3471 (684940), страница 15
Текст из файла (страница 15)
2. Главным показателем деятельности является прибыль. В изучаемом периоде деятельность банка заметно улучшилась. В 2010г. Банк имел чистую прибыль в размере 1944тыс. р. Основным источником прибыли являются доходы, полученные от предоставления кредитов. В структуре активов они занимают около 83% от всех полученных доходов. Таким образом, кредитование фактически является основным видом деятельности исследуемого отделения СБ РФ.
3. Ссудная задолженность в целом по отделению за анализируемый период выросла на 42%. Задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам, составила 117689 тыс. р., увеличившись за период в 9 раз.
Банк ориентирован в основном на краткосрочное кредитование юридических лиц. Ссудная задолженность по краткосрочным кредитам составляет 80 % от общей суммы кредитов. Начинает практиковаться овердрафтное кредитование, которое пользуется все большей популярностью. Наблюдается рост ссудной задолженности по всем отраслям экономики, однако заемщики представлены в основном сельскохозяйственными и торговыми предприятиями, кредитование которых связано со значительными рисками.
Из 64 кредитных договоров, заключенных с юридическими лицами в 2010г., были пролонгированы 29, то есть почти каждый второй. Как показал анализ, в большинстве случаев это связано с недостаточно проработанной методикой определения кредитоспособности заемщика.
Кредитование осуществляется в соответствии с Регламентом № 285-4-р., согласно которому проводится оценка кредитоспособности заемщика, и определяется способ обеспечения возвратности кредита. В отделении основными способами являются поручительство и залог.
4. С ростом объемов кредитования увеличилось время выполнения операций по оформлению и выдаче кредитного договора, что явилось причиной ухудшения качества обслуживания клиентов.
Проанализировав кредитование юридических лиц целесообразно предложить следующие меры по его улучшению:
1. Провести оценку риска кредитных операций. С помощью аналитического выравнивания выявить основную тенденцию его развития, экстраполяцией определить ожидаемую величину риска. На основе полученных результатов наметить мероприятия по снижению риска.
2. В связи с неустойчивым финансовым положением предприятий определить наиболее надежный способ обеспечения кредита методом анализа иерархий, основанном на экспертных оценках.
Для выбора наиболее рациональной альтернативы построить иерархию, упорядочивающую критерии качества и определяющую общие выгоды для рассматриваемых альтернатив. Наилучшей является альтернатива с наибольшей количественно определенной выгодой.
Данная методика позволяет принять правильное решение относительно обеспечения возвратности кредита, снизить связанный с ним кредитный риск и обеспечить тем самым получение прибыли банком.
3. В целях минимизации риска для банка улучшить методику оценки кредитоспособности заемщика. Предлагается использовать метод принятия решений, основанный на теории нечетких множеств. Методика способствует повышению обоснованности принимаемых решений и обеспечивает выбор наиболее рационального варианта из множества допустимых.
4. Повысить уровень организации работы с клиентами. С этой целью ввести в штат должность финансового аналитика. Данное мероприятие обеспечит сокращение затрат на выполнение операций по оформлению и выдаче кредитного договора, и позволит сэкономить время на выполнение других операций.
Предложенные мероприятия, в совокупности с эффективной системой управления, позволят в какой-то степени улучшить организацию кредитования юридических лиц, снизить риск кредитных операций, тем самым повысить устойчивость деятельности банка.
Список использованных источников
Нормативно-правовые документы:
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации, 2009 г.
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 03.02.2009 г. № 17-ФЗ (с изм. и доп.)
Научно-методическая литература:
3. Банковское дело: Учебник/ Под редакцией Г.Г. Коробовой - М, 2008 г. - с.22, 275 - 280,459.
4. Банки и банковское дело: Учебное пособие/ Под редакцией И.Т. Балобанова - СПб: Питер, 2007 г. - с.116 - 120.
5, Деньги, кредит, банки: Учебник/Под редакцией Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ, 2008. - 248 с.
6. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под редакцией О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2009. - 115 с.
7. Иванов А.Н. Банковские услуги: Зарубежный и российский опыт. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 176.
8. Казимагометов А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 256 с.
9. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие/Под ред. О.Г. Семенюты. - Растов - на - Дону: Феникс, 2007. - 448 с.
10. Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. - М.: Гуманитарный издательский центр ВЛАДОС, 2007. - 368 с.
IIIСтатьи из журнала
11. Березин С.М. Банковское дело - 2008. - №12. - с.29.
12. Герасимова Е.Б. Комплексный анализ кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. - 2009. - № 4. - С.21-29.
13. Гусева И.Б. Анализ кредитоспособности предприятия // Справочник экономиста. - 2008. - № 4. - С.58-90.
14. Казьмин А.И. Развитие банковской системы - вызов времени // Деньги и кредит. - 2009. - № 11. - С.4-10.
15. Любимова С.Н. Методические положения анализа рисков в деятельности коммерческого банка // Экономический анализ: теория и практика. - 2009. - № 4. - С.52-59.
Приложения
Приложение 1
Объем и структура доходов и расходов дополнительного офиса №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России (ОАО)
| Наименование статей | на 01.01.08 г. | на 01.01.09 г. | на 01.01.10 г. | ||||
| сумма тыс. р. | уд. вес, % | сумма тыс. р. | уд. вес, % | сумма тыс. р. | уд. вес, % | ||
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| Доходы Доходы полученные от кредитования юридических лиц Доходы, полученные от кредитования населения Доходы, полученные от операций c ценными бумагами Непроцентные доходы, всего комиссионные вознаграждения положительная курсовая разница по купле, продаже ин. валюты доходы от небанковской деятельности (всего) в т. ч. сумма восстановленного дохода за счет РВПС прочее (всего) в т. ч. доходы от сдачи в аренду имущества банка Прочие процентные доходы | 1437774 88109 117585 3508979 686255 638 2697129 2604836 124957 116878 53194 | 27,6 1,7 2,3 67,4 13,2 0,0 51,8 50,0 2,4 2,2 1,0 | 5207957 409007 89504 3913708 2529715 13691 1283927 925885 86375 82654 87702 | 53,6 4,2 0,9 40,3 26,1 0,1 13,2 9,5 0,9 0,9 1,0 | 7291139 618315 43012 4185165 2733018 14015 1318218 1111375 119914 96013 92157 | 59,6 5,1 0,3 34,2 22,3 0,1 10,8 9,1 1,0 0,8 0,8 | |
| Итого доходов | 5205641 | 100,0 | 9707878 | 100,0 | 12229788 | 100,0 | |
| Расходы Уплачены проценты по привлеченным средствам физ. лиц Непроцентные расходы, всего: уплаченная комиссия резерв на возможные потери по судам отрицательная курсовая разница по купле - продаже ин. валюты расходы на оплату труда административно - хозяйственные расходы прочее Прочее процентные расходы | 3496058 5235344 19518 2711852 1030 880178 607038 1015728 70452 | 39,7 59,5 0,2 30,8 0,0 10,0 6,9 11,6 0,8 | 3349778 5674903 9846 1593383 4806 1579848 868136 1618884 189251 | 36,4 61,6 0,2 17,3 0,0 17,1 9,4 17,6 2,0 | 3957018 7062437 22513 2015757 6018 2118136 937013 1963000 237015 | 35,1 62,7 0,2 17,9 0,0 18,8 8,3 17,4 2,2 | |
| Итого расходов | 8801854 | 100,0 | 9213932 | 100,0 | 11256470 | 100,0 | |
| Финансовый результат Прибыль (+) или убыток (-) | 3596213 | 493946 | 973318 | ||||
Приложение 2
Структура активов и пассивов дополнительного офиса №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России (ОАО)
| Наименование статей | на 01.01.08г. | на 01.01.09г. | на 01.01.10г. | ||||||
| сумма тыс. р. | уд. вес, % | сумма тыс. р. | уд. вес, % | сумма тыс. р. | уд. вес, % | ||||
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| Активы Сумма активов, приносящих доход: Задолженность по кредитам населению Задолженность по кредитам юр. лицам Межбанковский кредит Вложение в ценные бумаги Векселя в портфеле банка Прочие процентные активы Сумма активов, не приносящих доход: Касса Корреспондентский счет Имущество всего в т. ч.: основные средства Дебиторская задолженность Просроченная задолженность всего в т. ч. по юр. лицам по физ. лицам Просроченные проценты по кредитам Средства в расчетах Прочие непроцентные активы | 16505 476 1721 13508 0 800 0 20134 180 610 7356 6666 0 482 458 24 73 10883 550 | 45,0 1,3 4,7 36,9 0,0 2,1 0,0 54,9 0,5 1,7 20,1 18,2 0,0 1,3 1,2 0,1 0,2 29,7 1,5 | 32477 2156 25447 4174 0 700 0 35739 249 590 7572 6800 3 260 258 2 174 26003 888 | 47,6 3,2 37,3 6,1 0,0 1,0 0,0 52,4 0,4 0,9 11,1 10,0 0,0 0,4 0,4 0,0 0,2 38,1 1,3 | 39246 4152 31726 2680 0 688 0 39089 273 613 7872 7100 2 242 242 0 174 28900 1013 | 50,1 5,3 40,5 3,4 0,0 0,9 0,0 49,9 0,3 0,8 10,0 9,1 0,0 0,3 0,3 0,0 0,2 36,9 1,3 | |||
| Активы итого: | 36639 | 100,0 | 68216 | 100,0 | 78335 | 100,0 | |||
| Пассивы Оплачиваемые ресурсы: Вклады населения Сберегательные сертификаты Средства на текущих и расчетных юр. лиц Бюджетные счета и счета внебюджетных фондов Депозиты Векселя Межбанковские кредиты и депозиты Неоплачиваемые ресурсы: Фонды Резервы всего в т. ч. РВПС Прибыль текущего года Доход будущих периодов Средства из системы расчетов Кредиторы Зарезервированы Проценты по вкладам | 27325 17904 27 6170 75 0 3149 0 9314 7501 367 367 0 73 21 52 1300 | 74,6 48,9 0,1 16,8 0,2 0,0 8,6 0,0 25,4 20,5 1,0 1,0 0,0 0,2 0,1 0,1 3,5 | 57513 25521 4 14268 42 0 11682 6000 10703 7689 959 959 0 177 1 117 1760 | 84,3 37,4 0,0 20,9 0,1 0,0 17,1 8,8 15,7 11,3 1,4 1,4 0,0 0,3 0,0 0,2 2,5 | 66823 27261 4 16465 48 0 15745 7300 11512 7717 1178 1178 494 89 0 78 1956 | 85,3 34,8 0,0 21,0 0,1 0,0 20,1 9,3 14,7 9,9 1,5 1,5 0,6 0,1 0,0 0,1 2,5 | |||
| Пассивы итого | 36639 | 100,0 | 68216 | 100,0 | 78335 | 100,0 | |||
Размещено на Allbest.ru
![](https://s.studizba.com/z.php?f=/templates/si/i/noavatar.png&w=100&h=100&t=1"){kind=avatar}
