ВКР Беляева (Разработка стратегии развития МУП г. Хабаровска Трамвайно-троллейбусное управление), страница 11

Использование новых трамвайных вагонов сократит расходы на ремонт и электроэнергию и создаст экономический эффект в размере 1 567 486,1 рублей в год. Замена 19-ти единиц подвижного состава позволит сэкономить около 29 782 235,9 рублей в год.

Срок окупаемости от приобретения 19-ти единиц вагонов типа КТЗ с учетом амортизации составит:

Амортизация на ед. = 16 300 000 × (1 : 16) = 1 018 750 рублей

Срок окупаемости = (16 300 000 × 19) : 29 782 235,9 + 19 356 250 = 6,3 лет

Рассчитаем дисконтированный срок окупаемости в таблице 3.10.

Таблица 3.10

Расчет дисконтированного срока окупаемости приобретения 19-ти трамваев типа КТЗ (с учетом амортизации)

Рис. 3.4 – Срок окупаемости приобретения 19-ти трамваев КТЗ

Таким образом, капитальные вложения в 6 новых трамваев в 2017 и 2018 году и приобретение 7-ми трамваев в 2019 году окупятся в 2027 году. Простой срок окупаемости составляет 6,3 года. Дисконтированный срок окупаемости при ставке дисконтирования 12% составляет около 9 лет и 11 месяцев (рисунок 3.4).

Данные капитальные вложения не несут за собой коммерческой эффективности, так как разница между стоимостью приобретаемого подвижного состава и экономическим эффектом от его эксплуатации достаточно велика, о чем и говорит длительный срок окупаемости вложений.

В данном случае денежные средства, вложенные в покупку новых трамваев, имеют в большей степени социальную направленность и нацелены на достижение социальной эффективности.

Новый подвижной состав более комфортабелен по сравнению со старыми моделями, обладает системой кондиционирования и пониженным уровнем шума и вибрации при работе, а также оснащен низким полом, что создает удобство при посадке и высадке пассажиров и пассажиров с ограниченными возможностями.

На величину расходов на предприятии также влияют затраты связанные с содержанием и ремонтом трамвайных путей.

Трамвайные рельсы соединены между собой стыками. В основном места стыков скреплены накладками со стыковыми болтами. Данный вид креплений имеет срок службы около 25 лет и подлежит регулярному проведению работ по подтягиванию гаек болтов.

Снизить затраты на содержание трамвайных путей позволит применение термитной сварки методом промежуточного литья. Данный вид скрепления рельс позволяет увеличить длину единого рельсового отрезка до 175 метров и повышает срок службы рельс.

Стоимость установки для сварки рельс 4,5 миллиона рублей.

В таблицах 3.11 – 3.12 представлено сравнение характеристик болтового крепления рельс и крепления с помощью сварки, а также расчет затрат на 1,5 километра маршрутного участка.

Таблица 3.11

Сравнение двух типов креплений рельс

Таблица 3.12

Экономический эффект от применения нового вида креплений

Итак, расходы, связанные с болтовым креплением рельс несколько ниже, чем при использовании установки для сварки. Тем не менее, основное преимущество сварных стыков в сроке их службы, который увеличивает срок эксплуатации рельс в два раза, что позволяет сократить расходы в будущих периодах.

Сокращение расходов происходит за счет экономии затрат на электроэнергию, так как бесстыковой путь обладает меньшим удельным сопротивлением движению подвижного состава, а также за счет уменьшения затрат на ремонт эксплуатационной части трамваев. Новый вид креплений рельс позволит увеличить пробег трамваев с 8 до 10 тысяч км и с 2 до 4 тысяч километров между ТО-1 и ТО-2 соответственно. Тем самым сократится их количество в программе ремонтов, а значит снизятся затраты на их проведение.

Таким образом, больший срок службы бесшовных рельс позволяет сэкономить капитальные вложения за 50 лет на 4 843 000 рублей с 1,5 километрового участка маршрута.

Размеры капитальных вложений на ремонт пути до 2020 года представлены в таблице 3.13.

Таблица 3.13

Капитальные вложения в ремонт пути (тыс. рублей)

МУП г. Хабаровска «Трамвайно-троллейбусное управление» является убыточным предприятием. Во многом это определяется высоким уровнем затрат. Поэтому первоначальной целью разработки стратегии развития является достижение уровня безубыточной деятельности или достижения финансового состояния приближенного к уровню безубыточности.

При разработке направлений развития основополагающим показателем является безубыточный объем продаж. Другими словами, необходимо знать, в каком количестве следует продать товаров или оказать услуг, чтобы получить выручку покрывающую затраты на производство без получения прибыли и с какого момента каждая последующая единица произведенных товаров (услуг) будет приносить прибыль.

В данном случае пороговым объемом продаж или точкой безубыточности будет определенное количество перевезенных пассажиров.

Для того чтобы определить критический объем продаж для МУП «ТТУ» найдем процент зависящих расходов в таблицах 3.14 – 3.15 в 2015-2016гг.

Таблица 3.14

Структура затрат МУП г. Хабаровска

«Трамвайно-троллейбусное управление за 2015 год (тыс. рублей).

Таблица 3.15