Услуга: Основные факторы, определяющие объем продаж продукции и анализ интенсификации производства

Показатели

Прошлый год

Отчетный год

Изменения

( +,-)

Темп

роста, %

1. Выручка от продаж, тыс. руб.

2. Среднесписочная численность персонала, чел.

3. Материальные затраты, тыс. руб.

4. Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб.

5. Среднегодовая стоимость оборотных средств, тыс. руб.

6. Производительность труда,

тыс. руб.

7. Материалоемкость продукции, руб.

8. Фондоотдача, руб.

9. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств, обороты.

76

81

№ п/п

Показатели

на начало года

на конец года

Изменение

(+, -)

1.

2.

3.

4.

5.

Основные средства, тыс. руб.:

а) первоначальная стоимость

б) износ

в) остаточная стоимость

Коэффициент износа

Коэффициент годности

Коэффициент обновления

Коэффициент выбытия

№

п/п

Показатели

Прошлый год

Отчетный год

Отклонение

1.

2.

3.

4.

Фондоотдача, руб.

Фондоемкость, руб.

Фондорентабельность, %

Фондовооруженность, тыс.руб.

№ п/п

Показатели

Прошлый год

Отчетный год

Изменение

(+, -)

Темп роста, %

1.

2.

3.

Выручка от продаж, тыс. руб.

Полная себестоимость реализованной продукции, тыс. руб.

Затраты на 1 руб. продаж, коп.

№ п/п

Показатели

Прошлый год

Отчетный год

Изменение

(+, -)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Рентабельность капитала.

Рентабельность собственного капитала.

Рентабельность продаж (реализации).

Рентабельность продукции.

Рентабельность текущих активов.

Рентабельность основных фондов.

Рентабельность финансовых вложений.

№

п/п

Показатели

Значение

1.

2.

3.

4.

5.

6.

Выручка от продаж продукции, тыс.руб.

Полная себестоимость всего, тыс.руб.:

в том числе:

• условно-постоянные затраты
• условно-переменные затраты

Критическая точка объема реализации, обеспечивающая покрытие всех затрат (точка нулевой рентабельности), тыс.руб.

Среднемесячная реализация, ниже которой предприятие будет работать с убытком, тыс.руб.

Запас финансовой прочности, тыс.руб.

Запас финансовой прочности, %

АКТИВ

Код

стр.

На

начало прошлого года

На начало отчетного года

На

конец отчетного года

1

2

3

4

5

1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

16

14

11

Основные средства

120

49150

17994

12318

Незавершенное строительство

130

3766

3770

7439

Доходные вложения в матери­альные ценности

135

0

0

0

Долгосрочные финансовые вложения

140

235

135

135

Отложенные налоговые активы

145

4445

2176

2542

Прочие внеоборотные активы

150

0

0

0

Итого по разделу 1

190

57612

24089

22445

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

79314

65660

110201

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

14056

16075

48320

затраты в незавершенном производстве

213

14158

8099

6287

готовая продукция и товары для перепродажи

214

50913

41199

52626

товары отгруженные

215

0

0

0

расходы будущих периодов

216

187

287

2968

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

3401

4509

13663

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

0

0

0

в том числе: покупатели и заказчики

231

0

0

0

прочие дебиторы

232

0

0

0

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

29758

35768

44188

в том числе: покупатели и заказчики

241

16232

17646

11242

Краткосрочные финансовые вложения

250

6860

6860

4860

Денежные средства

260

207

352

132

Прочие оборотные активы

270

723

520

10761

Итого по разделу II

290

120263

113669

183805

БАЛАНС

300

177875

137758

206250

ПАССИВ

Код стр.

На

начало прошлого года

На начало отчетного года

На

конец отчетного года

1

2

3

4

5

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

60659

60659

60659

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

0

0

0

Добавочный капитал

420

0

0

0

Резервный капитал

430

128

128

128

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

(17521)

(33811)

(34723)

Итого по разделу III

490

43266

26976

26064

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

0

0

0

Отложенные налоговые обязательства

515

2966

757

3101

Прочие долгосрочные обязательства

520

0

0

0

Итого по разделу IV

590

2966

757

3101

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

32993

36725

73168

Кредиторская задолженность

620

98650

73300

103917

в том числе: поставщики и подрядчики

621

20655

29424

76387

задолженность перед персоналом организации

622

9231

2429

4062

задолженность перед государ­ственными внебюджетными фондами

623

9841

689

1275

задолженность по налогам и сборам

624

32014

21019

823

прочие кредиторы

625

26909

19739

21370

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

630

0

0

0

Доходы будущих периодов

640

0

0

0

Резервы предстоящих расходов

650

0

0

0

Прочие краткосрочные обязательства

660

0

0

0

Итого по разделу V

690

131643

110025

177085

БАЛАНС

700

177875

137758

206250

Наименование показателя

Код стр.

Отчетный год

Преды­дущий год

1

2

3

4

ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг(за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

10

193477

117041

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

187997

120522

Валовая прибыль

029

5480

(3481)

Коммерческие расходы

030

553

430

Управленческие расходы

040

1469

1960

Прибыль (убыток) oт продаж

050

3458

(5871)

ПРОЧИЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Проценты к получению

060

0

1

Проценты к уплате

070

(926)

(5656)

Доходы от участия в других организациях

080

0

0

Прочие доходы

090

17361

47211

Прочие расходы

100

(18827)

(51517)

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

1066

(15832)

Отложенные налоговые активы

141

366

(2269)

Отложенные налоговые обязательства

142

(2344)

2209

Текущий налог на прибыль

150

0

(398)

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

(912)

(16290)

СПРАВОЧНО

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

1722

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Показатель

Код

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Итого

1

2

3

4

5

6

7

Остаток на начало предш. года

090

60659

-

128

(17521)

43266

Изменения в учетной политике

091

-

-

-

-

-

Результат от переоценки объектов основных средств

092

-

-

-

-

-

Остаток на начало прошлого года

100

60659

-

128

(17521)

43266

Результат от пересчета иностранных валют

101

-

-

-

-

-

Чистая прибыль

102

-

-

-

8164

8164

Дивиденды

103

-

-

-

-5408

-5408

Отчисления в резервный фонд

110

-

-

-

-

-

Увеличение капитала за счет:

дополнительного выпуска акций

121

-

-

-

-

-

увеличения номинальной стоимости акций

122

-

-

-

-

-

реогранизации юридического лица

123

-

-

-

-

-

Уменьшение капитала за счет: уменьшения номинальной стоимости акций

131

-

-

-

-

-

уменьшения количества акций

132

-

-

-

-

-

реорганизации юридического лица

133

-

-

-

-

-

Остаток на начало отчетного года

140

60659

-

128

(33811)

26976

Изменения в учетной политике

141

Результат от переоценки объектов основных средств

142

Остаток на конец отчетного года

150

60659

-

128

(34723)

(26064)

Наименование показателя

Код

За

отчет-ный

год

За Прош-лый

год

1

2

3

4

Остаток денежных средств на начало отчетного года

010

352

207

Движение денежных средств по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей, заказчиков

020

209798

27731

По основной деятельности

030

209732

27731

Прочие поступления

040

66

310

Денежные средства, направленные:

на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов

150

255618

150723

88430

на оплату труда

160

39939

32259

на выплату дивидендов, процентов

170

0

0

на расчеты по налогам и сборам

180

59066

55150

на прочие расходы

190

5890

1021

Чистые денежные средства от текущей деятельности

020

(45820)

(60385)

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов

210

5675

35018

Выручка от продажи ценных бьумаг

220

122

16

Полученные проценты

240

0

0

Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов

290

3525

0

Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений

300

3870

0

Займы, предоставленные другим организациям

310

0

0

Чистые денежные средства от инвести­ционной деятельности

030

(1598)

35034

Движение денежных средств по финансовой деятельности

Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями

420

49000

25500

Погашение займов и кредитов (без процентов)

430

855

0

Погашение процентов по займам и кредитам

420

947

0

Чистые денежные средства от финансовой деятельности

040

47198

25500

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов

050

(220)

149

Остаток денежных средств на конец отчетного периода

060

132

352

Наименование показателя

Код

Наличие

на начало года

Поступило

Выбыло

Наличие на. конец года

1

2

3

4

5

6

Объекты интеллектуальной собственности

010

0

24

0

24

в том числе:

у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных

012

0

24

0

24

Прочие

040

342

0

342

0

Наименование показателя

Код

На начало года

На конец года

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов — всего

050

328

13

Наименование показателя

Код

Наличие на начало года

Посту­пило

Выбыло

Наличие на конец года

1

2

3

4

5

6

Здания

110

10778

0

10028

750

Сооружения и переда­точные устройства

111

9282

338

0

9620

Машины и оборудование

112

38963

2662

1699

39926

Транспортные средства

113

1351

94

0

1445

Производственный и хозяйственный инвентарь

114

3602

1607

037

5072

Другие виды основных средств

115

17

0

0

17

Итого

130

63993

4701

11864

56830

Наименование показателя

Код

Наличие на начало года

Наличие на конец года

1

2

3

4

Амортизация основных средств — всего

140

45999

44512

в том числе: зданий и сооружений

141

9878

7745

машин, оборудования, транспортных средств

142

32705

32540

других

143

3416

4227

Наименование показателя

Код

Долгосрочные

Краткосрочные

на начало года

на

конец года

на

начало года

на

конец года

1

2

3

4

5

6

Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций

510

135

135

0

0

Ценные бумаги других организаций

520

-

-

6860

4860

Прочие

535

-

-

-

-

Итого

540

135

135

6860

4860

Наименование показателя

Код

Остаток на начало года

Остаток на конец года

1

2

3

4

Дебиторская задолженность:

краткосрочная — всего

610

35768

44188

в том числе:

расчеты с покупателями и заказчиками

611

17646

11242

авансы выданные

612

1410

13539

прочая

613

16712

19407

долгосрочная — всего

620

0

0

в том числе: прочая

621

0

0

Итого

600

35768

44188

Краткосрочные обязательства — всего:

630

110025

177085

в том числе: кредиты и займы

631

36725

73168

расчеты с поставщиками и подрядчиками

632

29424

76387

авансы полученные

633

1859

12033

расчеты по налогам и сборам

634

21708

2098

прочая

635

20309

13399

Итого

640

110025

177085

Наименование показателя

Код

За

отчетный

год

За прошлый год

1

2

3

4

Материальные расходы

710

139423

59873

Расходы на оплату труда

720

47272

24250

Отчисления на социальные нужды

730

12713

8720

Амортизация

740

2731

2236

Прочие расходы

750

3508

13103

Итого по элементам расходов

760

205647

108182

Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):

незавершенного производства

765

-1812

-14730

расходов будущих периодов

766

2681

100

резервов предстоящих расходов

767

0

0