют собой количество единиц валюты, необходимое для покупки, некоего стандартного набора товаров и услуг, который можно купить за одну денежную единицу базовой страны (одну единицу общей валюты группы стран — долларов США, евро, австрийских шиллингов). Например, для покупки в США условной корзины товаров необходимо иметь 100 долл. США. Для покупки той же корзины товаров в 1998 г. в России необходимо было иметь, с учетом покупательной способности российской валюты, 281 руб. (деноминированных рублей). Это означает, что в 1998 г. паритет покупательной способности рубля по отношению к доллару США составил

ППСВ выступают своего рода дефлятором, аналогом индексов потребительских цен. Различие между ними состоит в том, что индексы цен определяют изменение покупательной способности валюты одной страны во времени, а ППСВ измеряют изменение покупательной способности валют разных стран в один и тот же период времени. При этом индексы потребительских цен (национальные дефляторы), в отличие от паритетов покупатель­ной способности (ППС), строятся на основе допущений, связан­ных с игнорированием изменение структуры ВВП во времени, то­гда как при построении межстранового ППСВ предполагается абстрагирование (в определенных пределах) от различий в структуре национальных объемов ВВП.

ППСВ - статистическая категория, выступающая инструмен­том обеспечения международной сравнимости макроэкономи­ческих агрегатов (ВВП, ВНП). ППСВ представляют собой коэф­фициенты, характеризующие соотношение между ценами сравниваемых стран, и позволяют корректные межстрановые со­поставления как общего объема ВВП, исчисленного методом ко­нечного использования, так и его основных составляющих. При­менение в этих целях обменных валютных курсов, по мнению экспертов в этой области, обеспечивает менее правдоподобную картину фактического благосостояния населения, чем примене­ние ППС. Расчеты с использованием обменных валютных курсов отражают не только различия в количестве товаров и услуг, произ­веденных в соответствующей стране, но также и различие в уровне цен между странами. ППС получают путем непосредственного со­поставления цен на товары и услуги в различных странах, и когда их используют для расчетов сопоставимых показателей ВВП, они отражают точнее различия в объемах произведенных товаров и услуг. Международные сравнения удельных (душевых) величин ВВП, приведенных при помощи ППСВ к единому масштабу цен, позволяют выявить различия в уровнях экономического благосо­стояния населения разных стран, оценить экономический потен­циал стран Европейского и Мирового содружества на основе сравнений объемов ВВП.

ОЭСР, по данным за 1996г., измерила реальный ВВП на душу населения, основанный на ППСВ, а не на валютных обменных курсах. 6 целом для ОЭСР, включая Чехию, Венгрию и Польшу (но не включая Южную Корею, поскольку она присоединилась к ОЭСР слишком поздно, чтобы принять участие в Программе 1996 г.), ре­альный ВВП на душу населения в 1996 г. составил порядка 20 тыс. долл. США. Приняв это за 100. в Балканском регионе наблюдает­ся такое распределение стран по уровню ВВП на душу населения: Словения — 67, Румыния — 33, Хорватия — 32, Болгария — 25. Ма­кедония — 21 и Албания — 14.

По той же шкале средний показатель уровня ВВП на душу на­селения для стран-кандидатов в члены ЕС в Восточной Европе (среди которых Чехия, Эстония, Венгрия, Польша, Словения, Болгария, Латвия, Литва, Румыния, Словакия) составил 38. Мак­симальные значения ВВП на душу населения наблюдались при этом для Словении и Чехии — 67 и 64 соответственно, минималь­ные — для Болгарии и Латвии — по 25.

Среди стран СНГ максимальный показатель был достигнут Россией — 34, следом идут Беларусь и Казахстан — 26 и 22. Для большинства бывших республик Советского Союза уровень ВВП надушу населения колебался около 10—15 от принятого за базу сравнений уровня ОЭСР, а средний по группе стран СНГ составил 25¹.

Сравнение ППСВ с валютным обменным курсом позволяет:

получить еще один показатель, важный в международных сравнениях уровня благосостояния населения, а именно — сопоста­вимый уровень цен. Различие между ППС и обменным валютным курсом применяется в качестве критерия выявления "более деше­вых" или "более дорогих" стран по сравнению с другой страной.

Индексы сопоставимого уровня цен также могут рассчиты­ваться по каждому компоненту расходов ВВП. Этот показатель, которым широко пользуются туристы, применяется при делении стран на "дешевые" (с низким национальным уровнем цен) и "дорогие" (с высоким национальным уровнем цен и соответственна высокими значениями показателя). Специалистами выявлен следующая закономерность: более высоким значениям ВВП на душу населения соответствуют более высокие сопоставимы уровни цен.

Проект международных сопоставлений ООН начал осуществляться с 1968 г. Число стран, принимавших участие в проекте, постоянно увеличивалось, начиная с 10 стран в 1975 г. до 64 в 1985 г. С 1985 г. Проект международных сопоставлений переименован. Программу международных сопоставлений (ПМС). Чуть позже, в 1990 г. впервые был проведен раунд Европейской программы сопоставлений (ЕПС), в котором приняло участие около 40 стран. Сопоставления за 1996 г. объединили 52 страны, которые образе вывали три группы: страны ОЭСР (обследовались статистической службой ЕС — Евростатом); страны Центральной и Восточной Европы - страны Второй европейской группы; СНГ. Несколько

¹ Приведенные данные являются результатом сотрудничества между ОЭСР Европейским экономическим, валютным и политическим союзом (ЕС) и национальными статистическими службами и цитируются по материалам Международной конференции по паритетам покупательной способности для СНГ, состоя шейся21—23 июля 1999 г. в Санкт-Петербурге.

стран (Австрия, Словения, Беларусь, Молдова и Турция) участво­вали в двух группах, а Россия — во всех трех, что облегчало объ­единение результатов из различных групп, Следующий раунд со­поставлений с использованием ППС проведен в 2000 г.

Расчет паритетов покупательной способности валют пред­ставляет собой достаточно сложный и трудоемкий процесс, предполагающий сбор и обработку большого массива информа­ции о ценах, объемах произведенной и используемой продукции по отдельным группам товаров. Методика расчета паритетов покупательной способности такова:

1. ВВП каждой страны разбивается на ряд однородных товар­ных групп (первичные группы) согласно компонентам конечного использования ВВП. В сопоставлениях за 1996 г. для стран, вхо­дящих в ОЭСР, и стран Второй европейской группы были выделе­ны соответственно 218 и 266 первичных групп.

2. В рамках каждой товарной группы экспертным путем отби­рается некоторое число товаров-представителей, по которым производится регистрация национальных цен, затем на их осно­ве рассчитываются индивидуальные и групповые ППСВ.

3. Групповые ППСВ агрегируются в сводный ППС (возможно разными методами), как правило, по средним взвешенным, где в качестве весов выступает доля расходов на элементы конечного использования.

По первичным товарным группам рассчитывается частный ППСВ по формуле средней геометрической не взвешенной из ин­дивидуальных соотношений цен:

где  — среднегрупповой индекс цен страны А к стране В;

  — произведение n-сомножителей;

       — индивидуальный индекс цен страны А к стране В;

         —    число товаров-представителей в группе.

ППСВ на агрегированном уровне получают при помощи формул агрегатных индексов Пааше и Ласпейреса, используя исчис­ленные по приведенной формуле среднегрупповые паритеты покупательной способности и веса товарных групп в национальной валюте. ППСВ, рассчитанный по формуле Ласпейреса, имеет следующий вид:

где  — стоимостной объем товарных групп в стране В (стране-изме­рителе) в национальной валюте;

    — среднегрупповой индекс цен страны А к стране В.

По формуле Пааше ППСВ примет вид:

где  — стоимостной объем товарных групп в стране А (исследуемой стране) в национальной валюте.

Для устранения известных противоречий, присущих индексам Пааше и Ласпейреса, при расчетах ППС применяют индекс Фишера, рассчитываемый как средняя геометрическая из произве­дения индексов Пааше и Ласпейреса:

При расчете ППСВ в статистической практике применяется принцип "картофель есть картофель". Смысл данного принципа заключается в том, что идентичные товары, продаваемые на разных рынках (различных по формам собственности торговых предприятий, условиям торговли, территориальному размещению), при международных сопоставлениях рассматриваются как один и тот же продукт, а цены на него учитывают все особенности (условия) продаж. При окончательном расчете ППСВ осуществляется агрегирование результатов, полученных по основным компонентам ВВП. Для этого данные о расходах оцениваются на основе паритетов по основным компонентам в валюте стран» измерителя. После оценки ППСВ эти индексы применяют для пересчета стоимостных показателей данной страны (ВВП, доходов и расходов домашних хозяйств) в валюты других стран. Оцет удельных показателей ВВП (в расчете на душу населения), а та же доходов домохозяйств в реальном выражении (в национальной валюте страны-измерителя) выполняется с целью проведения межстрановых сравнений уровня жизни населения.

ППСВ рассчитываются как для сравнения уровня жизни для стран (бинарные сопоставления), так и группы стран (многосторонние сопоставления). Особенность многосторонних сопоставлений заключается не только в том, что они проводятся для группы стран, но и в том, что информация о ценах и количестве произведенной и потребленной в этих странах продукции рассматрива­ется как единое целое для получения системы взаимосвязанных индексов, соответствующих ряду требований аналитического ха­рактера. Существует множество методов многосторонних сопо­ставлений, среди которых наибольшее применение получили ме­тод ЭКШ и метод Гири-Камиса¹.

Программа международных сопоставлений ВВП, осуществ­ляемая ОЭСР, предполагает получение один раз в пять лет бази­сных оценок, которые служат основой для расчетов ППСВ в период между сопоставлениями.

Результаты ПМСООН появляются с достаточным лагом (ито­говые результаты сопоставлений за 1980 г. опубликованы в 1987г., за 1985 г. — в 1994 г.), результаты Европейской программы сопос­тавлений также требуют длительной обработки (сопоставления за 1990 г. опубликованы в 1994г., результаты 1993г. — в 1996г.). Вот почему возникает необходимость экстраполяции результатов базисных оценок на прошлые и будущие периоды относительно года базисных сопоставлений.

Для ежегодной актуализации базисных результатов междуна­родных сопоставлений используются два основных метода:

• метод скользящей базы;

• метод глобальной экстраполяции.

Метод скользящей базы, применяемый Евростатом для ежегодного расчета результатов сопоставлений по 15 странам ЕС, позволяет проводить актуализацию результатов сопоставлений (ППСВ, индекса физического объема и др.) для каждого уровня агрегирования, вплоть до уровня ВВП. Информационной осно­вой данного метода является полная матрица групповых парите­тов для первичных групп, полученных в ходе последнего базового сопоставления. Данная матрица обновляется путем постоянной регистрации цен в каждой стране, путем расчетов временных на­циональных индексов цен и получения годовых оценок детальных расходов ВВП. Поэтому наряду с достоинствами данного метода, который позволяет получать годовые сопоставления по каждому уровню агрегации, основным недостатком его являются высокая трудоемкость и необходимость привлечения значительных фи­нансовых ресурсов от национальных статистических служб.

Метод глобальной экстраполяции, применяемый в россий­ской статистической практике международных сопоставлений, позволяет получить оценки ППСВ и других показателей только на Уровне ВВП. В соответствии с методом глобальной экстраполяции

¹Подробнее о методах см.: Иванов Ю. Н. О некоторых вопросах теории и методологии международных сопоставлений ВВП // Вопросы статистики. 1999. — №. 2.

ППСВ на уровне ВВП за последний базовый год экстраполируется с помощью темпов инфляции в сравниваемых странах. Послед­ние используются в качестве неявных дефляторов ВВП.

Результаты глобальной экстраполяции оценок ВВП по Рос­сийской Федерации приведены в табл. 5.2.

Из табл. 5.3 (составлена по данным за 1996 г.) видно, что офи­циальный валютный курс по отношению к ППСВ значительно вы­ше в относительно бедных странах, переживающих серьезные экономические преобразования (таких, как Россия, Болгария, Беларусь, Молдова, Украина, Албания, Литва, Латвия, др.), чем в относительно богатых странах с развитой рыночной экономикой (Швейцария, Швеция, Япония, Франция, Германия и др.). Это свидетельствует о том, что в относительно бедных странах официальный курс валют занижен.

Таблица 5.2

Оценка валового внутреннего продукта России по результатам программы международных сопоставлений

Данные табл. 5.4 (за 1996 г.) позволяют оценить уровень цен отдельной страны по сравнению с уровнем цен (в целом по экономике и по основным компонентам ВВП) страны,

Таблица 5.3

Соотношения валютных курсов и ППСВ

для отдельных стран-членов ОЭСР

и стран Второй европейской группы сопоставлений

принятой в базу сравнений. По сравнению с США уровень цен в Беларуси i Молдове почти в 4 раза ниже, в России и Чехии — в 2,3 раза, Польше и Турции — в 2 раза. Уровень цен в Великобритании сов падает с уровнем цен в США, во Франции, Финляндии и Люксембурге цены выше в 1,28 раза, в Германии — в 1,35 раза, в Японии Швейцарии — соответственно в 1,52 и 1,66 раза. Кроме того, данные табл. 5.4 свидетельствуют о том, что относительный уровень цен выше в тех странах, где ВВП в расчете на душу населения выше. Наиболее высокий уровень цен в 1996 г. наблюдается в таких странах, как Австрия, Бельгия, Германия. Швеция, Швейцария, Япония, значительно более низкий — в странах СНГ и быв­ших социалистических странах. Именно на основании таких срав­нений туристы из дальнего зарубежья называют страны бывшего социалистического лагеря странами "bon marche" — "дешевыми", "выгодными для покупок".

Таблица 5.4

Сопоставимый уровень цен (отношение ППСВ к валютному курсу)

отдельных стран-членов ОЭСР и стран Второй европейской

группы сопоставлений (США = 10)

По оценкам зарубежных экономистов, в России имеется 3% домохозяйств с годовым доходом по паритету покупательной способности свыше 30 тыс. долл.,8% домохозяйств—от 15 тыс. до 30 тыс. долл.; 24% домохозяйств — до 5 тыс. долл.¹

Структура ВВП в оценках ППСВ описывается в различных раз­резах: довольно детальными позициями (хлеб, мясо, обувь, одежда, транспорт и т. д.); агрегированными позициями (продукты, услуги и др.); наиболее укрупненными позициями (расходы домашних хозяйств на потребление, конечные расходы предприятий госу­дарственного управления и т. д.). Детализация конечного потреб­ления домашних хозяйств на товарные группы (продукты питания, одежда и обувь, услуги транспорта и образования и т. д.) позво­ляет значительно расширить круг исследований уровня жизни в отдельной стране, а также оценить степень защищенности наци­онального рынка от товарной экспансии других стран и опреде­лить "вклад" цен на отдельные товары в общее соотношение по­купательной способности. Таким образом, расчеты паритетов покупательной способности позволяют измерить различия в це­нах на различные группы товаров, а международные сопоставле­ния на основе ППСВ дают возможность оценить уровни ВВП (в це­лом и на душу населения) и его структуру по странам.

5.4. БАЛАНС ДЕНЕЖНЫХ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ НАСЕЛЕНИЯ, ПОКАЗАТЕЛИ НА ЕГО ОСНОВЕ

Баланс денежных доходов и расходов населения является одним из основных источников информации, характеризую­щих объем и состав доходов и расходов. Для его построения используются данные государственной статистики, финансовой отчетности банков и внебюджетных социальных фондов, Досто­инствами данного источника информации являются регуляр­ность построения (ежеквартально), оперативность и ориентация на сплошной документальный учет финансовых операций, свя­занных с населением.

Баланс денежных доходов и расходов содержит доходную и Расходную части. В доходной части баланса показываются поступления из

¹Risk: a country — by country guide. Coface, Kogan Page. 2000. — P. 71.

различных источников на базе статистической и фи­нансовой отчетности, выборочных обследований домохозяйств. Расходная часть баланса включает расходы на приобретение населением товаров и услуг поданным розничной торговли и прироста сбережений населения во вкладах и ценных бумагах по данным финансовой отчетности, учитывают налоги и обязатель­ные платежи, выплаченные населением.

Схема баланса денежных доходов и расходов населения

Балансирующая статья "Превышение доходов над расходами" или "Превышение расходов над доходами" в целом по России характеризует соответственно увеличение или уменьшение ос­татка наличных денег на руках у населения.

Современный баланс денежных доходов и расходов населе­ния представляет собой модификацию традиционной балансо­вой работы, выполняющейся длительное время в рамках баланса народного хозяйства. В этой связи используемая методология расчета не соответствует требованиям, предъявляемым при изу­чении доходов в СНС. В частности, в балансе смешиваются поня­тия дохода и актива. К движениям активов относятся покупка жи­лых помещений, расходы на приобретение иностранной валюты, деньги, отосланные по   переводам¹ .

Данные баланса являются инструментом финансового регули­рования наличного денежного обращения и не могут рассматри­ваться в качестве оценки доходов населения. Однако на регио­нальном уровне именно от показателя доходов на основе баланса зависят тарифы на такие услуги, как жилищно-коммунальное об­служивание и цены на билеты в городском муниципальном транс­порте.

На основе баланса денежных доходов и расходов населения рассчитываются и публикуются следующие статистические пока­затели, характеризующие доходы и расходы населения:

• денежные доходы населения, включающие оплату труда, пенсии, пособия, стипендии, поступления от продажи про­дуктов сельского хозяйства; доходы от собственности в виде процентов по вкладам, ценным бумагам, дивидендов; доходы лиц, занятых предпринимательской деятельностью; стра­ховые возмещения; ссуды; доходы от продажи иностранной валюты и пр.;

• денежные расходы и сбережения населения, охватывающие расходы на покупку товаров и оплату услуг, обязательные платежи и взносы, покупку иностранной валюты и прирост сбережений во вкладах и ценных бумагах;

• располагаемые денежные доходы населения, определяемые исходя из денежных доходов за минусом обязательных платежей и взносов;

• реальные располагаемые денежные доходы, вычисляемые делением располагаемых денежных доходов на индекс по­требительских цен.

Кроме перечисленных показателей госстатистика строит следующие показатели доходов на основе данных статистичес­кой отчетности:

¹См.: Методологические положения по статистике. Вып. 1, —м.: Госкомстат России,1996.—С.68,70.

• среднемесячную номинальную начисленную заработную плату работников предприятий и организаций по отраслям экономики, рассчитываемую делением начисленного месячного фонда заработной платы на среднемесячную численость работающих. Социальные пособия, получаемые работающими из государственных и негосударственных внебюджетных фондов, не включаются а фонд заработной платы и среднюю заработную плату;

• средний размер назначенной месячной пенсии одного пен­сионера, установленный в соответствии с Законом РСФСР "О государственных пенсиях в РСФСР" {1993 г.), исчисляе­мый делением общей суммы назначенных месячных пен­сий на соответствующую численность пенсионеров;

• реальную начисленную заработную плату, определяемую делением начисленной заработной платы на индекс потре­бительских цен (ИПЦ);

• реальный размер назначенных месячных пенсий, получае­мый делением назначенной пенсии на ИПЦ.

Динамика рассмотренных показателей, характеризующих, доходы населения, представлена в табл. 5.5.

Сопоставление показателей между собой позволяет расши­рить возможности анализа. Сравнивая динамику реальных дене­жных с реальными располагаемыми доходами, можно охаракте­ризовать рост (ослабление) налоговой нагрузки на доходы населения при опережении (отставании) индекса по первому по­казателю над вторым.

Таблица 5.5

Динамика реальных денежных доходов населения РФ за 1995 — 1998 гг.

(в % к предыдущему году)

Данные баланса денежных доходов и расходов населения ши­роко используются в последующих расчетах показателей диффе­ренциации доходов населения, уровня бедности и дефицита до­ходов и при моделировании распределения населения по среднедушевому доходу. Среднедушевой денежный доход вычи­сляется делением общей суммы денежных доходов населения за год на среднегодовую численность наличного населения.

5.5. ФОРМИРОВАНИЕ ВЫБОРОЧНОЙ СЕТИ БЮДЖЕТОВ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

С переходом к рыночной экономике изменяется модель госу­дарственного регулирования качества жизни населения и до­машних хозяйств. Постепенно формируется новая модель соци­альной защиты и поддержки населения и домашних хозяйств. Это находит выражение в государственной политике поддержки бед­ных слоев населения, кооперации домашних хозяйств, развития малого и среднего, семейного бизнеса. В таких условиях возрас­тают требования к достоверности информации, характеризую­щей доходы и потребление населения и домашних хозяйств не только в целом по России, но и на уровне отдельных субъектов Российской Федерации.

К важнейшим методологическим проблемам социальной стати­стки относятся: проблема обоснования принципов отбора для по­лучения репрезентативной выборки домашних хозяйств; проблемы обработки и анализа полученных данных о доходах и потреблении и распространении полученной информации на все население, про­живающее на данной территории. Основная цель выборки до­машних хозяйств заключается в сборе и анализе данных, ха­рактеризующих уровень жизни и дифференциацию доходов и потребления населения.

Возможны два подхода к формированию выборки домашних хозяйств. Первый подход заключается в отборе индивидов из раз­личных социально-экономических групп; второй — в отборе домаш­них хозяйств. Основная сложность реализации данных подходов заключается в отсутствии информации о доходах и имущественном положении всего населения или домохозяйств, проживающих на данной территории. Поэтому применяется многоступенчатый от­бор, учитывающий косвенные признаки, связанные с доходами. Текущее обследование бюджетов семей рабочих, служащих и колхозников проводится государственной статистикой начиная с 1953 г. Выборка была расширена и дополнена в 1989 г. Начиная с 996 г. выборка пересмотрена и начато осуществление ее постоянной ротации, т. е. замены домашних хозяйств, включаемых в выборку.

Основными принципами формирования выборки в начала 50-х гг. были поличностный и отраслевой подходы. Выборка была многоступенчатой- На первой ступени отбирались территории; на второй (на основе среднесписочной численности работников) — ведущие отрасли; на третьей — предприятия в отобранных от­раслях и на четвертой (по данным о заработной плате) — работ­ники, семьи которых включались в выборку. В результате такого многоступенчатого отбора выборка по России и СССР была пред­ставлена работниками ведущих отраслей, а также обеспечивалась представительность по уровню заработной платы. Вместе с тем такая выборка не была репрезентативна на уровне каждой территории (республики, области), Кроме того, ее недостатком было то, что в выборку не были включены работники малочисленных отраслей экономики, она не включала семьи, полностью состоя­щие из неработающих (пенсионеров, инвалидов, студентов). В 1989 г. выборка была расширена, в нее были включены семьи ра­ботников из бюджетных отраслей (учителей, врачей и др.), а так» же семьи неработающих пенсионеров. Таким образом, на конец 90-х гг. выборка домашних хозяйств, которая использовалась для изучения уровня жизни населения, насчитывала 49 175 домохозяйств, но оставалась нерепрезентативной на уровне отдельные субъектов Российской Федерации; она включала незначитель­ную часть неработающего населения и не включала "новых рус­ских", предпринимателей.

К началу 2000 г. выборка охватывала домашние хозяйства проживающие на территории России, за исключением коллективных (лиц, проживающих в домах-интернатах, монастырях и других институциональных заведениях). Информационной базой для пересмотра и корректировки выборки в 1996—1998 гг. послужил материалы микропереписи 1994 г. Использовалась двухступенчатая выборка. На первой ступени отбирались территории-субъекты РФ, единицей отбора выступал счетный участок. На второй ступени случайным образом отбирались домохозяйства из типических групп, выделенных на основе сочетания следующих признаков: размера семьи, типа и принадлежности жилого помещения, наличия земельного участка, пола, возраста и уровня образовать членов семьи, источников средств существования.

Однако необходимо учесть то обстоятельство, что распределение жилья и земельных участков, зафиксированное микрон переписью, сложилось в условиях уравнительно-распределительные системы и поэтому во многом индифферентно по отношению к доходам населения. Наряду с этим при формировании выборки типических групп домохозяйств упущены такие признаки, которые взаимосвязаны с доходами. К ним относятся: наличие и число детей в семье: коэффициент семейной нагрузки (соотношение неработающих лиц к числу человек в домашнем хозяйстве).

По данным переписи населения, все домашние хозяйства подразделяются по коэффициенту семейной нагрузки на следу­ющие типы: с полной нагрузкой (все лица в домашнем хозяйстве не заняты), с высокой (лиц неработающих в семье больше, чем работающих), со средней, с низкой (число работающих лиц пре­вышает число неработающих в семье) и без нагрузки (все лица работают). В результате пропорционального отбора из каждого типа домашних хозяйств может формироваться территориальная выборка, Такая выборка позволит проводить анализ не только в целом, но и дифференцированно по выделенным категориям до­машних хозяйств. Выборка может корректироваться после про­ведения переписи населения.

Сопоставление состава действующей в настоящее время вы­борки бюджетов домашних хозяйств с данными микропереписи на февраль 1994 г. показало наличие существенного смещения распределения домашних хозяйств на уровне отдельного субъе­кта РФ (табл. 5.6), которое сохранилось при корректировке и ро­тации выборки в последующие годы.

Очевидно наличие существенных отклонений в выборке по составу домашних хозяйств. Происходит недоучет характеристик домохозяйств с полной и высокой нагрузкой, в которых велика доля неработающих, а денежные доходы формируются в значительной степени за счет пенсий. Именно среди этих типов домо­хозяйств велика доля населения, проживающего ниже уровня бедности.

Таблица 5.6

Сопоставление состава домашних хозяйств Санкт-Петербурга по коэффициенту семейной нагрузки в феврале 1994г.

Наоборот, в выборке завышена доля домашних хозяйств, все лица в которых заняты (они включают работающих как в трудо­способном, так и в пенсионном возрасте). Доходы таких домохозяйств формируются за счет преимущественно заработной платы. Среди них незначительна доля проживающих ниже черты бедности.

Отмеченные смещения в выборке домашних хозяйств завыша­ют уровень доходов населения, проживающего на территории от­дельных субъектов Российской Федерации, и занижают показа­тель уровня бедности. Применение данной типологии позволяет откорректировать выборку бюджетов домашних хозяйств на основе данных переписи и микропереписи населения. Ротация выборки должна быть направлена на повышение доли домашних хозяйств с полной и высокой семейной нагрузкой. Это вызовет уменьшение среднедушевых доходов за счет изменения состава выборки.

Актуальной проблемой при проведении обследования бюд­жетов домашних хозяйств является не только отбор семей, но и получение согласия членов семьи на подробный учет доходов и по­требления. Эта проблема обостряется в связи с включением в вы­борку новых домашних хозяйств (ротацией выборки). Решение этой проблемы зависит как от законодательства на федеральном и муниципальном уровнях, так и от уровня самосознания граждан. Рекомендуется избегать длительного (на протяжении многих лет) наблюдения одних и тех же домашних хозяйств, что приводит к относительной устойчивости статистических показателей.

Таким образом, возможны два подхода к формированию выборки домашних хозяйств. Первый подход заключается в постепенном преодолении отмеченных недостатков и формировании единой выборки, адекватной составу домохозяйств на данной тер­ритории , а также проведении обследования по единой программе. При этом ротация домохозяйств должна быть направлена на по­вышение доли семей с полной и высокой нагрузкой неработаю­щими лицами, что вызовет уменьшение среднедушевых доходов в динамике за счет изменений в составе выборки.

Второй подход можно назвать комбинированным. В этом слу­чае формируются три выборки с различными программами обследования: для изучения бедного населения — из семей с полной и высокой нагрузкой; для изучения работающего населения — из се­мей со средней, низкой нагрузкой и без нее; для состоятельной части населения — по данным Государственной налоговое службы.

5.6. ПРОГРАММА НАБЛЮДЕНИЯ

И ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДОХОДОВ

И РАСХОДОВ НАСЕЛЕНИЯ

ПО ВЫБОРКЕ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

Программа наблюдения бюджетов домашних хозяйств пред­ставляет собой систему балансового учета поступлений и расхо­дования средств (денежных и натуральных) в домохозяйстве за календарный месяц и включает:

• адресную часть, характеризующую административно-тер­риториальный статус населенного пункта, период и время проведения наблюдения;

• расходы домашнего хозяйства, не связанные с потребле­нием (налоги, сборы, платежи, взносы, погашение кредита, возврат ссуды или долга, расходы на покупку недвижимости, сбережения);

• расходы домохозяйства на ведение личного подсобного хозяйства (затраты на покупку земельного участка, посадо­чных материалов и др.);

• реестр домохозяйства: основная и дополнительная заня­тость, дотации и льготы;

• затраты домохозяйства на ведение самостоятельной пред­принимательской деятельности;

• общие сведения о домашнем хозяйстве (число лиц, в том чи­сле наличных, состав членов домашнего хозяйства, наличие и число детей, работающих и неработающих пенсионеров);

• денежные доходы: оплата труда, доход от предпринима­тельской деятельности, пенсии, стипендии, проценты и выиг­рыши по вкладам, дивиденды по ценным бумагам, поступле­ния от страхования, от всех видов продаж, от родственников, алименты;

• поступление и использование продуктов питания (куплено, потреблено и остатки продуктов питания в запасах у насе­ления). Потребление фиксируется по следующим группам продовольственных товаров: хлебопродуктам, картофелю, овощам, фруктам и ягодам, мясопродуктам, молочным про­дуктам, рыбопродуктам, сахару и кондитерским изделиям, яйцам, маслу растительному и другим жирам и прочим про­дуктам (чаю, кофе, соли и т. д.);

• расходы на покупку непродовольственных товаров по следу­ющим видам: одежда, ткани, обувь; телерадиоаппаратура; предметы для отдыха; транспортные средства; домашние электроагрегаты; кухонная утварь; мебель; мыло и товары бытовой химии; парфюмерно-косметические товары; фар­мацевтические изделия; галантерея; табак, стройматериалы; топливо и др.;

• денежные расходы на оплату услуг: бытовые, культурно-просветительные, плата за обучение, услуги транспорта и связи, другие услуги (здравоохранения, юридические и пр.). На основе обследования бюджетов домашних хозяйств рассчитывается и публикуется система показателей, включающая;

• денежный доход домохозяйства, представляющий собой объем денежных средств, которыми располагало домохозяйство для обеспечения своих расходов и создания сбе­режений без привлечения ранее накопленных средств, ссуди кредитов;

• стоимость натуральных поступлений продуктов питания (условно вычисленная по средним ценам покупки) и предоставленных в натуральном выражении дотаций и льгот (в денежной оценке);

• валовой доход домашних хозяйств, состоящий из суммы денежных доходов и стоимости натуральных поступлений продуктов питания и предоставленных в натуральном вы­ражении дотаций и льгот;

• денежные расходы домохозяйств, обобщающие потреби­тельские расходы и расходы, не связанные с потреблением. К потребительским расходам относятся расходы на покупку продуктов питания, алкогольных напитков, непродовольст­венных товаров и оплату услуг. В их составе не учитываются покупка ювелирных изделий, оплата материалов и работ по строительству и капитальному ремонту жилых или подсобных помещений;

• расходы на конечное потребление, состоящие из потреби­тельских расходов, стоимости натуральных поступлений продуктов питания и стоимости предоставленных в натуральном выражении дотаций и льгот;

• располагаемые ресурсы домашних хозяйств, включающие сумму валовых доходов и привлеченных ранее накопленных средств, ссуд, кредитов и характеризующие сумму денежных средств, которыми располагало домохозяйство для обеспечения своих расходов и создания сбережений.

По каждому домохозяйству вычисляется уровень среднедушевого денежного дохода на душу населения, равный делению денежного дохода домохозяйства на число наличных членов семьи.

С целью изучения дифференциации строится распределение населения по уровню среднедушевого денежного дохода, по уровню среднедушевого денежного расхода, валового дохода и располагаемых ресурсов. В российской статистике по показателю среднедушевого дохода выделяются интервалы, кратные 200 и 400 руб. В статистике зарубежных стран шкала доходов строится на интервалах, кратных средне душевому показателю (у): 0,5у; у; 2у; Зуи т. д. Моделирование распределения населения по среднедушевому денежному доходу позволяет распространить ре­зультаты выборочного обследования на все население России или отдельных субъектов РФ.

5.7. МОДЕЛИ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ НАСЕЛЕНИЯ ПО СРЕДНЕДУШЕВОМУ ДЕНЕЖНОМУ ДОХОДУ (РАСХОДУ)

Распределение населения по среднедушевом у денежному доходу имеет правостороннюю асимметрию и может быть одно-модальным (похожим на одногорбого верблюда) или бимодальным (похожим на двугорбого верблюда). В России бимодальное рас­пределение появилось в области высоких денежных доходов, что свидетельствует о дифференциации среди высокодоходных групп населения. При образовании и стабилизации "среднего класса" бимодальность в распределении населения по доходу исчезает.

В настоящее время в России ведется поиск оптимальной мо­дели для математического описания распределения населения по среднедушевому доходу в условиях переходной и рыночной экономики. Госкомстатом России строится логарифмически нор­мальная модель (ЛНМ). Однако имеются примеры использования других моделей: динамической модели, основанной на уравнении Фоккера-Бланка, "смеси" из двух бета распределений, гамма-распределение, кривая Роджерса и др. В странах Западной и Во­сточной Европы при математическом описании распределения по доходам использовалась "смесь" из логнормального распре­деления для основной части населения и распределения Парето для высокодоходных групп населения.

Рассмотрим основные принципы построения логарифмичес­ки нормальной модели (ЛНМ) распределения и модели распре­деления Парето.

Логарифмически нормальным называется распределение случайной величины , натуральный логарифм которой () под­чинен нормальному закону распределения. В основе ЛНМ лежит мультипликативный (умножающий) процесс формирования случайных величин, при котором действие каждого добавочного фактора на случайную величину пропорционально ранее достигну­тому его уровню (распределение по размеру среднедушевого дохода, суммы вкладов и др.).

Построение ЛНМ распределения населения по среднедушевому денежному доходу включает:

1. Расчет основных характеристик ЛНМ.

1.1 Расчет средней из логарифмов среднедушевых дохо­дов, которая принимается равной логарифму среднедушевого денежного дохода () по данным баланса денежных доходов и расходов населения Центрального банка РФ,

и среднедушевых денежных доходов по выборке бюджетов до­машних хозяйств

где — середина i-гo интервала по доходу в распределении населения по денежному доходу;

      — частость, т. е. удельный вес населения, имеющего доходы в i-м интервале распределения;

     — средняя численность населения;

— среднеквадратическое отклонение In x.

1.2. Расчет дисперсии из логарифмов среднедушевых до­ходов, которая находится по выборке бюджетов домашних хозяйств,

2. Определение теоретических частот на основе функции плотности логнормального распределения:

рассчитываются значения переменных

на основе таблицы и интеграла вероятностей Лапласа нахо­дятся

и вычисляются теоретические частоты

где  — логарифм верхней границы интервала по среднедушевой денежному доходу.

Относя частоты в каждом интервале  к средней численно­сти населения N, получаем теоретические частости .

3. Сравнение частостей фактического распределения  по выборке бюджетов домохозяйств с теоретическими частостями ЛНМ () обобщается в величине критерия

Сопоставление  с табличным значением  при уровне значимости  (обычно  = 0,05) и числе степеней свободы  (где  - число групп в распределении по среднедушевому доходу) позволяет сделать выводы:

а) если , различия в сравниваемых распределе­ниях статистически незначимы, в этом случае ЛНМ распростра­няется на генеральную совокупность населения;

б) если  имеются статистически значимые раз­личия между распределением населения по среднедушевому до­ходу по данным выборки бюджетов домохозяйств и распределе­нием по доходам всего населения, проживающего на изучаемой территории.

Рассмотрим модель Парето как наиболее распространенную при описании распределения числа лиц, обладающих данным или большим доходом. Модель может быть представлена функцией следующего вида:

где  — среднедушевой доход,

       — кумулятивное число лиц, имеющих дохода или больший до­ход (накопление частот проводится снизу вверх, т. е. по мере убывания доходов  (здесь  — численность выборки домохозяйств (населения);

— параметры уравнения.

График функции Парето представлен на рис. 5.1.

С повышением среднедушевого дохода число лиц, доход кото­рых равняется или превышает какое-либо значение, понижается сначала быстро, а затем медленнее и, наконец, стабилизируется. В логарифмической форме функция имеет вид:

Рис. 5.1. Распределение доходов по модели Парето

Параметры уравнения Парето определяются методом наи­меньших квадратов (МНК):

5.8. ДИФФЕРЕНЦИАЦИЯ ДОХОДОВ

Изучение социальной дифференциации населения составляет одну из актуальных задач статистики, тем более что становление рыночных отношений в экономике объективно углубляет соци­альное расслоение общества. Еще У. Черчилль, сравнивая капи­тализм и социализм, утверждал, что капитализм — несправедливое распределение благ, зато социализм — справедливое распределение нищеты.

В части доходов дифференциация населения представляет собой объективно обусловленное соотношение в доходах разли­чных социально-демографических групп населения. Она есть результат комплексного взаимодействия экономических, демографических, социальных и географических факторов. Учитывая важное место в совокупных доходах населения денежной оплаты труда, их дифференциация близка к дифференциации заработ­ной платы и во многом зависит от нее. Дифференциация доходов фактически вызывает различия в потреблении населением товаров и услуг, т. е. в его уровне жизни.

Дифференциация доходов, как правило, рассматривается по размеру среднедушевого совокупного дохода населения в целом, отдельных регионов и групп домохозяйств (проживающих в городской местности, в сельской местности, из них хозяйств пен­сионеров, имеющих детей до 16 лет т.д.). В статистике бюджетов домашних хозяйств используются среднемесячный совокупный доход и средний доход на члена домохозяйства. Среди работаю­щих за основу берется среднемесячная начисленная заработная плата рабочих и служащих по отраслям экономики (без работни­ков, занятых неполные рабочий день или неделю, и учеников).

Для изучения дифференциации доходов и потребления насе­ления проводятся перегруппировки домохозяйств:

• по децильным группам — выделяются десять групп, в каж­дой группе по 10% домохозяйств;

• по квинтильным группам — пять групп, в каждой группе по 20% населения;

• по покупательной способности населения — по группам, кратным величине прожиточного минимума или стоимости набора из 25 (или из 31) наименований продуктов питания.

По каждой выделенной группе вычисляются: средний денежный доход, его состав; средний потребительский расход и его струк­тура; средний размер потребления на душу населения продуктов питания, непродовольственных товаров и услуг (в расчете на 100 домохозяйств); показатель покупательной способности денежных доходов (денежный доход, деленный на среднюю цену покупки данного товара).

На основании распределения населения по размеру доходов рассчитываются следующие статистические характеристики:

1. Обобщающие показатели распределения: модальное зна­чение дохода, медианное значение дохода и средний доход.

2. Показатели структуры распределения дохода: квартильный уровень дохода (нижний и верхний), децильный и другие возмо­жные уровни дохода (нижние и верхние), доля квартильных, децильных и других групп населения (домохозяйств) по уровню дохо­да в денежном доходе общества, средний доход по выделенным группам населения.

3. Коэффициенты дифференциации доходов населения, уста­навливающие размер повышения денежных доходов высокодоход­ных групп по сравнению с низкодоходными группами населения.

К показателям дифференциации денежных доходов относятся: децильный коэффициент дифференциации; коэффициент фондов; кривая Лоренца и коэффициент Джини; коэффициент контрастов, при их расчете используются данные о доходах крайних (бедных и богатых) групп населения (децильный коэффициент, коэффи­циент фондов, коэффициент контрастов) или полностью распре­деление населения по доходам (кривая и коэффициент Лоренца и коэффициент Джини).

Рассмотрим порядок изучения дифференциации доходов на­селения, который включает:

• расчет децильного коэффициента дифференциации;

• проведение перегруппировки населения по квинтильным группам;

• расчет коэффициента Джини и построение кривой Лоренца;

• проведение перегруппировки населения по покупательной способности;

• построение коэффициента контрастов,

Покажем анализ дифференциации доходов населения на следующем примере распределения населения по среднедушевому денежному доходу (табл. 5.7).

Для расчета децильного коэффициента дифференциации не­обходимо вычислить крайние (первый и девятый) децили. Под децилем понимается варианта, которая делит ранжированную по доходам совокупность на десять равных по объему групп (). По сгруппированным данным рассчитываются децили:

Таблица5.7

Распределение населения по среднедушевому денежному доходу

где                — i-й дециль;

          — номер дециля,  (рассчитываются девять децилей);  — нижняя граница интервала, содержащая

i-й дециль (определяется по накопленным частостями);

        — величина интервала по доходу;

        — коэффициент, соответствующий номеру дециля: для  для , при ;

        — объем совокупности (общая численность населения);

— накопленная частость в интервале, предшествующем интервалу, содержащему i-й дециль;

    — частость интервала, содержащего i-й дециль.

На основе данных табл. 5.7 первый дециль расположен в первом интервале

Первый дециль 332,55 руб. характеризует максимальный до­ход 10% наименее состоятельного населения. Девятый дециль, расположенный в предпоследнем интервале,

характеризует минимальный доход 10% наиболее состоятельного населения.

Далее рассчитывается

Коэффициент дифференциации доходов (децильный) =

показывающий, что в 5,5 раза минимальный доход 10% наиболее состоятельного населения превышает максимальный доход 10% наименее состоятельного населения,

Коэффициент фондов (соотношение между средними значе­ниями доходов внутри сравниваемых крайних децильных групп населения или их долями в общем объеме доходов) вычисляется по не сгруппированным данным.

Недостаток децильного коэффициента дифференциации и коэффициента фондов заключается в частичном использовании информации распределении населения по доходам только в рамках крайних децильных групп. Для изучения дифференциации доходов по всему распределений проводится перегруппировка населения по квинтильным группам, объединяющим по 20% на­селения. По каждой выделенной группе вычисляется доля в сово­купном доходе.

Покажем на примере расчет квинтилей (К), делящих совокупность на пять равных частей (квинтилей четыре):

характеризует максимальный доход 20% бедного населения

характеризуют минимальный доход 20% наиболее состоятельного населения. Значения квинтилей показывают границы интервалов, в каждом из которых сосредоточено по 20% населения. В тех же границах рассчитываются накопленные частости совокупного дохода:

такой долей совокупного дохода располагают 20% наименее бедного населения;

накопленная частость — такой долей совокупного денежного дохода располагают 40% населения с низкими доходами;

Приведенные расчеты квинтилей и накопленных частости денежного дохода оформим в табл. 5.8.

На основе полученных данных дифференциация доходов отражается наиболее наглядно: 20% бедного населения располагают 7,8% совокупного денежного дохода общества, а 20% богатого населения — 39,1% совокупного денежного дохода.

Показатели дифференциации, обобщающие все распределение населения по доходам, включают коэффициенты концентрации доходов Лоренца и Джини. Они относятся к системе оценок, известной как методология Парето—Лоренца—Джини, широко используемой в зарубежной социальной статистике. Итальян­ский экономист и социолог В. Парето (1848—1923) обобщил дан­ные некоторых стран и установил, что между уровнем доходов и числом их получателей существует обратная зависимость, на­званная Законом Парето. Американский статистик и экономист О, Лоренц (1876—1959) развил этот закон, предложив его графи­ческое изображение в виде кривой, получившей название "кривая Лоренца" (рис. 5.2).

Таблица5.8

Распределение денежного дохода по 20% к группам населения

Кривая Лоренца представляет собой кривую концентрации по группам. На графике Лоренца в случае равномерного распределе­ния дохода попарные доли населения и доходов должны совпадать и располагаться на диагонали квадрата, что и означает полное от­сутствие концентрации дохода. Отрезки прямых, соединяющие точки, соответствующие накопленным частостям и нарастающим процентам дохода, образуют ломаную линию концентрации (кривую Лоренца). Чем больше эта линия отличается от диагонали (чем больше ее вогнутость), тем больше неравномерность распределения доходов, соответственно выше его концентрация.

Очевидно, в конкретных случаях нельзя ожидать ни абсолют­но равенства, ни абсолютного неравенства в распределении доходов среди населения. Абсолютное неравенство — тот гипоте­тический случай, когда все население, за исключением одного че­ловека (одной семьи), не имеет доходов, а этот один (одна семья) получает весь доход.

Рис. 5.2. Кривая Лоренца

Пример построения графика Лоренца:

накопленная частость населения (ось абсцисс) — 0,20,40,60,80,100;

накопленная частость доходов (ось ординат): при абсолютном равенстве — 0, 20, 40, 60,80, 100;

при абсолютном неравенстве — по оси ординат должно бы 0,0,0,0.0, 100; фактически оказалось 8; 20; 36; 61; 100.

Коэффициент Лоренца как относительная характеристика и равенства в распределении доходов

где  — доля доходов, сосредоточенная у i-й социальной группы населения;

 — доля населения, принадлежащая i-й социальной группе в общей численности населения;

 — число социальных групп.

Экстремальные значения коэффициента Лоренца:  в случае полного равенства в распределении доходов;  — при полном неравенстве.

По данным табл. 5.8 коэффициент Лоренца

т. е. распределение доходов близко к равномерному.

Об относительном неравенстве в распределении дохода мо­жет свидетельствовать доля площади отклонения от равномер­ного распределения (абсолютного равенства, т. е. площади сег­мента, образуемого кривой Лоренца и диагональю квадрата, в половине площади этого квадрата).

Коэффициент Джини (по имени его автора, итальянского ста­тистика и экономиста К. Джини (1884—1965))

где  — кумулятивная доля дохода.

Коэффициент G изменяется в интервале от 0 до 1. Чем ближе значение  к 1, тем выше уровень неравенства (концентрации) в распределении совокупного дохода; чем ближе он к 0, тем выше уровень равенства. Рассчитать коэффициент можно по данным табл. 5.8

Коэффициент Джини по России составил: в 1992 г. — 0,289; в 1993 г. — 0,398; в 1994 г. — 0.409; в 1995 г. — 0,381; в 1998 г. — 0,379. Общее повышение коэффициента за 1992 — 1998 гг. сви­детельствует об усилении неравенства в распределении сово­купного дохода в обществе.

Еще один измеритель дифференциации доходов, в более ши­роком смысле — и социального неравенства, был предложен в 1970 г. британским экономистом А. Аткинсоном и в современной экономической литературе получил название индекса Аткинсона, В основу индекса Аткинсона положено понятие эквивалентного до­хода , т. е. наименьшего совокупного среднедушевого дохода, ко­торый при равномерном распределении доходов привел бы к той же величине общественного благосостояния, что и при сущест­вующем неравенстве доходов. Общественное благосостояние, в свою очередь, определяется как сумма индивидуальных полезностей членов общества:

где  — индивидуальные функции полезности, которые в индексе Аткинсона зависят только от дохода индивида и представ­ляют собой соотношения:

(здесь  — доход i-го индивида:  — константа).

Учет при построении индекса Аткинсона таких категорий, как общественное благосостояние и функции полезности, позволяет интерпретировать этот показатель как меру социального неравенства. Однако тот факт, что индивидуальные функции полезности зависят только от дохода, приводит к тому, что в эмпирических расчетах социальное неравенство сводится по существу к нера­венству доходов населения.

В соответствии с определением эквивалентного дохода  имеем:

Отсюда (с учетом вида индивидуальной функции полезности)

или

Индекс Аткинсона определяется как

где  — среднедушевой доход.

Слагаемое, которое в этом индексе вычитается из 1, характеризует долю эквивалентного уровня дохода в среднедушевом доходе. Иными словами, это слагаемое показывает, какую долю совокупного дохода составляет доход, равномерное распределение которого среди всех членов общества позволило бы достигнуть существующего в обществе уровня благосостояния. В последней формуле это слагаемое представляет собой степенную взвешен­ную среднюю из долей дохода каждой группы в среднем доходе. Поскольку ряды распределения населения по уровню дохода обычно имеют правостороннюю асимметрию, то наибольший удельный вес в ряде распределения будут иметь доли , вследствие чего средняя доля будет также меньше 1. При полном равенстве доходов все отношения  были бы равны 1, а индекс Аткинсона был бы равен 0. Итак, индекс Аткинсона есть относи­тельное (в долях совокупного богатства) выражение той цены, ко­торую общество платит за существующий уровень социального неравенства.

Основной недостаток индекса Аткинсона состоит в том, что задать значение параметра недостаточно сложно, и однозначного (а тем более формализованного) решения этой проблемы найти нельзя. С помощью этого параметра индекс Аткинсона позволяет учитывать значимость для общества неравенства в распределе­нии общественного богатства. Если общество абсолютно индиф­ферентно к существующему неравенству, то е = 0. В этом случае значение индекса Аткинсона также равно 0, поскольку средняя до­ля дохода каждой группы в среднедушевом доходе рассчитывает­ся по формуле средней арифметической взвешенной и принимает значение 1. Если же, напротив, общество волнует единственная проблема — социальное неравенство, параметр е устремляется к бесконечности. В соответствии с правилом мажорантности сред­них с ростом е (при прочих равных условиях) средняя доля дохода каждой группы в среднедушевом доходе будет уменьшаться и при устремлении е к бесконечности стремиться к нулю. Таким об­разом, в гипотетической ситуации, когда общество беспокоится исключительно о проблемах перераспределения дохода, поло­жении низкодоходных слоев населения и снижении неравенства, индекс Аткинсона будет близок к 1. Любое другое его значение в промежутке от 0 до 1 определяет значимость для общества про­цессов перераспределения в пользу наименее обеспеченных сло­ев населения. В табл. 5.9 приводятся значения индекса Аткинсо­на, рассчитанные по данным о распределении населения по среднедушевому денежному доходу в 1995 г., для различных зна­чений е. Например, при е = 1,5 выгода, полученная от перераспределения дохода в пользу его равномерного распределения в 1995 г., была бы эквивалентна росту общего дохода на 0,281, или на 28,1%.

Таблица 5.9

Индекс Аткинсона для рядов распределения населения России

по среднедушевому денежному доходу

Наряду с использованием квинтильной шкалы применяются интервалы дохода, кратные величине прожиточного минимума (ПМ). В результате получается распределение населения по группам с одинаковой покупательной способностью (табл. 5.10).

В каждую выделенную группу включены домашние хозяйства с одинаковой покупательной способностью. Большая часть населе­ния имела среднедушевые доходы ниже 1,5 прожиточного минимума

На основе приведенных данных вычисляются:

• коэффициент контрастов по численности населения как от­ношение доли населения в крайних группах. По данный табл. 5.10 этот коэффициент составляет: 1,1/22,8 = 0,048;

• коэффициент контрастов по среднедушевым доходам как or ношение доли доходов в высшей и низшей группах. По данным табл. 5.10 этот коэффициент составляет: 498,5/48,8 =10.215;

Таблица 5.10

Структура распределения населения и домашних хозяйств

по покупательной способности (1994 г.)

• общий коэффициент контрастов, равный произведению названных коэффициентов; он достигает:   0,048*10,215 = 0,493.

Рассмотренные показатели дифференциации (и простые, и более сложные) дают довольно грубую оценку дифференциации, неадекватно реагируя на ее изменения во времени. В них недос­тает и экономической определенности получаемых оценок в рас­пределении доходов, предполагающей четкое выделение малообеспеченного, среднеобеспеченного и высокообеспеченного населения.

5.9. МЕТОДЫ ИЗМЕРЕНИЯ

И СИСТЕМА ПОКАЗАТЕЛЕЙ УРОВНЯ И РАСПРОСТРАНЕНИЯ БЕДНОСТИ

Для измерения уровня бедности устанавливается порог де­нежных доходов, ниже которого лица или домохозяйства считаются имеющими недостаток средств для обеспечения стоимости жизни, определяемой минимальными потребностями. Различают следую­щие методы измерения бедности населения:

• абсолютный, исходя из совокупной стоимости оценки про­житочного минимума, который определяется норматив­ным методом с помощью научно обоснованных нормативов потребления;

• относительный, исходя из сложившихся соотношений в распределении доходов по различным группам населения и определения минимального потребительского бюджета (МПБ) статистическим методом;

• субъективный, основанный на обследовании обществен­ного мнения об уровне низких или недостаточных доходов (опирается на мнение опрашиваемых по типу: "Я считаю, что такой-то доход для семьи, состоящей из стольких-то чело­век, низкий, достаточный, хороший, очень хороший");

• качественный, при котором учитывается не только величина дохода, но и фактическое положение людей в общей системе производства и распределения. Так, во Франции бедными считаются трудоспособные, исчерпавшие законодательно установленные сроки получения пособия по безработице и имеющие иждивенца, или лица, которые лишены возмож­ности участвовать в экономической деятельности, гаранти­рующей достаточный уровень жизни;

• интегральный, обобщающий в едином показателе ряд ста­тистических характеристик, определяющих нищету насе­ления (индексы нищеты населения: ИНН-1 и ИНН-2).

Наиболее актуальная задача социальной статистики — изуче­ние бедности. Бедность —"обратная сторона" богатства. Объек­тивный факт — дифференциация населения в доходах и потреб­лении, и у каждого свои проблемы: "у кого—жидкий суп, у кого — мелкий жемчуг". Совокупность обстоятельств диктует необходимость решения этой задачи статистики. Требуется информация о численности населения страны и регионов, проживающего ниже черты бедности, демографическом составе и других особенностях малообеспеченного населения, его среднем доходе, минимальных и средних размерах потребления продуктов питания, продолжительности пребывания в бедности, источниках дохода, занятости трудоспособных членов домохозяйства, размерах со­циальной помощи и др.

Среди методологических проблем при измерении бедности следует выделить следующие:

• на основе какого показателя домохозяйства — доходов или расходов — определять, относится ли домохозяйство к бедному или нет. В России при отсутствии эффективно функционирующих рынков кредита разделение между доходами и расходами ограничено. В мировой практике предпочтение отдается ежемесячным расходам, включающий общие потребительские расходы и расходы, отражающие потребление товаров, произведенных в домашних условиях за минусом расходов на товары длительного пользования

• различия в размере и составе домохозяйств влияют на доходы и расходы, что осложняет сопоставимость показателей по разным домохозяйствам. С целью улучшения сопоставимости проводится корректировка доходов (расходов) домашнего хозяйства с учетом различий в их размере и составе. Для этого используются эффект масштаба и шкалы эквивалентности и определяется эквивалентный доход домохозяйства:

где  — общий (реализуемый) доход домохозяйства;

        — размер домохозяйства;

       — эластичность потребностей домашнего хозяйства по отношению к его размеру и составу.

Наиболее распространенный метод нахождения эластичности эквивалентности () состоит в построении модели, в которой доля расходов на продукты питания зависит от среднедушевого расхода и числа лиц, принадлежавших к разным демографическим группам, но проживающих в одном домохозяйстве¹. Например,

¹См: Бедность в России: государственная политика и реакция населения / Под ред. Джени Клугман. — Вашингтон: Всемирный банк, 1992. — С. 80—81.

шкала эквивалентности Организации экономического сот­рудничества и развития (ОЭСР) придает значения: 1 — первому взрослому в домохозяйстве; 0,7 — другим взрослым в домохо­зяйстве; 0,5 — каждому ребенку, что соответствует величине в, примерно равной 0,7. Это означает следующее: удвоение разме­ра домохозяйства приводит к увеличению его потребностей на 70%¹.

Система показателей бедности населения², разработанная Фостером, Грир и Торбеком в 1984г., включает:

• индекс уровня бедности - , характеризующий распро­страненность бедности и представляющий собой процент­ную долю домашних хозяйств (населения), у которых дохо­ды (расходы) ниже черты бедности. Данный показатель отражает количество домохозяйств, относящихся к бед­ным, но не определяет, насколько бедными они являются;

• индекс разрыва между уровнями бедности — PG, или пока­затель глубины бедности, зависящий от того, насколько ниже относительно черты бедности расположены доходы (расходы) бедных,

где  — черта (порог) бедности;

     — эквивалентный доход i-го домохозяйства (i= 1,...., q).

Этот показатель полезен для определения размеров мини­мальных финансовых средств, направляемых на ликвидацию бедности с использованием конкретно-целевых выплат;

• индекс Фостера—Грир—Торбека — , являющийся пока­зателем остроты бедности:

где .

Индекс остроты бедности придает относительно более высокий Удельный вес дефицитам бедности тем домохозяйствам, которые находятся значительно ниже черты бедности.

Один из вариантов учета глубины бедности, а также диффе­ренциации доходов малообеспеченных слоев населения при изучении

¹См.: Бедность в России: государственная политика и реакция населения. — С. 80

²См.: там же. — С. 85.

ее относительных размеров предложил Амартия Сен. Индекс бедности Сена

где  — черта бедности;

         — доход i-го индивида;

  — число индивидов, доходы которых ниже черты бедности;

       — коэффициент Джини. рассчитанный по группе населения с доходом ниже черты бедности;

 — общая численность населения.

Величина  в этой формуле — дефицит дохода. Чем она меньше, тем ближе индекс бедности к величине . Таким образом, чем ниже дифференциация доходов среди бедного населения и меньше доля бедных в общей численности населения, тем ближе индекс Сена к 0. Усугубление проблемы бедности -  увеличение любого из трех перечисленных факторов (дефицит дохода, неравенство бедного населения, доля бедных в общей численности населения) — приводит к росту индекса Сена.

Российская государственная статистика рассчитывает и публикует следующие показатели уровня и распространения низки доходов, получаемые на основе выборки бюджетов домашних хозяйств и среднедушевого денежного дохода по балансу денежных доходов и расходов населения, а также величины прожиточного минимума:

• долю (численность) населения с доходами ниже прожиточного минимума¹

где

¹См.: Кирута А. Я., Шевяков А. Ю. Совершенствование методологии распространения данных выборочных бюджетных обследований на генеральную совокупность.— М.: ЦСЭИ, 1999.—С. 79. 91.

здесь  — величина прожиточного минимума (ПМ);

        — натуральный логарифм;

       — среднедушевой денежный доход по балансу денежных доходов и расходов населения;

Величины  определяются по выборке бюджетов домашних хозяйств (параметры ЛНМ).

Например, при прожиточном минимуме, равном 493,3 руб., среднедушевом доходе по балансу, равном 969,9 руб., и  = 0,5967 (вычислено по табл. 5.7) получим:

По сгруппированным данным (см. табл. 5.7) доля населения, имеющего доходы ниже прожиточного минимума, вычисляется следующим образом:

Поданным официальной статистики, численность населения с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума составила в 1995 г. 36,6 млн. человек (24,7% населения), в 1998 г. — соответственно 35 млн. и 23,8%;

• дефицит дохода, определяемого как суммарное значение доходов населения, не достигающих величины прожиточного минимума:

где  — общая численность населения;

     — доля суммарного дохода, которая приходится на население с доходами ниже прожиточного минимума,

Покажем расчет  на примере данных табл. 5,7:

• индексы глубины и остроты бедности вычисляются по инди­видуальным данным выборки бюджетов домашних хозяйств.

Государственная статистика различает домашние хозяйства, живущие ниже черты бедности, а среди них выделяются домохо­зяйства, живущие в постоянной бедности (на протяжении обсле­дованного года) и в глубокой бедности (доход ниже половины прожиточного минимума) или на уровне нищеты. Важным напра­влением анализа выступает характеристика состава домохозяйств с уровнем благосостояния ниже величины прожиточного минимума. Некоторые категории домохозяйств с низкими доходами приведены в табл. 5.11.

Значительная часть бедных состоит из семей с детьми и без­работными. Среднедушевой уровень дохода в таких семьях ниже уровня нищеты и составляет менее половины официальной величины прожиточного минимума.

При субъективном определении черты бедности уровень благосостояния таких семей выявляется в ходе проведения опроса домохозяйств. Как правило, в ходе такого обследования, проводимого ВЦИОМ, задаются следующие два вопроса: Какой минимальный доход необходим для того, чтобы человек мог жить нормально? Какой доход необходим для обеспечения прожиточного минимума? Размер дохода, указанного респондентами, существенно превышает официальную черту бедности. Например, в 1994 г. официальный прожиточный минимум составил 92 тыс. руб. а субъективная черта бедности на душу населения равнялась 194 тыс. руб. Доля населения, находящегося ниже этой субъективной черты, приближалась к 88%¹.

Для более углубленного изучения бедности в России в 1992 — 1994 гг. был проведен Российский лонгитюдный мониторинг (РЛМ) — обширное обследование домашних хозяйств, охвативши 17,7 тыс. человек из 6,5 тыс. домохозяйств, проживающих в 20 областях России. В ходе этого исследования было доказано, что бедность в первой половине 90-х гг. не носила хронический характер. Было также проведено моделирование зависимости статуса бедности (зависимая переменная принимает два значения: 1 — для

¹ См.: Бедность в России: государственная политика и реакция населения." С. 80.

Таблица 5.11

Состав и уровень благосостояния домохозяйства с уровнем дохода

ниже величины прожиточного минимума в 1998 г.

бедных домохозяйств и 0 — для остальных) от таких факторов, как пол, возраст, уровень образования и профессиональный статус главы семьи, размер и состав домохозяйства, регион прожива­ния и наличие участка земли для подсобного хозяйства. Было ис­пользовано пробит-уравнение и вычислены вероятности сохра­нения статуса бедности для различных категорий семей¹.

Однако рассмотренные выше подходы к изучению бедности трактуют ее как недостаток дохода. Вместе с тем формируется и Другой подход к измерению нищеты, основанный на оценке не только доступности дохода, но и других ресурсов и аспектов благосостояния: состояния здоровья, доступа к чистой воде, образованию и пр.

См. Бедность в России: государственная политика и реакция населения.—Гл. 3.

Данный подход разрабатывается в рамках Про­граммы развития ООН с середины 90-х гг. и характеризует уровень обездоленности в трех важнейших аспектах жизни челове­ка: продолжительности жизни, знании и достойном уровне жизни. Оценка обездоленности проводится на основе интегрального пока­зателя — индекса нищеты населения (ИНН), который вычисляется по различной методике для двух групп стран мира:

• для развивающихся стран — ИНН-1;

• для развитых стран — ИНН-2.

Для стран с переходной экономикой, в том числе для России, данный индекс пока не рассчитывается. Рассмотрим методику расчета ИНН.

Для развивающихся стран обездоленность с учетом продол­жительности жизни выражается в виде процентной доли населения, которое, как ожидается, не доживет до 40 лет (), а обездоленность с учетом знаний — в виде процентной доли неграмотного взрослого населения (). Обездоленность с точки зрения дос­тойного уровня жизни или доступа к экономическим ресурсам выражается сводным показателем (). включающим три пере­менные:

 — процентную долю населения, не имеющего доступа к, безопасной питьевой воде;

 — процентную долю населения, не имеющего доступа к медицинским услугам;

 процентную долю детей в возрасте до 5 лет, страдающих умеренным или острым отставанием в весе.

Сводный показатель

Для развитых стран ИНН-2 обобщает уровень обездоленности в четырех важных аспектах человека: продолжительности жизни, знании, достойном уровне жизни и социальной изоляции. Обездоленность с учетом продолжительности жизни выражается в виде процентной доли населения, которое, как ожидается, не доживает до 60 лет (). Обездоленность с точки зрения знаний выражается через процентную долю функционально неграмотного населения (), которая отражает изоляцию человека от мира чтения и коммуникаций. Обездоленность с точки зрения достойного уровня жизни выражается через процентную долю населения, живущего ниже черты бедности, которая определяется в 50 % скорректированного располагаемого личного дохода (). Четвертый параметр, характеризующий бездействие или изоляцию, вычисляется как уровень застойной безработицы (в течение 12 мес. и более) от общей численности рабочей силы ().Получаем

Из 17 развитых стран, по которым рассчитывался ИНН-2, наи­более низкий уровень обездоленности зафиксирован в Швеции (в 1997 г. —6,8), самый высокий показатель—в США (16,5). Для развивающихся стран ИНН-1 имеет самое низкое значение в Чи­ли (4,1), самое высокое значение—в Нигере (62,1% в 1995г.).

5. 10. ИНДЕКСАЦИЯ ДОХОДОВ

Одной из составляющих доходов населения являются компенсационные и дотационные выплаты в связи с повышением по­требительских цен. Защита доходов населения от инфляции на практике осуществляется разными способами. Среди них: адаптация, т.е. повышение пенсий и доходов старых назначений в соответствии с динамикой цен и уровня жизни; компенсация — пря­мой пересмотр ставок и окладов при заключении коллективных договоров, что применяется при повышении цен на определен­ные группы товаров широкого потребления; индексация доходов населения — основная форма социальной защиты населения,

Индексация — это установленный государством механизм повышения денежных доходов населения, позволяющий час­тично или полностью возместить ему удорожание потреби­тельских товаров и услуг. Она направлена на поддержание поку­пательной способности, особенно социально уязвимых групп с фиксированными доходами — пенсионеров, инвалидов, непол­ных и многодетных семей, а также молодежи. Индексация дохо­дов должна быть дифференцированной по группам населения. Полная индексация невозможна, поскольку имеется предельный уровень доходов, сверх которого она не применяется. Различают индексацию ожидаемую (с учетом прогнозируемого повышения цен) и ретроспективную (в соответствии с ростом цен за прошед­ший период) как наиболее частую. При этом устанавливается порог повышения индекса цен по фиксированному набору товаров и услуг, который и служит своеобразным сигналом корректировки Доходов.

Индексации подлежат денежные доходы граждан, не носящие единовременного характера: государственные пенсии, пособия, стипендии, оплата труда (ставки, оклады), суммы возмещения Ущерба, причиненного увечьем либо иным повреждением здоровья, связанным с выполнением трудовых обязанностей. Индексации не подлежат денежные доходы населения от собственности, так как они формируются в условиях свободного ценообразова­ния и поэтому не нуждаются в дополнительной защите (от сдачи в аренду имущества, от акций и других ценных бумаг, ведения фермерского и личного подсобного хозяйства, предпринима­тельской и другой экономической деятельности). Что касается возмещения населению потерь от обесценивания сбережений, находящихся во вкладах в банках, то они в основном осуществляются путем изменения процентных ставок в установленном порядке с учетом индекса цен, т. е. способом компенсации.

Размер повышенного в связи с индексацией денежного дохода определяется путем умножения величины дохода, подлежащего индексации, на индекс потребительских цен (см. главу 6). При этом могут использоваться корректирующие коэффициенты, шкалы и иные нормативы, определяющие минимальные гаран­тии индексации, а также условия, предусмотренные трудовыми соглашениями и коллективными договорами. Одно из важнейших условий применения любой формы защиты населения от повышения цен — функционирование службы регистрации этих цен в стране и систематическое наблюдение за их изменениями.

Механизм индексации доходов населения, заложенный Законом РСФСР "О государственных пенсиях в РСФСР" от 24 декабря 1991 г., не остается неизменным. В соответствии с законом была введена "дифференцированная схема" индексации, по которой доход (пенсия) повышался частями.

Начиная с февраля 1992 г. Правительство РФ установило к пенсиям компенсационные выплаты, определяемые в одинаковы для всех пенсионеров фиксированных суммах, рассчитываемая с учетом роста цен. В частности, в ноябре 1993 г. была установлена компенсационная выплата в размере 11 700 руб. в месяц, за тем сумма была увеличена в феврале 1994 г. до 19 700 руб., с февраля 1995 г. назначена сумма компенсации 39 360 руб., с августа того же года — 50 тыс. руб.

Интерес представляет и ситуация с денежными вкладами населения в учреждениях Сбербанка. Повышенные с октября 1993 г. процентные ставки (до востребования — до 40% годовых, по срочным вкладам — до 80%. на детей со сроком хранения вкладов свыше 10 лет — до 120%) не компенсировали всех потерь населения от обесценения вкладов в связи с инфляцией. Для полной защиты вкладов населения процентные ставки следовало бы тогда повысить как минимум в 10 раз, что было невозможно. Происшедшее в последующем падение уровня инфляции до б—8% в месяц побудило Сбербанк снизить ставки по вкладам. Наибольшее урезание этих ставок произошло по вкладам до востребования (с 40 до 10% годовых). По срочным вкладам — с 12 до 9% ежемесячно, целевой вклад на детей — со 190 до 170% годовых и т. д. С ноября 1996 г. процентные ставки по вкладам физических лиц в рублях и валюте снижены в среднем в 1,6 раза. Основная причина — снижение темпов инфляции с 4,1 % в январе до 0,3% в сентябре 1996 г. Еще одно снижение ставок по вкладам было введено с 1 марта 1997 г.

В наших условиях процент, выплачиваемый населению по вкладам, не выполняет присущих ему функций и не является ре­альной платой населению за использование его средств в качестве кредитных ресурсов. Он не только не приносит дохода вкладчикам, но и не компенсирует их потери от возможной инфляции (хотя ча­стично их снижает).

Рекомендация для Вас - 69 Ультразвуковая диагностика опухолей сердца.

В зарубежных странах принят широкий диапазон дифферен­циации процентных ставок в зависимости от вида и срока хранения вкладов, но всегда действует принцип, согласно которому про­центная ставка должна быть не ниже темпов роста индекса цен (инфляции). При этом ставки по вкладам неизменно регулируют­ся в зависимости от уровня инфляции. Так, в целях стимулирова­ния сбережений, особенно на продолжительный срок, кредитные учреждения США выплачивают от 5,7 до 9,2%, Англии — от 3.0 до 11,2%, Франции— от 4,5 до 7,5% годовых.

Индексация процентных ставок по вкладам пока не принята у нас, поэтому должна быть более активной политика компенсаци­онных выплат владельцам сбережений.

В экономически развитых странах индексация доходов насе­ления выступает одной из форм их государственного регулиро­вания наряду с налоговой системой и политикой цен. По некото­рым видам доходов (в основном заработной платы наемных работников) она была введена после второй мировой войны, в период резкого повышения цен, хотя Великобритания, США, Норвегия, Австрия используют индексацию с 20-х гг. Сейчас ин­дексация доходов в связи с повышением цен практикуется в 11 западноевропейских странах, а также в США, Канаде, Японии, Австралии. В общенациональном масштабе она осуществляется в Бельгии, Дании, Греции, Италии, Нидерландах, Австралии, где она фиксируется в соглашениях предпринимателей, профсою­зов и государства.

В других же странах (США, Японии, Швейцарии, Великобри­тании) индексация доходов происходит на уровне отдельных Фирм и отдельных отраслей, не носит гарантированного характе­ра и проводится по соглашению между предпринимателями и профсоюзами. Германия, Австрия, Ирландия. Португалия. Шве­ция вообще не имеют механизма индексации, гарантирующего автоматическое повышение заработной платы с учетом роста потребительских цен. В этих странах покупательная способность заработной платы поддерживается путем пересмотра тарифных ставок и окладов в периоды заключения новых коллективных до­говоров, т. е. применяется метод компенсации.

Периодичность индексации заработной платы: в США — 4 раза в год. в Италии — 1 раз в год. в Бельгии и Люксембурге — ежемесячно. В одних случаях применяется шкала пунктов (в Дании, Италии); в других — шкала процентов (в США, Бельгии, Люксем­бурге, Швеции, Испании).

В последние годы индексация доходов населения, в первую очередь заработной платы, в экономически развитых странах на­чинает терять свое значение. Заработная плата все больше ста­вится в зависимость от результатов экономической деятельности. Существенно (в среднем на 40—50%) снизилась степень возмещения потерь населению от инфляции. Достигнутый высокий уровень жизни и дальнейшее его повышение позволяют трудящимся соглашаться лишь на частичную компенсацию своих доходов в определенные периоды (своего рода "сделка по уступкам"). Уровень жизни наиболее уязвимых слоев населения поддерживается с помощью выплат гарантированного минимального дохода периодического пересмотра минимальных пенсий и пособий и минимальных ставок заработной платы и т. д. В частности, практик чески все социальные пособия, кроме пенсий, как правило, тоже не индексируются, они регулярно корректируются. Пенсии индексируются в большинстве стран с 60-х гг. ежегодно или два раза в год в зависимости от повышения потребительских цен.