Просмтор этого файла доступен только зарегистрированным пользователям. Но у нас супер быстрая регистрация: достаточно только электронной почты!

Текст из файла (страница 12)

1. Коэффициент абсолютной ликвидности (F₁): F1=ДС+КФВ ОКс

2. Коэффициент промежуточного покрытия (F2₎: F2=ДС+КФВ+ДЗ ОКс

3. Общий коэффициент покрытия (F3): F3=ДС+КФВ+ДЗ+ЗЗ ОКс

4. Коэффициент финансовой независимости (F4): F4=СК ИБ

5. Коэффициент рентабельности (F5): F5=П ВВ

Рассчитанные значения критериев качества для рассматриваемых предприятий представлены в таблице 17.

Таблица 17 - Расчетные значения критериев качества предприятий

№ п/п	Критерий качества	Значение критерия для предприятия				Нормативные значения
		а1.	а2	а3	а4
	А	1	2	3	4
1	F1	0,140	0,075	0,072	0,117	0,05-0,025
2	F2	0,962	0,726	0,550	0,538	0,7-1,0
3	F3	2,340	2,280	1,770	1,160	2,0
4	F4	0,713	0,712	0,723	0,663	0,6
5	F5	0,30	0,109	0,153	0,152	Чем выше, тем лучше

Анализ расчетных значений критериев показывает, что все предприятия могут претендовать на получение кредита.

Изучив организационно-экономическую характеристику, следует отметить, что дополнительный офис №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России является наиболее активно развивающимся банком в районе, пользуется доверием со стороны вкладчиков, кредиторов и инвесторов.

В настоящее время отделение банка продолжает развиваться и представляет собой один из лучших примеров успешного ведения банковского бизнеса на районном уровне.

Обработку полученной исходной информации осуществим с применением математического аппарата теории нечетких множеств. Она проводится в три этапа.

Этап 1. Построим функции принадлежности, соответствующие понятиям: “предпочтительный коэффициент абсолютной ликвидности”, “желаемый промежуточный коэффициент покрытия”, “наилучший коэффициент рентабельности” и т.д.

Построение функций производилось с помощью экспертов, располагающих знаниями в области кредитования предприятий разного функционального назначения.

Этап 2. Определим конкретные значения функции принадлежности по критериям качества F_1, F_2, F_3, F_4.

Этап 3. Проведем свертку имеющейся информации в целях выявления лучшей альтернативы. Множество оптимальных альтернатив В определяется путем пересечения нечетких множеств, содержащих оценки альтернатив по критериям выбора. Правило выбора лучшего варианта имеет следующий вид:

Оптимальной считается альтернатива, с максимальным значением функции принадлежности, к множеству В. Операция пересечения нечетких множеств соответствует выбору минимального значения для j-й альтернативы: .

В нашем случае множество оптимальных альтернатив будет формироваться следующим образом:

В=min{1,0; 0,962; 1,0; 0,986; 1,0}

min{0,75; 0,726; 0,974; 0,984; 0,363}

min{0,72; 0,550; 0,885; 1,0; 0,516}

min{0,836; 0,538; 0,580; 0,917; 0,506}

Результирующий вектор приоритетов альтернатив имеет следующий вид:

Таким образом, лучшей альтернативой является а₁, которой соответствует значение 0,962. На втором, третьем и четвертом местах находятся соответственно .

Поскольку ресурсы банка ограничены, то оптимальным заемщиком будет являться предприятие а_1.

Предложенный метод значительно повышает обоснованность принимаемых решений и снижает риск невозврата кредитов, тем самым, улучшая финансовое состояние и жизнедеятельность самого банка.

Наряду с предложенными методами совершенствования кредитования юридических лиц дальнейшее развитие данного вида деятельности непосредственно связано с уровнем организации работы с клиентами.

В дополнительном офисе №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России с увеличением объемов кредитования предприятий качество обслуживания клиентов заметно снизилось. Одной из основных причин является недостаток специалистов по кредитованию.

Оформление и выдача кредитного договора сложный процесс, требующий оперативного и качественного выполнения операций. Норма времени на выполнение операций по кредитованию юридических лиц представлены в таблице 18.

Таблица 18 - Нормы времени на выполнение операций по оформлению и выдаче кредитного договора

№ п/п	Наименование операций	Норма времени, мин.
	А	1
1	Оформление и выдача кредитного договора	1579
2	Консультирование заемщика	64
3	Рассмотрение кредитной заявки	1294
3.1	Прием документов от заемщика	63
3.2	Подготовка кредитным работником заключение о предоставлении кредита	1231
4	Оформление договора	183
5	Выдача кредита	38

Из таблицы 18 видно, что основной и наиболее трудоемкой является операция по подготовке заключения о предоставлении кредита. Норма времени на выполнение данной операции составляет 1231минут или 2,5 дня.

Фактически этот процесс занимает 5 дней. В результате чего оформление и выдача кредитного договора осуществляется в течение 6 дней, что почти в два раза превышает установленную норму, и в большинстве случаев приводит к недовольству со стороны клиентов по поводу нарушения сроков выдачи кредита.

Увеличение затрат времени объясняется тем, что в отделе кредитования юридических лиц отсутствует специалист по анализу кредитоспособности заемщика и выполнению других аналитических функций, и все операции осуществляет экономист. Поскольку клиентская база постоянно увеличивается, то растет и объем работ.

Решение о целесообразности выдачи кредита принимается либо уполномоченным должностным лицом, либо соответствующим органом управления банка. В одних банках кредитный инспектор лишь разрабатывает условия ссуды и готовит все материалы, право же утверждения принадлежит высшей администрации и кредитному комитету, состоящему из директоров и опытных кредитных работников. В других банках кредитный инспектор может принимать решение по всем кредитным заявкам, которые он готовит, с последующим утверждением на кредитном комитете.

С целью улучшения качества обслуживания клиентов необходимо ввести в штат отдела должность финансового аналитика, в обязанности которого включить работу по оценке кредитоспособности заемщика, прогнозированию его финансового состояния на будущее, подготовке заключения о предоставлении кредита и выполнению других аналитических функций.

Введение должности финансового аналитика обеспечит сокращение затрат времени на подготовку заключения с 5 дней до 2 дней, и позволит сэкономить время на выполнение других операций.

Эффект от предложенного мероприятия представлен в таблице 19

Таблица 19 - Расчет эффективности от введения в штат новой должности

	Наименование операции	Норма времени, мин	Фактическое время, мин	Планируемое время, мин
	А	1	2	3
1	Оформление и выдача кредитного договора	1579	2890	1473
2	Консультирование заемщика	64	64	64
3	Рассмотрение кредитной заявки	1294	2605	1188
3.1	Прием документов от заемщика	63	63	63
3.2	Подготовка заключения	1231	2542	1125
4	Оформление договора	183	183	183
5	Выдача кредита	38	38	38
6	Экономия времени	-	-	1417

Как видно из таблицы 19, при введении в штат должности финансового аналитика процесс оформления и выдачи кредита осуществляется за более короткий промежуток времени, обеспечивая экономию времени 3 дня.

Предложенные мероприятия по совершенствованию организации кредитования юридических лиц позволят банку проводить более продуманную политику привлечения и удержания клиентов, а также повысить эффективность операций кредитования и улучшить политику управления риском.

3.2 Применение трендовой модели оценки риска при кредитовании юридических лиц

Исходя из определения риска как степени вероятности невозврата кредита, процентов по нему или задержки выплат, которая может привести к существенным финансовым потерям со стороны кредитора, выделяют несколько способов оценки риска.

Кредитный риск определяется как риск не возврата денег должником в соответствии со сроками и условиями кредитного договора.

Это возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и обслуживать долг.

Центральное место в процессе минимизации кредитного риска принадлежит определению методов его оценки по каждой отдельной ссуде (заемщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом.

Одним из важных методов оценки кредитного риска является метод оценки кредитоспособности клиента, который осуществляется на основе анализа, направленного на выявление его финансового состояния и его тенденций.

Для оценки риска кредитования юридических лиц в дополнительном офисе №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России воспользуемся методикой, которая вбирает в себя черты анализа, прогнозирования и готовит основу для принятия эффективного управленческого решения.

Характеристики

Список файлов ВКР