Диссертация (Легализация денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём), страница 12

Следует Федеральный закон РФ от 07 августа 2001 г. № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» привести в соответствии со ст.ст. 174 и 174' УК РФ, то есть использовать не термин «преступные доходы», а «денежные средства и иное имущество», как указано в диспозиции данных статей Кодекса. Нет никакой последовательности у законодателя в использовании термина «имущество» в статьях Особенной части Кодекса. Так, в статьях о хищениях под имуществом понимаются не только вещи, но и деньги и ценные бумаги. А в статьях о коммерческом подкупе (ст.204) и о взяточничестве 1'ст. 290) законодатель помимо денег, отличает от иного имущества также и ценные бумаги.

А в составах о легализации предмет преступления разделяет на денежные средства и иное имущество, которое включает и ценные бумаги. За время действия Уголовного кодекса РФ 1996 состав легализации подвергался два раза изменению. В первоначальной редакции для криминализации деяния размер отмываемого имущества или сумма денег не имела значения. Б.В. Волженкин по этому поводу писал: «Никаких указаний о размере подобных операций статья, к сожалению, не содержит. Это, однако, не должно мешать правоприменителю в соответствующих случаях руководствоваться поло- 55 жениями ч.

2 ст. 14 УК о том, что не является преступлением действие, хотя формально содержащее признаки деяния, предусмотренного УК, но в силу ма- лозначительности не представляющее общественной опасности»6'. Тогда были внесены поправки в статью Федеральным законом от 07 августа 2001 № 121, согласно которым состав легализация имеет место только тогда, когда «отмываемая» сумма превышает две тысячи (2000) минимальных размеров оплаты труда. Но как отметил спикер Государственной Думы Борис Грызлов «преступники сегодня изучают законы и пытаются не превышать ту самую сумму, которая определена данной статьей, и проводят сомнительные операции с меньшими суммами, тем самым уходя от наказания» 68 Соответствующие поправки были рассмотрены Государственной Думой РФ, результатом чего стало принятие Федерального закона от 08 декабря 2003 г.

№ 1б2, согласно которому отменен стоимостной предел. Совершение финансовых операции и других сделок в крупном размере, то есть на сумму, превые шающую 1 миллион рублей, рассматривается как квалифицированный состав. ы Волженкнн Б.В. Экономические преступленна С-Пб.

1999, С. 11О Банко-прачечный комбинат МВД передает в суд два уголовных дела по отмыванию финансовых средств // Российскаа газета. 07. 10.2003 56 9 3. Обьективнаи сторона преступлений, ответственность за которые предусмотрена статьями 174 и 174' Уголовного кодекса РФ. А. Объективная сторона преступления, ответственность за ко- торое предусмотрена ст. 174 УК РФ.

Объективная сторона состава, предусмотренного ст. 174 УК РФ состоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенных другими лицами преступным путем 1,за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 1991 и 1992 УК РФ). Прежде чем перейти к непосредственному исследованию объективной стороны данного преступного деяния, следует более подробно отдельно рас- смотреть финансовую операцию и сделку. Финансовая операция. Многие юристы отмечают, что закон называет финансовые операции как разновидность сделок, что совершение финансовых операций образуют такие действия, как размещение на счетах в банках по договору банковских вкладов; приобретение на зти средства акций, облигаций и других ценных бумаг, выпускаемых коммерческими организациями; обмен таких средств на иностранную валюту и т.п. Сюда также относят действия по кредитному договору, когда «грязные деньги» кредитной организацией выдаются в кредит.

Так, А.Э. Жа- линский говорит: «В контексте данной статьи законодатель рассматривает финансовые операции как вид сделою1 ". Б.В. Яцеленко рассматривает финансо- вую операцию как размещение приобретенных заведомо преступным путем де- Жилинский А.Э. Комментарий к УК РФ. Особеннаи часть l Под обптей ред.

Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева, М. 1996. С. 175 57 нежных средств на счета в банках по договору банковского вклада; приобретение на денежные средства, полученные заведомо преступным путем, акций, об- лигаций и других ценных бумаг, выпускаемых коммерческими организациями, и т.п.'0 Н.А. Лопашенко к финансовым относит операции по движению капита- ла.

Такими считаются: зачисление денежных средств на счет предприятия, рассредоточение их на вкладах в различных банках, перевод в другую валюту с документальным оформлением таких операций, приобретение на криминально полученные деньги ценных бумаг, перевод денежных средств заграницу физи- ческим или юридическим лицам или на вклады в банках с последующим нх возвращением и т.д. Б.В. Волженкин полагает, что финансовые операции объ- 71 единяют в себе как сделки, так и другие действия физических и юридических лиц, независимо от формы и способа их реализации, по получению, выплате, выдаче, перевозке, пересылке, переводу, обмену, хранению денежных средств, ценных бумаг, иного имущества". Следует посмотреть, как в законодательстве трактуется финансовая операция.

Обратимся, в первую очередь, к международным законодательным актам. Так, в Венской конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических и психотропных веществ от 20 декабря 1988г. нет ни одной фразы «финансовая операция», а идет перечисление действий, в том числе сделок, которые могут быть направлены на легализацию «грязных» денег.

В частности, в ст. 3 «Правонарушения и санкции» указывается: «Признать уголовными преступлениями согласно своему законодательству следующие действия, когда они совершаются преднамеренно: в) (1) конверсию или перевод собственности, если известно, что такая собственность получена в результате любого правонарушения или правонарушений..., или в результате такого участия в правонарушении илн правонарушениях, в целях сокрытия или утаивания незаконного источника собственности Уголовное право.

Особенная часть й1од общей ред. А.И. Рарога. М., 2003. С. 437 и Лопашенко Преступления в сфере экономической деятельности. Комментарий к главе 22 УК РФ. Сер. «Закон и общество». Ростов-на-Дону: Феникс, 1999. С. 43 тв Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деательности. — СПб.: «Юридический центр Пресса СПб., 2002.

С 220 или в целях оказания помощи любому лицу, участвующему в совершении такого правонарушения или правонарушений... (11) сокрытие или утаивание подлинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения, подлинных прав в отношении собственности или ее принадлежности, если известно, что такая собственность получена в результате правонарушения или правонарушений... с) (1) приобретение, владение или использование собственности, если в момент ее получения было известно, что такая собственность получена в ре- зультате правонарушения или правонарушений...» . Подобное можно увидеть и в Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, принятой в Страсбурге 8 ноября 1990 г.

В статье б, именуемая «Правонарушения, связанные с отмывание средств» указывается, что: «Квалифицировать в качестве уголовного правонарушения в соответст- у вин со своим внутренним правом при наличии умысла: а) конверсию или передачу имущества, если известно, что это имущество является доходом, полученным преступным путем, с целью скрыть незаконное происхождение такого имущества или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного правонарушения, избежать правовых последствий своих деяний; в) утаивание или сокрытие действительной природы, происхождения, местонахождения, размещения или движения имущества или прав на него, если известно, что это имущество представляет собой доход, полученный преступным путем; с) приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения было известно, что оно является доходом, добытым преступным путем...» Михайлов В.И., Трошкин Е.З., Баньковский АЛ.